Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos

y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y

Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes
Privada
110
1. Año 2 0 1 7

4. Número de formulario

3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

COLMARK

24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable 2018 (Marque "X") 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
30. Total costos y 31.Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativosgastos de nómina 4,082,000 1,286,000
73,843,000 seguridad social Cajas compensación

Efectivo y equivalentes de efectivo 33 508,639,000 Rentas gravables 70 0

(Continuación renta)
Distintas a dividendos gravados al 5%, 35% y 33% (al mayor entre
Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 522,507,000 67 y 68 reste 69 y sume 70) ###71 576,182,000

Rentas líquidas
Dividendos gravados a la tarifa del 5%

gravables
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 872,780,000 ### 72 0

Dividendos gravados a la tarifa del 35%

Inventarios 36 0 73 0

Dividendos gravados a la tarifa del 33%

Activos intangibles 37 0 ### 74 0
Patrimonio

Activos biológicos 38 0 Ingresos por ganancias ocasionales ###75 0

ocasionales
Ganancias
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 524,230,000 Costos por ganancias ocasionales ### 76 0

Otros activos 40 0 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77 0

Total patrimonio burto (sume 33 a 40 41 2,428,156,000 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) ### 78 0

Impuesto sobre la renta líquida gravable

Pasivos 42 1,739,853,000 79 576,182,000

Total patrimonio líquido (41-41) 43 688,303,000 Descuentos tributarios ###80 17,866,500

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 4,560,000,000 Impuesto neto de renta (79-80) ###81 558,315,500

Ingresos financieros 45 18,114,000 Sobretasa ###82 Err:509

Dividendos y/o participaciones recibidas o capitalizados por sociedades extranjeras (año 2016 y
anteriores) o nacionales cualquier año
46 29,625,000 Impuesto de ganancias ocasionales ###83 0

Dividendos y/o participaciones recibidas por declarantes diferentes a sociedades Descuentos por impuestos pagados en el exterior
nacionales, años 2017 y siguientes 47 146,815,000 84 225,000,000
por ganancias ocasionales
Dividendos y/o participaciones recibidos por Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y
anteriores)
48 0 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 5% 85 Err:509
Ingresos

Otros ingresos 49 125,000,000 Impuesto dividendos gravdos a la tarifa del 35% ###86 Err:509

Total ingresos brutos (Sume 44 a 49) 50 4,879,554,000 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 33% ###87 Err:509

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 51 120,000,000 Total impuesto a cargo (81+82+83+85+86+87-84) ###88 Err:509

Ingresos no constitutivos de renta Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla 88
52 51,625,000 ###89 0
ni ganancia ocasional (Modaiidad de pago 1)
Ingresos no constitutivos de renta de dividendos y/o participaciones Personas naturales
sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 53 Err:508 Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 90 0

Total ingresos netos (50-51-52-53) 54 Err:508 Anticipo renta liquidado año gravable anterior ###91 45,000,000
Liquidación privada

Costos 55 1,950,983,000 Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior 92 Err:509

Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o

Costos y deducciones

Gastos de administración 56 959,504,000 93 12,000,000

compensación
Saldo a favor CREE año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Gastos de distribución y ventas 57 0 94 Err:509
compensación

Gastos financieros 58 2,482,000 Autorretenciones ###95 0

Retenciones

Otros gastos y deduciones 59 3,952,000 Otras retenciones 96 207,144,000

Total costos y gastos deducibles (sume 55 a 59) 60 2,916,921,000 Total retenciones año gravable a declarar (95+96) 97 207,144,000
8

Inversiones efectuadas en el año 61 0 Anticipo renta para el año gravable siguiente 98 49,100,000
(R.T.E.)
ESAL

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 62 0 99 Err:509

Anticipo sobretasa para el año gravable siguiente
Saldo a pagar por impuesto (88+98+99-89-90-91-92-93-94-97; si el
Renta líquida pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 63 0 100 Err:509
resultado es negativo escriba 0)

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casilla 47 y 48 (54+62+63-47-48-60-61; si el

64 Err:508 Sanciones 101 0
resultado es negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio (47+48+60+61-54-62-63; si el resultado es negativo Total saldo a pagar (88+98+99+101-89-90-91-92-93-94-97; si el resultado
65 Err:508 102 Err:509
escriba 0) es negativo escriba 0)
Renta

o Total saldo a favor (89+90+91+92+93+94+97-88-98-99-101; si el

Compensaciones 66 45,000,000 resultado es negativo escriba 0) 103 Err:509

Renta líquida sin casilla 47 y 48 (64-66) 67 Err:508 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 104 0

Renta Presuntiva 68 9,233,000 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 ###105 0

Renta exenta 69 0 107 D.V.

997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ Err:509

996. Espacio para el número interno de la Dian / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

 Declaración de Re
1. Año 2 0 1 9 y Patrimonio par

3 3 4
5. Número de Identificación Tributaria (NIT)
6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellid
9 0 0 3 8 5 8 4 0 7
declarante
Datos del

11. Razón social

Err:509
24. Actividad económica 4 5 3 0 Si es una corrección indique: 25. Cód.

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X")28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (M
Datos informativos 30. Total 73,843,000 31.Aportes al sistema de
costos y seguridad
Efectivo y equivalentes de efectivo 33 social 508,639,000
Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 522,507,000
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 872,780,000
Inventarios 36
Patrimonio

Activos intangibles 37
Activos biológicos 38
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y AN 39
Otros activos 40
Total patrimonio burto (sume 33 a 40) 41 1,903,926,000
Pasivos 42
Total patrimonio líquido (41-42) 43 1,903,926,000
Ingresos brutos de actividades ordinarias 44
Ingresos financieros 45
ganancia ocasional (incluye capitalizaciones no gravadas) (2016 y
anteriores recibidos por sociedades extranerjas y personas naturales 46 0
no residentes;y/o
Dividendos y si los recibe una sociedad
participaciones o entidad
recibidas pornacioal,
CHC de se una
47 0
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades
entidad no residente en Colombia exentos (ver art. 895 del
extranjeras (año 2016 y anteriores) o sociedades nacionales 48 0
cualquier año
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por
Ingresos

49 0
Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al
Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y
7,5% (recibidos por sociedades extranjeras y personas naturales no 50 0
residentes, año 2017 y siguientes ; ver art. 245 del ET)
Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general 51 0
(Establecimientos
Otros ingresos Permanentes, sociedades extranjeras, 52 0
Total ingresos brutos (Sume 44 a 52) 53 0
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 0
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 55 0
Total ingresos netos (53-54-55) 56 0
Costos 57 0
educciones
Costos y
 deducciones
Gastos de administración 58 0

Costos y
Gastos de distribución y ventas 59 0
Gastos financieros 60 0
Otros gastos y deduciones 61 0
Total costos y gastos deducibles (sume 57 a 61) 62 0
(R.T.E Inversiones efectuadas en el año 63 0
ESAL

.) Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 64 0

Renta por recuperación de deducciones 65 0
Renta

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 0

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 49 a 51 (56+64+65+66-49-50-51-62-63)
67 0
Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 49 a 51
68 0
(49+50+51+62+63-56-64-65-66)
107 DV
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusiv
de la entidad recauda
Firma del declarante o de quien lo representa

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional

 Privada
Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos
y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y

4. Número de formulario 6
8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

26. No. Formulario anterior

men Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos

4,082,000 32. Aportes al SENA,ICBF, Cajas compensación
508,639,000 Compensaciones
(Continuación

522,507,000 Renta líquida sin casillas 49 a 51 (67-69)

renta)

872,780,000 Renta Presuntiva

Renta exenta
Rentas gravables
Renta líquida gravada sin casillas 49 a 51 (al mayor valor entre 70 y 71 reste 72 y
sume 73)
ocasionales

Ingresos por ganancias ocasionales

Ganancias

Costos por ganancias ocasionales

1,903,926,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas
Ganancias ocasionales gravables (75-76-77)
Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 49 a 51
las
Impuestos

Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 7,5% (base casilla 50)

gravables
líquidas

Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del artículo 240 del
rentas
sobre

ET (base casilla 51)

Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33% (base casilla 49)
Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 79 a 82)
Descuentos tributarios
Impuesto neto de renta (83-84)
Impuesto de ganancias ocasionales
Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales
Total impuesto a cargo (85+86-87)
Liquidación privada

Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla 88
(Modaiidad de pago 1)
Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2)
Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior
Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o compensación
Autorretenciones
Retencio
nes
 Liquidación

Retencio
nes
Otras retenciones
Total retenciones año gravable a declarar (93+94)
Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente

Sobretasa
Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable anterior

financiera
institucio
nes
Más: Sobretasa instituciones financieras

s
Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente
Saldo a pagar por impuesto (88+96+98+99-89-90-91-92-95-97; si el resultado es
negativo escriba 0)
Sanciones
Total saldo a pagar (88+96+98+99+101-89-90-91-92-95-97; si el resultado es negativo
escriba 0)
o Total saldo a favor (89+90+91+92+95+97-88-96-98-99-101; si el resultado es negativo
escriba 0)
Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1
107 DV Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2
997. Espacio exclusivo para el sello
de la entidad recaudadora
980. Pago total $

996. Espacio para el número interno de la DIA

 Privada
110

10. Otros nombres

ago de obras por impuestos (Marque "X")

1,286,000
69 0
70 0
71 0
72 0
73 0
74 0
75 0
1 76 0
77 0
1 78 0
79 0
80 0
81 0
ase casilla 49) 82 0
83 0
84 0
#REF! 85 0
#REF! 86 0
87 0
88 0
#REF! 89 0
) 90 0
#REF! 91 0
92 0
93 0
 1 94 0
95 0
96 0
#REF! 97 0
98 0
99 0
100 0
101 0
102 0
s negativo
103 0
104 0
1 105 0

a el número interno de la DIAN / Adhesivo

 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
510506 SUELDOS 35,963,710 0 35,963,710
510515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 1,723,665 1,723,665
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 3,581,400 3,581,400
510530 CESANTIAS 4,296,990 4,296,990
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 327,985 327,985
510536 PRIMA DE SERVICIOS 3,677,476 3,677,476
510539 VACACIONES 1,691,817 1,691,817
510551 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 290,000 290,000
510563 CAPACITACION AL PERSONAL 59,800 59,800
510566 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 22,097,924 22,097,924
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 132,700 132,700
720506 SUELDOS 0 0 0
720515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS 0 0 0
720518 COMISIONES 0 0 0
720527 AUXILIO DE TRANSPORTE 0 0
720530 CESANTIAS 0 0
720533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 0
720536 PRIMA DE SERVICIOS 0 0
720539 VACACIONES 0 0
TOTAL COSTOS Y GASTOS DE NOMINA 30 73,843,467
510568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES A.R.P. 201,144 0 33,420 167,724
510570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/0 CESANTIAS 5,098,003 0 1,183,378 3,914,625
720568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES A.R.P. 0 0 0
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/0 CESANTIAS 0 0 0
72 SALUD 0 0 0
APORTE DE SEGURIDAD SOCIAL 31 5,299,147
510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 1,558,868 0 273,036 1,285,832
720572 APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR 0 0 0
APORTE SENA, ICBF Y CAJA DE COMPENSACION 32 1,558,868

1105 CAJA 8,639,000 8,639,000

1110 BANCOS 325,892,000 24,108,000 350,000,000
1120 CUENTAS DE AHORRO 150,000,000 150,000,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 33 484,531,000 0
120501 PARTICIPACION EMPRESA PERU 250,000,000 250,000,000
120502 ACCIONES EN USA 180,000,000 180,000,000
 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
120502 ACCIONES EMPRESAS NACIONALES 80,000,000 12,507,200 92,507,200
INVERSIONES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 34 510,000,000
130501 CLIENTES 369,988,544 369,988,544
130590 PROVISION DE CARTERA ACUMULADA -85,000,000 -85,000,000
1325 CUENTA S POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 190,674,622 190,674,622
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 37,546,806 37,546,806
1350 RETENCION SOBRE CONTRATOS 64,636,355 64,636,355
135501 SALDOS A FAVOR RENTA 12,000,000 12,000,000
135501 ANTICIPO RETEFUENTE -RENTA 207,144,160 207,144,160
135502 ANTICIPO RETEFUENTE - AUTORRETENCION RENTA 35,520,000 35,520,000
135501 ANTICIPO RETEFUENTE - ICA 14,608,360 14,608,360
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES 25,661,596 25,661,596

CUENTAS, DOCUMENTOS Y ARRENDAMEINTOS POR COBRAR 35 872,780,443

INVENTARIOS 36 0
ACTIVOS INTANGIBLES 37
ACTIVOS BIOLOGICOS 38
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 850,000,000 350,000,000 500,000,000
DEPRECIACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -114,300,000 22,170,000 -92,130,000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 190,000,000 3,360,000 193,360,000
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO -135,000,000 45,000,000 -90,000,000
1540 VEHICULOS 90,000,000 40,000,000 130,000,000
DEPRECIACIÓN VEHICULOS -81,000,000 36,000,000 -117,000,000
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO, PORPIEDADES DE INVERSIÓN Y
ANCMV 39 799,700,000
DIVERSOS 0
OTROS ACTIVOS 40 0
TOTAL PATRIMONIO BRUTO 41 2,667,011,443
2105 BANCOS NACIONALES 195,000,000 195,000,000
2195 OTRAS OBLIGACIONES 50,000,000 50,000,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 442,653,000 442,653,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 65,000,000 65,000,000
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 50,000,000 50,000,000
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 12,500,000 12,500,000
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 17,000,000 17,000,000
 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
2380 ACREEDORES VARIOS 25,000,000 25,000,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 342,000,000 342,000,000
2505 SALARIOS POR PAGAR 85,000,000 85,000,000
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 185,000,000 185,000,000
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 22,200,000 0 22,200,000
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 92,500,000 92,500,000
2610 CONTINGENCIAS 70,000,000 70,000,000 0
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 156,000,000 156,000,000
PASIVOS 42 1,809,853,000
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO 43 857,158,443
INGRESOS POR CONSTRUCCION 3,060,000,000 3,060,000,000
4131 INTERVENTORIAS REALIZADAS EN EL EXTERIOR 1,500,000,000 1,500,000,000
INGRESOS BRUTOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 44 4,560,000,000
FINANCIEROS 13,000,000 13,000,000
INTERESES PRESUNTIVOS 5,113,578 5,113,578
INGRESOS FINANCIEROS 45 13,000,000
DIVIDENDO Y/O PARTICIPACIONES NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI
GANANCIA OCASIONAL 46 29,625,000
DIVIDENDO Y/O PARTICIPACIONES RECIBIDAS POR CHC DE UNA
ENTIDAD NO RESIDENTE EN COLOMBIA EXENTOS 47 0
DIVIDENDO Y/O PARTICIPACIONES GRAVADAS RECIBIDAS POR
SOCIEDADES EXTRANJERAS (AÑO 2016 Y ANTERIORES) O
SOCIEDADES NACINALES CUALQUIER AÑO 48 146,815,000
DIVIDENDO Y/O PARTICIPACIONES GRAVADS RECIBIDAS POR
PERSONAS NATURALES SIN RESIDENCIA FISCAL ( AÑO 2016 Y
ANTERIORES) 49 0
DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES GRAVADAS AL 7,5% 50 0
DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES GRAVADAS A LA TARIFA
GENERAL (EP Y SOCIEDADE EXTRANJERAS - UTILIDADES GENERADAS
APARTIR DEL AÑO 2017) 51 0
4295 DIVERSOS 125,000,000 125,000,000
OTROS INGRESOS 52 125,000,000
TOTAL INGRESOS BRUTOS 53 4,874,440,000
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB) 120,000,000 120,000,000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS 54 120,000,000
PAGO ASEGURADORA - INDEMNIZACION 22,000,000 22,000,000
 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
DIVIDENDOS NO GRAVADOS 29,625,000 29,625,000
INGRESOS NO CONSTITUTIVO DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL 55
TOTAL INGRESOS NETOS 56 4,754,440,000
CONSTRUCCION 1,950,983,000 1,950,983,000
SALARIOS Y OTROS 0 0 0 0
APORTES SEGURIDAD SOCIAL 0 0 0 0
APORTES SENA, ICBF Y CAJA COMPENSACION 0 0 0 0
0
COSTOS 57 1,950,983,000
SALARIOS Y OTROS 73,843,467 0 0 73,843,467
APORTES SEGURIDAD SOCIAL 5,299,147 0 1,216,798 4,082,349
APORTES SENA, ICBF Y CAJA COMPENSACION 1,558,868 0 273,036 1,285,832
5110 HONORARIOS 393,152,196 30,000,000 363,152,196
5115 IMPUESTOS 9,300,729 0 5,346,000 3,954,729
5120 ARRENDAMIENTOS 201,418,177 201,418,177
5130 SEGUROS 9,175,018 9,175,018
5135 SERVICIOS 157,681,283 157,681,283
5140 GASTOS LEGALES 2,504,363 2,504,363
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 3,770,843 3,770,843
5150 ADECUACION E INSTALACION 693,000 693,000
5155 GASTOS DE VIAJE 3,731,682 3,731,682
5160 DEPRECIACIONES 49,500,000 49,500,000
5195 DIVERSOS 59,210,876 59,210,876
5199 PROVISION DE CARTERA 25,500,000 25,500,000
GASTOS DE ADMINISTRACION 58 996,339,648
GASTOS DE DISTRIBUCION Y VENTAS 59 0
53052001 INTERESES TRIBUTARIOS 159,441 159,441 0
53052002 INTERESES BANCARIOS SOBREGIRO 2,116,029 2,116,029
53052003 INTERESES TC AMERICAN EXPRESS 365,942 365,942
53052004 INTERESES DE MORA 378,000 378,000 0
GASTOS FINANCIEROS 60 3,019,413
53050501 GMF 4x1000 4,224,792 2,112,396 2,112,396
53059502 CHEQUERA 370,800 370,800
53059503 CUOTA DE MANEJO 776,719 776,719
53051501 COMISIONES BANCARIAS 692,582 692,582
531515 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 329,158 329,158 0
 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 97,812 97,812 0
539525 DONACIONES 60,000,000 60,000,000 0
5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 29,491,000 29,491,000 0
5406 IMPUESTO DE RENTA DEL EXTERIOR 225,000,000 225,000,000 0
OTROS COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES 61 320,982,863
TOTAL COSTOS Y GASTOS DEDUCIBLES 62 3,271,324,924
INVERSIONES EFECTUADAS EN EL AÑO 63
INVERSIONES LIQUIDAS DE PERIODOS GRAVABLES ANTERIORES 64
RENTA POR RECUPERACIÓNDE DEDUCCIONES 65 0
RENTA PASIVA - ECE SIN RESIDENCIA FISCAL EN COLOMBIA 66
RENTA LIQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO 56+64+65+66-49-50-51-
62-63 67 1,483,115,076
PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO SIN CASILLA 47 Y 48 68
Compensacion exceso renta presuntiva 0
Compensacion presidas fiscales 45,000,000
COMPENSACIONES 69
RENTA LIQUIDA 70
RENTA PRESUNTIVA 71
RENTA EXENTA 72
RENTAS GRAVABLES 73
RENTA LIQUIDA GRAVABLE 74
INGRESOS POR GANANCIAS OCASIONALES 75
COSTOS POR GANANCIAS OCASIONALES 76
GANANCIAS OCASIONALES NO GRAVADAS Y EXENTAS 77
GANANCIAS OCASIONALES GRAVABLES 78
RENTAS LIQUIDAS

IMPUESTO SOBRE LA RENTA LIQUIDA 79

GRAVABLES

IMPUESTO DE DIVIDENDOS GRAVADOS A LA TARIFA DEL 7,5% 80

IMPUESTO DE DIVIDENDOS GRAVADOS A LA TARIFA DEL ART 240 81

IMPUESTO DE DIVIDENDOS GRAVADOS A LA TARIFA DEL 33% 82

TOTAL IMPUESTO SOBRE LAS RENTA LSIUIQDAS GRAVABLES 83
DONACION ESAL 15,000,000
IMPUESTO ICA 2,866,500
 Elaborado por KAJISA CONSULTORE
SALDO CONTABLE SALDO FISCAL
CONCEPTO RENG AJUSTE FISCAL
PARCIALES TOTALES PARCIALES
DESCUENTOS TRIBUTARIOS 84
IMPUESTO NETO RENTA 85
IMPUESTO DE GANANCIAS OCASIONALES 86
DESCUENTOS POR IMPUESTOS PAGADOS EN EL EXTERIOR POR
GANANCIAS OCASIONALES 87
TOTAL IMPUESTO A CARGO 88
VALOR INV. OBRAS X IMP HASTA EL 50% (MODALIDAD PAGO 1) 89
VALOR INV. OBRAS X IMPUESTOS (MODALIDAD PAGO 2) 90
ANTICIPO RENTA LIQUIDADO AÑO GRAVABLE ANTERIOR 91
SALDO A FAVOR RENTA AÑO GRAVABLE ANTERIOR 92
RETENCIONES

AUTORRETENCIONES 93
OTRAS RETENCIONES 94
TOTAL RETENCIONES AÑO GRAVABLE A DECLARAR 95
ANTICIPO RENTA AÑO GRAVABLE SIGUIENTE 96
SALDO A PAGAR POR IMPUESTO 100
SANCIONES 101
TOTAL SALDO A PAGAR 102
TOTAL SALDO A FAVOR 103
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES

73,843,467

4,082,349

1,285,832

508,639,000
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES

522,507,200

872,780,443
0
0
0

524,230,000

0
2,428,156,643
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES

1,739,853,000
688,303,643

4,560,000,000

18,113,578

29,625,000

146,815,000

0
0

125,000,000
4,879,553,578

120,000,000
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES

51,625,000
4,707,928,578

1,950,983,000

959,503,814
0

2,481,972
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES

3,952,497
2,916,921,283
0
0
0

1,791,007,295
0

45,000,000
1,746,007,295
9,233,000
0
0
1,746,007,295
0
0
0
0

576,182,000

0
576,182,000
por KAJISA CONSULTORES SAS
DO FISCAL
ANEXOS
TOTALES
17,866,500
558,315,500
0

225,000,000
333,315,500
0
0
45,000,000
12,000,000
0
207,144,000
207,144,000
49,100,000
118,271,500
0
118,271,500
0
 COLMARK
NIT 900.800.700
AJUSTES FISCAL SEGURIDAD SOCIAL

ANEXO No.
Elaborado por KAJISA CONSULTORES SAS
SEGURIDAD SOCIAL EFECTIVAMENTE PAGADO DURANTE EL 2019
CONCEPTO
Dec-18 Jan-19 Feb-19 Mar-19 Apr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Aug-19 Sep-19 Oct-19
PENSION 3,720,000 123,225 252,000 252,000 306,150 286,350 336,000 532,575 711,105 602,880 512,340
SALUD - - - - - - - - - - -
ARL 162,000 5,341 10,900 10,900 13,300 12,432 14,600 20,800 31,000 26,100 22,351
CAJA DE COMP 1,240,000 41,080 84,000 84,000 102,040 95,440 112,000 160,200 237,040 199,240 170,792
SENA
ICBF - - - - - - - - - - -
totales 5,122,000 169,646 346,900 346,900 421,490 394,222 462,600 713,575 979,145 828,220 705,483

SALDO AJUSTE FISCAL VALOR FISCAL

CONCEPTO CONTABLE DEBITO CREDITO DEDUCIBLE
PENSION 5,098,003 - 1,183,378 3,914,625
SALUD - - - -
ARL 201,144 - 33,420 167,724
CAJA COMP 1,558,868 - 273,036 1,285,832
ICBF - - - -
SENA - - - -

SALDO AJUSTE FISCAL VALOR FISCAL

CONCEPTO
CONTABLE DEBITO CREDITO DEDUCIBLE
SALARIOS (IBC) 35,963,710 - - 35,963,710
ado por KAJISA CONSULTORES SAS

Nov-19 Dec-19
416,190 711,105
- -
18,172 31,000
138,740 237,040

- -
573,102 979,145
ANEXO 1

ACTIVOS SEGÚN DECLARACIÓN 2018

DEPRECIACIO
COTO VALOR
CONCEPTO AÑO AD N ACUM A31
HISTÓRICO PATRIMONIAL
DIC 2018
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Oficina Principal 2,008 150,000,000 82,500,000 67,500,000
MAQUINARIA PARA INTERVENTORIA
Maquina PR-500 2,017 100,000,000 18,000,000 82,000,000
Equipo WZ800 2,013 90,000,000 54,000,000 36,000,000
VEHICULOS
Camion JAC 2,015 130,000,000 104,000,000 26,000,000

ACTIVOS CONTABLEMENTE (NIIF)

VALOR DEPRECIACIO
VALOR
CONCEPTO AÑO AD TECNICA N ACUM A 31
SALVAMENTO
CONTABLE DIC 2018
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Oficina Principal 2,008 500,000,000 50,000,000 99,000,000
Local comercial 2,019 350,000,000 35,000,000 -
MAQUINARIA PARA INTERVENTORIA
Maquina PR-500 2,017 100,000,000 10,000,000 36,000,000
Equipo WZ800 2,013 90,000,000 9,000,000 81,000,000
VEHICULOS
Camion JAC 2,015 90,000,000 9,000,000 64,800,000

DEPRECIACION ACTIVOS 2019 2019

DEPRECIACIO
COSTO
CONCEPTO AÑO AD N ACUM A31 Depreciacion
HISTÓRICO
DIC 2018
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Oficina Principal 2,008 150,000,000 82,500,000 7,500,000
Local comercial 2,019 350,000,000 - 6,300,000
MAQUINARIA PARA INTERVENTORIA
Maquina PR-500 2,017 100,000,000 18,000,000 18,000,000
Equipo WZ800 2,013 90,000,000 54,000,000 9,000,000
VEHICULOS
Camion JAC 2,015 130,000,000 104,000,000 26,000,000
 CONCEPTO VALOR LIBROS VALOR FISCAL DIFERENCIA
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Oficina Principal 500,000,000 150,000,000 350,000,000
Local comercial 350,000,000 350,000,000 -
TOTAL 850,000,000 500,000,000 350,000,000
MAQUINARIA PARA INTERVENTORIA
Maquina PR-500 100,000,000 102,452,800 - 2,452,800
Equipo WZ800 90,000,000 90,907,200 - 907,200
TOTAL 190,000,000 193,360,000 - 3,360,000
VEHICULOS
Camion JAC 90,000,000 130,000,000 - 40,000,000
TOTAL 90,000,000 130,000,000 - 40,000,000
LINEA RECTA

20 Años

10 Años

5 Años

DEPRECIACIO VALOR LIBROS VIDA UTIL

N 2019 A 31 DIC 2019 POLITICA CONT

9,000,000 392,000,000 50 Años

6,300,000 343,700,000 50 Años

18,000,000 46,000,000 5 Años

- 9,000,000 5 Años

16,200,000 9,000,000 5 Años

799,700,000

2019
VALOR PAT. REAJUSTE
limitante Dep. definitiva VP 2019
ANTES DE RF FISCAL

3,330,000 3,330,000 64,170,000 - 64,170,000

6,993,000 6,300,000 343,700,000 - 343,700,000

9,000,000 9,000,000 73,000,000 2,452,800 75,452,800

9,000,000 9,000,000 27,000,000 907,200 27,907,200

13,000,000 13,000,000 13,000,000 - 13,000,000

 DEPRECIAICONES 524,230,000
CONTABLE FISCAL DIFERENCIA

108,000,000 85,830,000 22,170,000

6,300,000 6,300,000 -
114,300,000 92,130,000 22,170,000

54,000,000 27,000,000 27,000,000

81,000,000 63,000,000 18,000,000
135,000,000 90,000,000 45,000,000

81,000,000 117,000,000 - 36,000,000

81,000,000 117,000,000 - 36,000,000
 COLMARK
NIT 900.800.700
AJUSTES FISCALES - IMPUESTOS

ANEXO No.
Elaborado por KAJISA CONSULTORES SAS
PERIODO DE DECLARACION

6to Bimestre nov - dic 1er Bimestre 2do Bimestre 3er Bimestre may - 4to Bimestre 5to Bimestre 6to Bimestre
MUNICIPIOS Año anterior ene - feb mar - abr jun jul - ago sep - oct nov - dic TOTAL PAGADOS
ICA - Bogota D.C. 2,155,000 218,000 38,000 1,215,000 676,000 1,044,000 3,757,000 5,733,000
TOTALES 2,155,000 218,000 38,000 1,215,000 676,000 1,044,000 3,757,000 5,733,000

100% 5,733,000

Vlr registrado Ajuste Valor fiscal 5,733,000

contablemente Débito Crédito a declarar
INDUSTRIA Y COMERCIO 5,346,000 0 5,346,000 0 De estos valores se debe tomar el siguiente como descuento tributario
TASA POR UTILIZACION DE PUERTOS 25,100 0 25,100
IMP VEHICULOS 3,900,000 0 3,900,000
IMPOCONSUMO 29,629 0 29,629
TOTAL 9,300,729 0 5,346,000 3,954,729
omo descuento tributario 5,733,000
 COLMARK SAS
NIT 900.800.700-6
DIVIDENDOS GRAVADOS Y NO GRAVADOS

ANEXO 3

ANEXO CONTABLE ANEXO FISCAL (Art 48 y 49 ET)

Utilidad Comercial
400,000,000 Renta Liquida Gravable 150,000,000
Antes Impuesto
Impuesto de Renta - 37,500,000 (+) Ganancias Ocasionales 50,000,000
Cree - 13,500,000 (-) Impuesto Basico de renta - 37,500,000
Ganancia ocasioonal - 5,000,000 (-) Impuesto Ganancia Ocasional - 5,000,000
Utilidad Comercial
344,000,000 Monto Inicial No gravado 157,500,000
Después de Impuesto
(-) Reserva Legal 10% - 34,400,000 (+) Dividendos No Gravados 40,000,000
Utilidad Socios 309,600,000 Total Monto No gravado 197,500,000

Socios % total utilidad no gravado Gravado

Hernan Ramirez 40% 123,840,000 79,000,000 44,840,000

INDUSTRIAS
92,880,000 59,250,000 33,630,000
NACIONALES 30%
Carmen Colmenares
46,440,000 29,625,000 16,815,000
15%
COLMARK SAS 15% 46,440,000 29,625,000 16,815,000
Total 100% 309,600,000 197,500,000 112,100,000
ANEXO 2

TASA DE INTERES PRESUNTIVO 4.54%

SALDO INICIO SALDO FINAL INTERES

MES PRESTAMOS ABONOS
DEL MES DEL MES PRESUNTIVO
enero 80,000,000 - - 80,000,000 302,667
febrero 80,000,000 - - 80,000,000 302,667
marzo 80,000,000 - - 80,000,000 302,667
abril 80,000,000 - - 80,000,000 302,667
mayo 80,000,000 - - 80,000,000 302,667
junio 80,000,000 - 25,546,000 54,454,000 302,667
julio 54,454,000 - - 54,454,000 206,018
agosto 54,454,000 136,220,621 - 190,674,621 206,018
septiembre 190,674,621 - - 190,674,621 721,386
octubre 190,674,621 - - 190,674,621 721,386
noviembre 190,674,621 - - 190,674,621 721,386
diciembre 190,674,621 - - 190,674,621 721,386

TOTAL INT PRESUNTIVOS 5,113,578

 COLMARK
NIT 900.800.700
CALCULO RENTA PRESUNTIVA

Elaborado por KAJISA CONSULTORES SAS

ANEXO No.

METODO 1 METODO 2

PATRIMONIO BRUTO 1,815,500,000 PATRIMONIO BRUTO

PASIVO 1,200,000,000 PASIVO
PATRIMONIO LIQUIDO 615,500,000 PATRIMONIO LIQUIDO
RENTA PRESUNTIVA 9,233,000 VPN

VPN ACCIONES
BASE RENTA PRESUNTIVA

3.5%

SUMA LA RENTAS DE LOS ACTIVOS QUE SE

DEPURAN (DIVIDENDOS GRAVADOS)
RENTA PRESUNTIVA
or KAJISA CONSULTORES SAS

O2

1,815,500,000
1,200,000,000
615,500,000
33.90%

27,122,005
588,377,995

8,825,670

16,815,000
25,641,000
 COLMARK
NIT 900.800.700
RELACION RETENCIONES EN LA FUENTE QUE PRACTICARON

Elaborado por KAJISA CONSULTORES SAS

I. Retencion en la fuente a t´tulo de renta que le practicaron

REGISTRO
CONTABLE AJUSTE AJUSTE VALOR
TERCERO CONCEPTO CONTABLE DEBITO CREDITO CERTIFICADO
Fidecomiso Autopista de los Llanos 27,737,000 0 0 27,737,000
Administradora de Proyectos civiles SAS 26,250,000 0 0 26,250,000
TNM limit 10,560,580 0 0 10,560,580
Mendeval express S.A. 17,859,020 0 0 17,859,020
Terras corporativo LTDA 8,400,000 0 0 8,400,000
Consulta Hidro SAS 16,020,360 0 0 16,020,360
Inmuebles comerciales LTDA 35,236,800 0 0 35,236,800
Guacarana SAS 45,500,600 0 0 45,500,600
Consorcio Vial 13,000,000 0 0 13,000,000
Fundamento Inmobiliario LTDA 6,580,000 0 0 6,580,000

TOTALES 207,144,360 0 0 207,144,360

II. Anticipo Autorretenciones RENTA (antes llamada RETECREE)

VALOR
PERIODO DECLARADO
Enero 0
Febrero 0
Marzo 0
Abril 0
Mayo 0
Junio 0
Julio 0
Agosto 0
Septiembre 0
Octubre 0
Noviembre 0
Diciembre 0
TOTAL AUTORRETENCIONES 0
 COLMARK
NIT 900.800.700
DETERMINACIÓN ANTICIPO AL IMPUESTO DE RENTA 2018

Elaborado por KAJISA CONSULTORES SAS

ANEXO No

impuesto neto de renta año 2018 (renglón 71) $ 125,000,000

Escoger una de las siguientes cuatro opciones:

1) Es la primera declaracion de renta
2) Es la segunda declaración de renta 3
3) es la tercera o mas decññaración de renta
4) Es la última declaracion de renta

Impuesto Neto de Renta del año 2017 558,315,500

25% 139,579,000
Primer
año

Menos: Retenciones en la fuente 2017 207,144,000

Total Anticipo para el año 2018 -

Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año 2016 125,000,000
Impuesto Neto de Renta del año 2017 558,315,500
Subtotal 683,315,500
Promedio 341,658,000
Segundo año

50% 170,829,000
Menos: Retenciones en la fuente 2017 207,144,000
Total Anticipo con la opción 1 -
Opción 2
Impuesto Neto de Renta del año 2017 558,315,500
50% 279,158,000
Menos: Retenciones en la fuente 2017 207,144,000
Total Anticipo con la opción 2 -
Total Anticipo para el año 2018 -

Opción 1
Impuesto Neto de Renta del año 2018 125,000,000
Impuesto Neto de Renta del año 2019 558,315,500
Subtotal 683,315,500
Tercer o posterior año

Promedio 341,658,000
75% 256,244,000
Menos: Retenciones en la fuente 2017 207,144,000
Total Anticipo con la opción 1 49,100,000
Tercer o posterior año
Opción 2
Impuesto Neto de Renta del año 2019 558,315,500
75% 418,737,000
Menos: Retenciones en la fuente 2017 207,144,000
Total Anticipo con la opción 2 211,593,000
Total Anticipo para el año 2018 49,100,000

Total Anticipo definitivo al impuesto de renta 2018 49,100,000