EMPRESA INDUSTRIAL

"AMLECO"
EVALUACION DEL CONTROL INTERNO
CUESTIONARIO
PUNTAJ PUNTAJE
E OBTENID
REF. OBSERV
PREGUNTAS SI NO P/T
OPTIMO O
.

1.- ¿Cuentan con el plan de 5 6

cuentas propias de la gestion? X
2.- ¿La organización esta 4 7
capacitada para realizar X
proyectos productivos?
3.- ¿Las ventas estan 6 6
registradas en el area de X
contabilidad?
4.-¿ La direcion de la empresa 10 0
se anticipa a los posibles riegos
internos y externos? NO
5.-¿ El area de almacenes 7 6
recepciona la Materia prima y
la comercializacion?
X
6.- ¿La Unidad de Compras 7 6
realiza cotizaciones a 3 X
proveedores minimo?
7.- ¿El area de contabilidad 6 6
recibe las copias de la orden
de compra emitida por la X
seccion de compras?
8.-¿ Los encardados de 5 5
recipcionar los alimentos
balanceados registran sus X
entrada y salidas?
10 0
9.-¿Se realizan Auditorias o N
evaluaciones periodicas?
O
3 5
10.-¿Cuentan con el patrimonio
suficiente para la elaboracion X
de su proyecto?
11.- ¿ la comercializacion del 5 5
producto son registrados en X
conabilidad?
12.-¿ El encargado de compras 4 6
entrega el recibo al area de X
contabilidad?
13.-¿El area de Contabilidad 5 4
recibe copias y facturas que se X
realizaron en el mes?
3 3
14.-¿ Que tiempo realizan la
capacitacion al personal? X
15.-¿ Se elabora informes con 4 5
respector a las materias primas X
y alimentos balanceados?
16.-¿Cuentan con los equipos e 4
instrumentos suficientes? X 6
17.-¿Cada que tiempo realizan 2 4
sus invientarios al encargado X
de almacenes?
18.-¿El encargado de 3 4
Contabilidad tiene las carpetas X
al dia de Ingreso, Egreso?
19.-¿El encargado de los 4 6
alimentos Balanceados esta X
realmente capacitado?
20.-¿Existe normas en caso de 3 4
que hayan insidentes en la X
empresa?
100 94
EVALUACION DE CONTRO
INTERNO =
94/100=94%

Elaborado por: Lic. Perico Perez Firma: Fecha:

Aprobado
por: Firma: Fecha:
 RANGOS CRITERIO DE EVALUACION
0% A 25% INEFICAZ
26% A 50% INEFICAZ PARCIALMENTE
51% A 66% EFICAZ CON OBSERVACIONES
67% A 82% PARCIALMENTE EFICAZ
83% A
100% EFICAZ

Conclusión: la evaluación del control interno es eficaz por lo que se tiene un nivel de confianza medio y
un nivel de riesgo de control medio .