Declaración de renta y complementario para personas jurídicas

y asimiladas y personas naturales y asimiladas no residentes y sucesiones ilíquidas de causantes

no residentes, o de ingresos y patrimonio para entidades obligadas a declarar
Privada
110
1. Año 2 0 2 3

4. Número de formulario
POR UNA COLOMBIA MÁS HONESTA
3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional 24. Actividad económica principal

ESAL
Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

30. Renuncio a pertencer al 32. Pérdidas fiscales acumuladas años

29. Fracción año gravable siguiente (Marque "X") 31.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
Régimen Tributario especial anteriores, sin compensar

33. Total costos y gastos 34.Aportes al sistema de seguridad 35. Aportes al SENA,ICBF, Cajas compensación
Datos informativos
de nómina social
Renta presuntiva
Efectivo y equivalentes de efectivo 36 40,000,000 76

(Continuación)
Renta exenta

Renta
Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 77
Rentas gravables
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 38 78
Renta líquida gravable (al mayor valor entre 75 y 76 reste 77 y sume 78)
Inventarios 39 79 700,000

Ingresos por ganancias ocasionales

Patrimonio

Activos intangibles 40 80
Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decretos 560 y 772 de 2020
Activos biológicos 41 81

ocasionales
Ganancias
Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art. 15 Decreto 772 de 2020)
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 82
Costos por ganancias ocasionales
Otros activos 43 83
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas
Total patrimonio burto (sume 36 a 43) 44 40,000,000 84

Pasivos 45 Ganancias ocasionales gravables (ver instructivo) 85

Total patrimonio líquido (45-46) 46 40,000,000 Impuesto sobre la renta líquida gravable 86 224,000

Impuesto sobre las rentas líquidas

De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 3,500,000 87
10% (base casilla 54)
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 48 88
gravables artículo 240 del E.T. (base casilla 55)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
49 89
capitalizaciones no gravadas) 27% (base casilla 56)
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no residentes en Colombia De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
a una CHC y prima en colocación de acciones 50 90
32% (base casillas 51 + 53)

Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
51 91
sociedades y entidades extranjeras o de sociedades nacionales 33% (base casilla 52)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por personas naturales sin
52 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (sume 86 a 91) 92 224,000
residencia fiscal (año 2016 y anteriores)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por personas naturales sin
Ingresos

53 Descuentos tributarios 93
residencia fiscal (año 2017 y siguientes)
Dividendos y/o participaciones gravadas al 10% 54 Impuesto neto de renta (92-93) 94 224,000

Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general (EP y sociedades extranjeras -

55 Impuesto de ganancias ocasionales (casilla 85 por tarifa ) 95 0
utilidades generadas a partir del año 2017)
Dividendos y/o participaciones provenientes de proyectos calificados como megainversión
56 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 96
gravadas al 27%

Total impuesto a cargo (94+95-96) 224,000

Liquidación privada

Otros Ingresos 57 97
Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla 97
Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 3,500,000 98
(Modaiidad de pago 1)
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 99

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 100

Total ingresos netos (58-59-60) 61 3,500,000 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 101
Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Costos 62 102
Costos y deducciones

compensación
Retenciones

Gastos de administración 63 Autorretenciones 103

Gastos de distribución y ventas 64 Otras retenciones 104

Gastos financieros 65 2,800,000 Total retenciones año gravable a declarar (103+104) 105 0

Otros gastos y deduciones 66 Anticipo renta para el año gravable siguiente 106
Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable anterior
Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 2,800,000 107
Instituciones
Financieras
Sobretasa

Inversiones efectuadas en el año 68 Sobretasa instituciones financieras 108

(R.T.E.)
ESAL

Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 109

Saldo a pagar por impuesto (97 + 106 + 108 +109 - 98 - 99 - 100 - 101 - 102 -
Renta por recuperación de deducciones 70 110 224,000
105 - 107)

Renta líquida pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 71 Sanciones 111

Renta líquida ordinaria del ejercicio (61 + 69 + 70 + 71 - 51 - 52 - 53 - Total saldo a pagar (97 + 106 + 108 + 109 + 111 - 98 - 99 - 100 - 101 - 102 -
72 700,000 112 224,000
Renta

54 - 55 - 56 - 67 -68) 105 - 107)

Pérdida líquida del ejercicio (51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 56 + 67 + 68 - Total saldo a favor (98 + 99 + 100 + 101 + 102 + 105 + 107 - 97 - 106 - 108 -
73 0 113 0
61 - 69 - 70 - 71) 109 - 111)

Valor impuesto exigible por Obras por Impuestos

compensaciones 74 0 114
Modalidad de pago 1
Valor total proyecto Obras por Impuestos
Renta líquida (72 - 74) 75 700,000 115
Modalidad de pago 2
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 224,000

996. Espacio para el número interno de la Dian / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional