FORMULARIO 110 DIAN

LEGISLACION TRIBUTARIA
NRC: 6695

VIVIANA MENDEZ ID 713204

FERNEY
LINA

DOCENTE

UNIVERSIDAD UNIMINUTO
ZIPAQUIRA
2022
 Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos
y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes
Privada
110
1. Año 2 0 2 0

4. Número de formulario

3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
8 0 0 9 6 1 4 4 3
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

CIA XYZ LTDA 3 2

24. Actividad económica 5 2 2 0 Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X") X 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
30. Total costos y 31.Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativosgastos de nómina 0 0
0 seguridad social Cajas compensación

Efectivo y equivalentes de efectivo 33 1,347,000 Renta exenta 69 0

Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 840,000 Rentas gravables 70 0

(Continuación renta)

Distintas a dividendos gravados al 5%, 35% y 33% (al mayor entre

Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 1,849,000 67 y 68 reste 69 y sume 70) 71 6,480,000
Rentas líquidas

Dividendos gravados a la tarifa del 5%

gravables

Inventarios 36 2,400,000 ### 72 0

Dividendos gravados a la tarifa del 35%

Activos intangibles 37 505,000 73 0
Patrimonio

Dividendos gravados a la tarifa del 32%

Activos biológicos 38 0 ### 74 0

Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 30,500,000 Ingresos por ganancias ocasionales ###75 0
39 Suma de Equipo de oficina, maquinaria, equipo de transporte y edificaciones
ocasionales
Ganancias

Otros activos 40 170,000 Costos por ganancias ocasionales ### 76 0

Total patrimonio bruto (sume 33 a 40) 41 37,611,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77 0

Pasivos 42 9,004,600 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) ### 78 0

Total patrimonio líquido (41-42) 43 28,606,400 Impuesto sobre la renta líquida gravable 79 2,074,000

Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 30,200,000 Descuentos tributarios 80 0

Ingresos financieros 45 0 Impuesto neto de renta (79-80) ###81 2,074,000

Dividendos y/o participaciones recibidas o capitalizados por sociedades extranjeras (año 2016 y
anteriores) o nacionales cualquier año
46 0 Sobretasa ###82 0

Dividendos y/o participaciones recibidas por declarantes diferentes a sociedades

nacionales, años 2017 y siguientes 47 0 Impuesto de ganancias ocasionales ###83 0

Dividendos y/o participaciones recibidos por Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y Descuentos por impuestos pagados en el exterior
anteriores)
48 0 84 0
por ganancias ocasionales
Ingresos

Otros ingresos 49 1,350,000 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 5% 85 0

Total ingresos brutos (Sume 44 a 49) 50 31,550,000 Impuesto dividendos gravdos a la tarifa del 35% ###86 0

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 51 600,000 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 34% ###87 0

Ingresos no constitutivos de renta

52 0 Total impuesto a cargo (81+82+83+85+86+87-84) ###88 2,074,000
ni ganancia ocasional
Ingresos no constitutivos de renta de dividendos y/o participaciones Personas naturales Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la
sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 53 0 89 0
casilla 88 (Modaiidad de pago 1)
Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago
Total ingresos netos (50-51-52-53) 54 30,950,000 90 0
Liquidación privada

2)

Costos 55 7,800,000 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior ###91 0
Costos y deducciones

Gastos de administración 56 6,700,000 Menos: Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior 92 0

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Gastos de distribución y ventas 57 9,300,000 93 0
compensación

Gastos financieros 58 550,000 Autorretenciones ###94 34,000

Retenciones

Otros gastos y deduciones 59 120,000 Otras retenciones 95

Total costos y gastos deducibles (sume 55 a 59) 60 24,470,000 Total retenciones año gravable a declarar (94+95) 96 34,000
8

Inversiones efectuadas en el año 61 0 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 97 0
(R.T.E.)
ESAL

9
Saldo a pagar por impuesto (88+97-89-90-91-92-93-96; si el resultado es
Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 62 0 98 2,040,000
negativo escriba 0)

Renta líquida pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 63 0 Sanciones 99 0

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casilla 47 y 48 (53+54+62+63-47-48-60-61; Total saldo a pagar (88+97+99-89-90-91-92-93-96; si el resultado es
64 6,480,000 100 2,040,000
si el resultado es negativo escriba 0) negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio sin casilla 47 y 48 (47+48+60+61-53-54-62-63; si el o Total saldo a favor (89+90+81+82+93+96-88-97-99; si el resultado es
65 0 101 0
resultado es negativo escriba 0) negativo escriba 0)
Renta

Compensaciones 66 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 102 0

Renta líquida sin casilla 47 y 48 (64-66) 67 6,480,000 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 103 0

Renta Presuntiva 68 0 106. No. Id

107 D.V.
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 2,040,000

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

 ANALISIS DEL EJERCICIO

*Como podemos darnos cuenta en nuestro Balance General y en el estado de resultados y al

diligenciar el formulario 110 que es en el que se debe reportar al DIAN con lo que cuenta la
Compañia a la fecha esta mostrando que la Organizacion va dando el efecto esperado ,
esto nos da un pronostico positivo , lo que se debe seguir haciendo es responder a tiempo
con las diferentes obligaciones financieras , y tener un buen manejo de cartera ,permitira
tener un mejor recaudo y control de los ingresos a la Empresa , seguir generando el pago a
tiempo de nuestros impuestos, tambien como aporte se podria evaluar la posibilidad de
empezar a exportar , para comenzar a crecer y lograr otros Mercados a a nivel Internacional.
 CONCLUSION

*Para concluir, en nuestro equipo de trabajo , nos parecio muy bueno este tipo d
ejercicio ya que se logro comprender de una mejor manera y reforzar como se
debe hacer un balance General que se deben tener presente las cuentas 1, 2, 3 y
en el Estado de resultados 4,5,6 , nos ayuda a volver a repasar algunos conceptos
visto en Contabilidad , y aprender a diligenciar los formularios del DIAN , que son
tan importantes como un control que se les hacen tanto a las personas Naturales
como Juridicas , nos llevamos cosas muy positivas y los mas importante
logramos comprender el porque y para que de las cosas ademas de donde salen .
 muy bueno este tipo de
a y reforzar como se
nte las cuentas 1, 2, 3 y
asar algunos conceptos
arios del DIAN , que son
a las personas Naturales
mas importante
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