1105 CAJA 1110 BANCOS

DEBE HABER DEBE HABER

SI- $ 3,500,000 $ 128,639,900 25 SI $ 146,000,000 $ -
1- $ 14,800,000 25- $ 128,639,900 $ 3,780,000
13- $ 16,839,900 $ 22,522,500
16- $ 80,000,000 $ 10,000,000
20- $ 13,500,000 $ 28,000,000
$ 128,639,900 $ 128,639,900 $ 5,555,562
$ - $ 279,432
$ 274,639,900 $ 70,137,494
$ 204,502,406

1399 DETERIORO 1435 INVENTARIOS

DEBE HABER DEBE HABER
$ 3,500,000 SI SI $ 35,000,000 $ 10,440,000
$ 784,749 A-DET C 10- $ 39,000,000 $ 13,340,000
$ 4,284,749 $ 74,000,000 $ 23,780,000
$ 50,220,000

1592 DEPRECIACIONES 1524 MUEBLES ENSERES

DEBE HABER DEBE HABER
$ 2,800,000 SI SI $ 43,000,000
$ 8,300,000 SI 6- $ 7,140,000
$ 3,627,800 A DET $ 50,140,000
$ 4,450,833 A DEP
$ 19,178,633

2205 PROVEEDORES 2105 OBLIG FRAS

 DEBE HABER DEBE HABER
10- $ 22,522,500 $ 55,800,000 SI 18- $ 10,000,000 $ 80,000,000
25- $ 28,000,000 $ 45,045,000 10 $ 70,000,000
$ 50,522,500 $ 100,845,000
$ 50,322,500

2125 HIPO X PAGAR 2408 IVA

DEBE HABER DEBE HABER
$ 24,500,000 SI 4- $ 665,000 $ 10,800,000
$ 24,500,000 10- $ 7,410,000 $ 4,617,000
$ 7,953,400
$ 8,075,000 $ 23,370,400
$ 15,295,400

3105 CAPITAL SOCIAL 5110 HONORARIOS

DEBE HABER DEBE HABER
$ 180,000,000 SI 4- $ 3,500,000
$ 80,000,000 16 $ 3,500,000
$ 260,000,000

ventas
4135 COMERCIO > Y < 1355 ANTICIPO IMPUESTOS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 24,300,000 13 13- $ 607,500
$ 41,860,000 20 13- $ 243,000
$ 66,160,000 20- $ 1,046,500
20- $ 418,600
$ 2,315,600
 6135 COMERCIO > Y < 5105 sueldos
DEBE HABER DEBE HABER
13- $ 10,440,000 29-S $ 6,100,000
20- $ 13,340,000 29-AT $ 319,362
$ 23,780,000 29-P $ 732,000
29-ARL $ 31,842
29- PARAF $ 244,000
29 PS $ 1,388,029
$ 8,815,233

2505 salarios x pagar 2380 fondos de cesantias y pensiones

DEBE HABER DEBE HABER
29- $ 5,555,562 $ 5,555,562 29 $ 244,000
$ - $ 732,000
$ 31,842
$ 1,388,029
$ 2,395,871

5160 depreciacion-deterioro de activos 5199 provisiones-deterioro

DEBE HABER DEBE HABER
A-DET $ 3,627,800 A-DET C $ 784,749
A-DEPR $ 4,450,833 $ 784,749
$ 8,078,633
 activo
SI $ 391,350,000
1305 CLIENTES
DEBE HABER
SI $ 47,200,000 $ 14,800,000 1
4 13- $ 28,066,500 $ 16,839,900 13
10 20- $ 48,348,300 $ 13,500,000 20
18 $ 123,614,800 $ 45,139,900
25 $ 78,474,900
29
A

1516 EDIFICACIONES
DEBE HABER
13 SI $ 86,250,000
20 $ 86,250,000

1540 VEHICULO
DEBE HABER
SI $ 45,000,000
$ 45,000,000

2335 ACREEDORES
 DEBE HABER
SI ### $ 38,300,000 SI
$ 38,300,000

compras
2365 RETENCIONES X PAGAR
DEBE HABER
SI $ 1,950,000 SI
13 $ 385,000 4
20 $ 150,000 6
$ 975,000 10
$ 3,460,000

2335 OTRAS CTAS X PAGAR-ACREEDORES VARIOS

DEBE HABER
4- $ 3,780,000 $ 3,780,000 4
$ 6,930,000 6
$ 3,780,000 $ 10,710,000
$ 6,930,000

2368 RETE ICA X PAGAR

DEBE HABER
$ 60,000 6
$ 390,000 10
$ 450,000
 2370 retencion y aporte de nomina
DEBE HABER
$ 244,000 29 S
$ 375,800 29 L
$ 244,000 29 PARAF
$ 863,800

s y pensiones
DEBE HABER
29
29 P
29 ARL
29-PS

5305 gtos financieros

DEBE HABER
A- $ 279,432
$ 279,432
pasivo patrimonio
$ 211,350,000 $ 180,000,000 $ -
 LIBRO AUXILIAR CONTABLE

FECHA SALDO MOVIMIENTO MPVIMIENTO

REGISTRO DESCRIPCION ANTERIOR DEBITO CREDITO
SI $ 3,500,000 $ - $ -
12/1/2020 ABONO CLIENTE MARIA CLAROS $ 3,500,000 $ 14,800,000 $ -
NUEVO SALDO
$ 3,500,000
$ 18,300,000
 BALANCE DE PRUEBA
DEBE HABER
1105 CAJA $ - $ -
1110 BANCOS $ 204,502,406 $ -
1305 CLIENTES $ 78,474,900 $ -
1355 ANTICIPO IMPUESTOS $ 2,315,600 $ -
1399 DETERIORO -$ 4,284,749 $ -
1435 INVENTARIOS $ 50,220,000 $ -
1516 EDIFICACIONES $ 86,250,000 $ -
1524 MUEBLES ENSERES $ 50,140,000 $ -
1540 VEHICULO $ 45,000,000 $ -
1592 DEPRECIACIONES -$ 19,178,633 $ -
2105 OBLIG FRAS $ - $ 70,000,000
2125 HIPO X PAGAR $ - $ 24,500,000
2205 PROVEEDORES $ - $ 50,322,500
2335 ACREEDORES $ - $ 38,300,000
2335 OTRAS CTAS X PAGAR-ACREEDORES VA $ - $ 6,930,000
2365 RETENCIONES X PAGAR $ - $ 3,460,000
2368 RETE ICA X PAGAR $ - $ 450,000
2370 retencion y aporte de nomina $ - $ 863,800
2380 fondos de cesantias y pensiones $ - $ 2,395,871
2408 IVA $ - $ 15,295,400
2505 salarios x pagar $ - $ -
3105 CAPITAL SOCIAL $ - $ 260,000,000
4135 COMERCIO > Y < $ - $ 66,160,000
5105 sueldos $ 8,815,233 $ -
5110 HONORARIOS $ 3,500,000 $ -
5160 depreciacion-deterioro de activos $ 8,078,633 $ -
5199 provisiones-deterioro $ 784,749 $ -
5305 gtos financieros $ 279,432 $ -
6135 COMERCIO > Y < $ 23,780,000 $ -
$ 538,677,571 $ 538,677,571 $ -
$ 23,463,382 $ 23,463,382
$ 562,140,954 $ 562,140,954
$ 560,164,391 $ 560,164,391
$ 1,976,563 $ 1,976,563
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
$ 493,439,523 $ 212,517,571 $ 260,000,000 $ -
$ 20,921,952
 $ 1,817,052
Hasta el 31 de diciembre del 2021 el salario mínimo que rige es de 908.526 pesos y el 
DEVENGOS DEDUCCIONES

AUXILIO
NOMBRES Y DIAS SUELDO TRANSPORT TOTAL
APELLIDOS LABORADOS BASICO E DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4%
JAIRO DIAZ 30 $ 2,500,000 $ - $ 2,500,000 $ 100,000 $ 100,000
MARISOL CO 30 $ 1,800,000 $ 106,454 $ 1,906,454 $ 72,000 $ 72,000
DAYRA FLORE 30 $ 910,000 $ 106,454 $ 1,016,454 $ 36,400 $ 36,400
JORGE VELAS 30 $ 890,000 $ 106,454 $ 996,454 $ 35,600 $ 35,600
30 $ - $ - $ -
TOTALES $ 6,100,000 $ 319,362 $ 6,419,362 $ 244,000 $ 244,000

APROPIACIONES

VALOR
APROPIACION
ES A CAUSAR
SEGURIDAD SOCIAL TRABAJADOR EMPLEADOR VALOR EMPLEADOR
SALUD 12.50% 4% 8.50% $ 518,500 0
PENSION 16% 4% 12% $ 732,000 $ 732,000 OK
ARL 0.522% 0.522% $ 31,842 $ 31,842 OK

PARAFISCALES
SENA 2% $ 122,000 0
ICBF 3% $ 183,000 0
CAJA COMPEN 4% $ 244,000 $ 244,000 OK

PRESTACIONES SOCIALES

VACACIONES 4.17% $ 254,370 $ 254,370

PRIMA DE SE 8.33% $ 534,733 $ 534,733
CESANTIAS 8.33% $ 534,733 $ 534,733
I/C 1% $ 64,194 $ 64,194
$ 1,388,029 OK
pesos y el auxilio de transporte de 106,454 pesos. 
DEDUCCIONES

TOTAL TOTAL
DEDUCCION PAGADO AL
LIBRANZAS ES TRABAJADOR
$ 250,000 $ 450,000 $ 2,050,000
$ 36,000 $ 180,000 $ 1,726,454
$ 36,400 $ 109,200 $ 907,254
$ 53,400 $ 124,600 $ 871,854
$ - $ - $ -
$ 375,800 $ 863,800 $ 5,555,562 OK
1- DETERIORO SALDO FINAL PPYE
EDIFICIOS $ 86,250,000
MUEBLES ENSERES $ 50,140,000
VEHICULO $ 45,000,000
SALDO FINAL $ 181,390,000 2% $ 3,627,800 ok

2- saldo final cartera deterioro 1%

saldo de la cuenta de $ 78,474,900 1% $ 784,749 OK

3- gastos del gravamen financiero pagos realizados por el banco

saldo de cuenta banc $ 69,858,062 0.40% $ 279,432 OK

4- calcular el valor de la depreciacion

valor
vida depreciacion
util/meses mensual
EDIFICIOS $ 86,250,000 480 $ 179,688 $ 2,156,250
MUEBLES ENSERES $ 43,000,000 48 $ 895,833 $ 895,833
$ 7,140,000 48 $ 148,750 $ 148,750
VEHICULO $ 45,000,000 36 $ 1,250,000 $ 1,250,000
$ 4,450,833
 TODO MARCAS
891180268-0
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DEL 2020
(CIFRAS EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja general
Bancos

INTRUMENTOS FINANCIEROS CON DEUDORES COMERCIALES

Clientes
Anticipos de impuestos y contribuciones
Provision-Deterioro deudas
Mercancia no fabricada por la empresa

ACTIVO NO CORRIENTE
Edificaciones
Muebles y enseres
Flota y equipo de transporte
Depreciación acumulada
Diferidos, seguros
ACTIVO TOTAL

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Hipotecas por Pagar
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Retención en la fuente
Impuestos de industria y comercio retenido
Retenciones y aportes de nómina
Fondos de cesantias y pensiones
Impuesto sobre las ventas por pagar
PASIVO TOTAL

PATRIMONIO
Aportes sociales
Reservas Ocasionales
Utilidad o perdida del Ejercicio
PATRIMONIO TOTAL

PASIVO TOTAL + PATRIMONIO TOTAL

 TODO MARCAS
891180268-0
ESTADO DE RESULTADO INTEGRALES
DE ENERO 1 A 31 DE DICIEMBRE 2020
( Cifra expresadas en pesos colombianos)

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al por mayor y al por menor
(-) Comercio al por mayor y al por menor de electrodomesticos
UTILIDAD BRUTA EN VENTA

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

Sueldos
Honorarios
Arrendamientos
Seguros
Gastos legales
Adecuación e instalación
Gastos diversos
Depreciaciones-Deteriro
Provisiones
Publicidad y propaganda
Elementos de aseo y cafeteria
RESULTADO OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES
Gastos financieros
Gravamen financiero
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
RE 31 DEL 2020
)

$ 204,502,406
$0
$ 204,502,406

$ 126,725,751
$ 78,474,900
$ 2,315,600
-$ 4,284,749
$ 50,220,000

$ 162,211,367
$ 86,250,000
$ 50,140,000
$ 45,000,000
-$ 19,178,633
$0
$ 493,439,523

$ 70,000,000
$ 24,500,000
$ 50,322,500
$ 45,230,000
$ 3,460,000
$ 450,000
$ 863,800
$ 2,395,871
$ 15,295,400
$ 212,517,571

$ 260,000,000 3605 utilidad ejercicio 3315 reservas ocasionales

$ 1,255,317 d h d
$ 19,666,635 $ 1,255,317 $ 20,921,952
$ 280,921,952 $ 19,666,635 saldo

$ 493,439,523
$0
 5905 cierre de gastos ingresos-gastos-costos
d h d
$ 20,921,952 4 ###

###
S

$ 66,160,000
-$ 23,780,000
$ 42,380,000

$ 8,815,233
$ 3,500,000
$0
$0
$0
$0
$0
$ 8,078,633
$ 784,749
$0
$0
$ 21,178,616

$ 279,432
$0
$ 279,432
$ 20,921,952 1,255,317
$ 6,904,244
$ 14,017,708
315 reservas ocasionales
h
$ 1,255,317
gresos-gastos-costos
h
$ 23,780,000 6
$ 21,458,048 5
$ 45,238,048
$ 20,921,952
 TODO MARCAS
891180268-0
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DEL 2021
(CIFRAS EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja general
Bancos

INTRUMENTOS FINANCIEROS CON DEUDORES COMERCIALES

Clientes
Anticipos de impuestos y contribuciones
Provision-Deterioro deudas
Mercancia no fabricada por la empresa

ACTIVO NO CORRIENTE
Edificaciones
Muebles y enseres
Flota y equipo de transporte
Depreciación acumulada
Diferidos, seguros
ACTIVO TOTAL

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Hipotecas por Pagar
Proveedores
Costos y gastos por pagar
Retención en la fuente
Impuestos de industria y comercio retenido
Retenciones y aportes de nómina
Fondos de cesantias y pensiones
Impuesto sobre las ventas por pagar
PASIVO TOTAL

PATRIMONIO
Aportes sociales
Utilidad o perdida del Ejercicio

PATRIMONIO TOTAL
PASIVO TOTAL + PATRIMONIO TOTAL

Firma Representante Legal

Firma Contador y/o Revisor Fiscal

T.P

TODO MARCAS
891180268-0
ESTADO DE RESULTADO INTEGRALES
DE ENERO 1 A 31 DE DICIEMBRE 2021
( Cifra expresadas en pesos colombianos)

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al por mayor y al por menor
(-) Comercio al por mayor y al por menor de electrodomesticos
UTILIDAD BRUTA EN VENTA

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

Sueldos
Honorarios
Arrendamientos
Seguros
Gastos legales
Adecuación e instalación
Gastos diversos
Depreciaciones-Deteriro
Provisiones-Deterioro
Publicidad y propaganda
Elementos de aseo y cafeteria
RESULTADO OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES
Gastos financieros
Gravamen financiero
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO

Firma Representante Legal

Firma Contador y/o Revisor Fiscal

T.P
RE 31 DEL 2021
)

$ 204,502,406
$0
$ 204,502,406

$ 126,725,751
$ 78,474,900
$ 2,315,600
-$ 4,284,749
$ 50,220,000

$ 162,211,367
$ 86,250,000
$ 50,140,000
$ 45,000,000
-$ 19,178,633
$0
$ 493,439,523

$ 70,000,000
$ 24,500,000
$ 50,322,500
$ 45,230,000
$ 3,460,000
$ 450,000
$ 863,800
$ 2,395,871
$ 15,295,400
$ 212,517,571

$ 260,000,000
$ 20,921,952

$ 280,921,952
 $ 493,439,523
$0

$ 66,160,000
-$ 23,780,000
$ 42,380,000

$ 8,815,233
$ 3,500,000
$0
$0
$0
$0
$0
$ 8,078,633
$ 784,749
$0
$0
$ 21,178,616

$ 279,432
$0
 $ 279,432
$ 20,921,952 $ 2,092,195
$ 6,904,244
$ 14,017,708