FECHA

8-Jan

11-Jan

12-Jan

15-Jan

16-Jan

17-Jan

18-Jan
19-Jan

20-Jan

21-Jan

22-Jan

23-Jan

24-Jan

25-Jan
26-Jan

27-Jan

28-Jan

30-Jan

31-Jan
CODIGO CUENTA
519530 PAPELERÍA
514015 LEGALES
3115 APORTES SOCIALES
110505 CAJA GENERAL
110505 CAJA GENERAL
111005 BANCOS NACIONALES
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
111005 BANCOS NACIONALES
152405 MUEBLES Y ENSERES
1528 COMPUTO Y COMUNICACIÓN
1635 LICENCIAS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
519525 ELEMENTOS ASEO
111005 BANCOS NACIONALES
1435 MERCANCIAS
240802 IVA DESCONTABLE
2655 RETEFUENTE POR PAGAR
111005 BANCOS NACIONALES
4135 COMERCIO
240801 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
110505 CAJA GENERAL
111005 BANCOS NACIONALES
6205 COSTO DE VENTA
1435 MERCANCIAS
1435 MERCANCIAS
240802 IVA DESCONTABLE
2655 RETEFUENTE POR PAGAR
111005 BANCOS NACIONALES
4135 COMERCIO
240801 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
111005 BANCOS NACIONALES
6205 COSTO DE VENTA
1435 MERCANCIAS
510506 SALARIOS
510570 PENSIÓN
510568 ARL
510572 CAJA COMPENSACIÓN
111005 BANCOS NACIONALES
110505 CAJA GENERAL
523530 FLETES
4175 DEVOLUCIÓN EN VENTAS
240801 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
111005 BANCOS NACIONALES
6205 COSTO DE VENTA
1435 MERCANCIAS
1435 MERCANCIAS
240802 IVA DESCONTABLE
2655 RETEFUENTE POR PAGAR
111005 BANCOS NACIONALES
513525 ACUEDUCTO
513535 TELEFONÍA
513530 ELECTRICIDAD
111005 BANCOS NACIONALES
4135 COMERCIO
240801 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
111005 BANCOS NACIONALES
6205 COSTO DE VENTA
1435 MERCANCIAS
1435 MERCANCIAS
5905 DETERIORO
1435 MERCANCIAS
240802 IVA DESCONTABLE
2655 RETEFUENTE POR PAGAR
2205 PROVEEDORES NACIONALES
4135 COMERCIO
240801 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO RETEFUENTE
236575 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
1305 CLIENTES NACIONALES
6205 COSTO DE VENTA
1435 MERCANCIAS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
111005 BANCOS NACIONALES
2205 PROVEEDORES NACIONALES
111005 BANCOS NACIONALES
 1305 CLIENTES NACIONALES
111005 BANCOS NACIONALES
510506 SALARIOS
510570 PENSIÓN
510568 ARL
510572 CAJA COMPENSACIÓN
111005 BANCOS NACIONALES
1540 FLOTA
111005 BANCOS NACIONALES
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
111005 BANCOS NACIONALES
2305 ACREEDORES VARIOS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
5305 GASTOS FINANCIEROS
111005 BANCOS NACIONALES
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
5905 DEPRECIACIÓN
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
5220 ALQUILER
519530 PAPELERÍA
5130 SEGUROS
SUMAS IGUALES
DEBE HABER
$ 50,000.00
$ 200,000.00
$ 30,250,000.00
$ 30,000,000.00
$ 30,000,000.00
$ 30,000,000.00
$ 1,800,000.00
$ 1,800,000.00
$ 4,000,000.00
$ 6,950,000.00
$ 3,000,000.00
$ 500,000.00
$ 50,000.00
$ 14,500,000.00
$ 2,700,000.00
$ 513,000.00
$ 67,500.00
$ 3,145,500.00
$ 2,100,000.00
$ 399,000.00
$ 52,500.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 1,120,000.00
$ 1,326,500.00
$ 1,020,000.00
$ 1,020,000.00
$ 2,100,000.00
$ 399,000.00
$ 52,500.00
$ 2,446,500.00
$ 5,825,000.00
$ 1,106,750.00
$ 145,625.00
$ 23,300.00
$ 23,300.00
$ 6,786,125.00
$ 2,949,803.99
$ 2,949,803.99
$ 2,000,000.00
$ 200,000.00
$ 50,000.00
$ 100,000.00
 $ 2,350,000.00
$ 120,000.00
$ 120,000.00
$ 30,000.00
$ 5,700.00
$ 750.00
$ 120.00
$ 120.00
$ 34,950.00
$ 15,978.26
$ 15,978.26
$ 16,500.00
$ 3,135.00
$ 412.50
$ 19,222.50
$ 80,000.00
$ 120,000.00
$ 150,000.00
$ 350,000.00
$ 32,000.00
$ 6,080.00
$ 800.00
$ 128.00
$ 128.00
$ 37,280.00
$ 31,844.26
$ 31,844.26
$ 31,844.26
$ 31,844.26
$ 6,060,000.00
$ 1,151,400.00
$ 151,500.00
$ 7,059,900.00
$ 12,180,000.00
$ 2,314,200.00
$ 304,500.00
$ 48,720.00
$ 48,720.00
$ 14,189,700.00
$ 5,932,003.13
$ 5,932,003.13
$ 45,000,000.00
$ 45,000,000.00
$ 3,500,000.00
$ 3,500,000.00
 $ 4,500,000.00
$ 4,500,000.00
$ 2,800,000.00
$ 350,000.00
$ 80,000.00
$ 120,000.00
$ 3,350,000.00
$ 5,600,000.00
$ 5,600,000.00
$ 4,050,000.00
$ 1,650,000.00
$ 2,400,000.00
$ 3,000,000.00
$ 739,800.00
$ 3,739,800.00
$ 114,166.67
$ 114,166.67
$ 497,083.33
$ 400,000.00
$ 63,333.33
$ 33,750.00
$ 196,724,956.90 $ 196,724,956.90
 MERCANCIA: CAMISAS
COMPRAS VENTAS
DETALLE UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL UNIDADES
Compra 80 $ 15,000.00 $ 1,200,000.00
Venta 40
Compra 75 $ 16,500.00 $ 1,237,500.00
Venta 75
Devolución venta -1
Devolución compra -1 $ 16,500.00 $ (16,500.00)
Compra 90 $ 19,000.00 $ 1,710,000.00
Venta 95

MERCANCIA: ZAPATOS
COMPRAS VENTAS
DETALLE UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL UNIDADES
Compra 50 $ 30,000.00 $ 1,500,000.00
Venta 14
Compra 25 $ 34,500.00 $ 862,500.00
Venta 55
Venta 1
Deterioro -1 $ 31,844.26 $ (31,844.26)
Compra 150 $ 29,000.00 $ 4,350,000.00
Venta 145
MERCANCIA: CAMISAS
VENTAS EXISTENCIAS
COSTO UNITARIO TOTAL UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL
80 $ 15,000.00 $ 1,200,000.00
$ 15,000.00 $ 600,000.00 40 $ 15,000.00 $ 600,000.00
115 $ 15,978.26 $ 1,837,500.00
$ 15,978.26 $ 1,198,369.57 40 $ 15,978.26 $ 639,130.43
$ 15,978.26 $ (15,978.26) 41 $ 15,978.26 $ 655,108.70
40 $ 15,965.22 $ 638,608.70
130 $ 18,066.22 $ 2,348,608.70
$ 18,066.22 $ 1,716,290.97 35 $ 18,066.22 $ 632,317.73

MERCANCIA: ZAPATOS
VENTAS EXISTENCIAS
COSTO UNITARIO TOTAL UNIDADES COSTO UNITARIO TOTAL
50 $ 30,000.00 $ 1,500,000.00
$ 30,000.00 $ 420,000.00 36 $ 30,000.00 $ 1,080,000.00
61 $ 31,844.26 $ 1,942,500.00
$ 31,844.26 $ 1,751,434.43 6 $ 31,844.26 $ 191,065.57
$ 31,844.26 $ 31,844.26 5 $ 31,844.26 $ 159,221.31
4 $ 31,844.26 $ 127,377.05
154 $ 29,073.88 $ 4,477,377.05
$ 29,073.88 $ 4,215,712.16 9 $ 29,073.88 $ 261,664.89
 CIERRES

4135 COMERCIO $ 20,137,000.00

4175 DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 30,000.00
5105 LABORALES $ 5,700,000.00
5130 SEGUROS $ 33,750.00
5135 SERVICIOS $ 350,000.00
514015 LEGALES $ 200,000.00
519525 ELEMENTOS ASEO $ 50,000.00
519530 PAPELERÍA $ 113,333.33
523530 FLETES $ 120,000.00
5220 ALQUILER $ 400,000.00
5305 GASTOS FINANCIEROS $ 739,800.00
5905 DETERIORO $ 31,844.26
5905 DEPRECIACIÓN $ 114,166.67
6205 COSTO DE VENTA $ 9,917,673.12
2404 IMPUESTO RENTA $ 724,294.11
3305 RESERVA LEGAL $ 161,213.85
3605 UTILIDAD EJERCICIO $ 1,450,924.66
 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

VENTAS BRUTAS
DEVOLUCIONES EN VENTAS
VENTAS NETAS

COSTO DE VENTA

UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERATIVOS

ADMINISTRATIVOS $ 6,447,083.33

LABORALES $ 5,700,000.00
SEGUROS $ 33,750.00
SERVICIOS $ 350,000.00
LEGALES $ 200,000.00
ELEMENTOS ASEO $ 50,000.00
PAPELERÍA $ 113,333.33

VENTAS $ 520,000.00

FLETES $ 120,000.00
ALQUILER $ 400,000.00

UTILIDAD OPERATIVA

OTROS GASTOS

GASTOS FINANCIEROS $ 739,800.00

DETERIORO $ 31,844.26
DEPRECIACIÓN $ 114,166.67

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTO DE RENTA

RESERVA LEGAL

RESULTADO

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE $ 57,369,163.12

CAJA GENERAL $ 1,000,000.00

BANCOS NACIONALES $ 45,202,377.50
CLIENTES NACIONALES $ 9,689,700.00
ANTICIPO RETEFUENTE $ 502,675.00
AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 80,428.00
MERCANCIAS $ 893,982.62

ACTIVO NO CORRIENTE $ 25,288,750.00

MUEBLES Y ENSERES $ 4,000,000.00

COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 6,950,000.00
FLOTA $ 5,600,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ (114,166.67)
LICENCIAS $ 3,000,000.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 5,852,916.67

TOTAL ACTIVOS $ 82,657,913.12

IDAS Y GANANCIAS

$ 20,137,000.00
$ (30,000.00)
$ 20,107,000.00

$ (9,917,673.12)

$ 10,189,326.88

$ (6,967,083.33)

$ 3,222,243.55

$ (885,810.93)

$ 2,336,432.62

$ (724,294.11)

$ (161,213.85)

$ 1,450,924.66

PASIVOS
TOTAL PASIVOS $ 50,795,774.61

OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 42,000,000.00

PROVEEDORES NACIONALES $ 3,559,900.00
ACREEDORES VARIOS $ 2,400,000.00
AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 80,428.00
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $ 1,760,065.00
RETEFUENTE POR PAGAR $ 271,087.50
IMPEUSTO DE RENTA $ 724,294.11

PATRIMONIO $ 31,862,138.51

APORTES SOCIALES $ 30,250,000.00

RESERVA LEGAL $ 161,213.85
UTILIDAD EJERCICIO $ 1,450,924.66

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 82,657,913.12

 BALANCE DE COMPROBACIÓN
110505 CAJA GENERAL $ 1,000,000.00
111005 BANCOS NACIONALES $ 45,202,377.50
1305 CLIENTES NACIONALES $ 9,689,700.00
1355 ANTICIPO RETEFUENTE $ 502,675.00
135505 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 80,428.00
1435 MERCANCIAS $ 893,982.62
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 4,000,000.00
1528 COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 6,950,000.00
1540 FLOTA $ 5,600,000.00
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ (114,166.67)
1635 LICENCIAS $ 3,000,000.00
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 5,852,916.67
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2205 PROVEEDORES NACIONALES
2305 ACREEDORES VARIOS
2365 AUTORRETENCIÓN RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS
2655 RETEFUENTE POR PAGAR
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO
4175 DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 30,000.00
5105 LABORALES $ 5,700,000.00
5130 SEGUROS $ 33,750.00
5135 SERVICIOS $ 350,000.00
514015 LEGALES $ 200,000.00
519525 ELEMENTOS ASEO $ 50,000.00
519530 PAPELERÍA $ 113,333.33
523530 FLETES $ 120,000.00
5220 ALQUILER $ 400,000.00
5305 GASTOS FINANCIEROS $ 739,800.00
5905 DETERIORO $ 31,844.26
5905 DEPRECIACIÓN $ 114,166.67
6205 COSTO DE VENTA $ 9,917,673.12
SUMAS IGUALES $ 100,458,480.50
$ 42,000,000.00
$ 3,559,900.00
$ 2,400,000.00
$ 80,428.00
$ 1,760,065.00
$ 271,087.50
$ 30,250,000.00
$ 20,137,000.00

$ 100,458,480.50