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INSTITUTO DE EDUCACION TECNICA PROFESIONAL DE COSTOS.

TECNOLOGIA II
SOFWARE CONTABLE ADMINISTATIVO
TALLER 1

Saldos iniciales de la Empresa Asesorías contables y Jurídicas SAS,

NIT. 900.901.558. centro de operación 01
Caja $ 50.000.000 Obligaciones Financieras $43.000.000
Terrenos $22.000.000 Capital $100.000.000
Edificaciones $100.000.000 Utilidades de Ejerc.ant $22.000.000
Depreciación Acum $ (7.000.000)

1. El 1 de marzo de 2020, se abre una cuenta corriente en el Banco

Davivienda con $40.000.000. Se Compra chequera según nota
debito del Banco por $540.000 + IVA.. Asociar Banco.

2. El día 4 de Marzo, se Prestan asesorías Contables a crédito por valor

$15.000.000+ iva a la de la sociedad Servisurco S.A
NIT.900.973.211-7 . Factura de venta No.001 (crear el Servicio para
facturar).

3. El día 8 Marzo se prestan asesorías tributarias a crédito al Sr.

Hermilson Bolaños CC. 14.750.325 (persona no responsable de iva)
por valor de $2.455.000, FV..002.
4.

5. El día 10 de Marzo, se pagan Honorarios al Señor Cesar Delgado CC.

14.425.320 por asesoría tributaria. (Régimen común) a razón de
$2.000.000 mensuales comprobante de egreso 01, cheque N° 1001
del Banco Davivienda.

6. El 11 de Marzo, se compra Computador para la oficina por valor

$3.950.000, + IVA al Costo Nit.800.012.080 según factura N° 1871,
comprobante de egreso N° 02 cheque N° 1002 del Banco
Davivienda, Gran contribuyente.

7. El día 15 de Marzo, se contrata al Sr. Cesar Escobar ,(No

responsable de IVA) CC.16.789.456, para realizar mantenimiento a
los aires acondicionados de la oficina a crédito, según cuenta de
cobro N° 001 por valor de $3.000.000.
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8. El 16 de Marzo, se compra Licencia a SIESA SAS (régimen común)

para el programa CGUNO, Factura No. 2010, por valor de
$5.000.000+ IVA a crédito.

9. El 18 de Marzo, Cancelan la factura No. 001, cliente Servisurco.

Descuento de pronto pago el 2%.

10. El 19 de Marzo el Señor Carlos Astaiza cc. 16.256.325 realiza un

anticipo en efectivo por valor de $1.000.000, por su declaración de
renta del año 2020

10. El 22 de Marzo Se Vende terreno a Rafael Uribe Toro cc.

16.270.035 (responsable de renta) reportado en los saldos iniciales
por valor de $100.000.000.
11. El 25 de Marzo Se compra oficina al Señor Oscar Posada
Ramírez cc. 16.760.667 por valor de $80.000.000. El objetivo es
alquilar la oficina para generar rentas. Investigar Propiedades de
Inversión Sección 16 NIIF para Pymes

Se pide:
Registro contable y causaciones para el mes de Marzo
Liquidar las transacciones de acuerdo a la legislación vigente.
Balance de comprobación y Estado de Situación Financiera, Estado de
Resultados.
Autor renta 0.80%
Depreciación en línea recta y amortizaciones para la Licencia.
Realizar provisión de industria y comercio.

Buena suerte.
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Transacciones del Mes de Octubre.

1. El 2 de octubre se cancela 1 cuota del préstamo, teniendo en cuenta

que la obligación se pacto a 3 años a una tasa del 14.3% mv. Calcular
los intereses y pagar la cuota.

2. El día 7 de octubre se cancela la cuenta de cobro por mantenimiento

del punto 7

3. El día 7 de octubre el Señor Hermilson cancela la factura 002 con

cheque.

4. El día 10 de octubre Se prestan asesorías contables y tributarias a la

empresa Servicio Técnico automotriz SAS, Nit. 901.110.384, a crédito
por valor de $5.000.000 más IVA. Realizar la factura de venta
correspondiente.
5. El día 15 de octubre se le factura al Sr. Carlos Astaiza. punto. 10.
Cancelar el anticipo
6. Se causan y se pagan los gastos por servicios públicos a Emcali de
energía y acueducto del área administrativa por valor de $800.000 .
7. Se cancela a Siesa la factura por la licencia.
8. El día 19 de octubre, se causan los Honorarios del Señor Cesar
Delgado CC. 14.425.320 por asesoría tributaria a razón de
$2.000.000 mensuales. credito
9. El día 23 de octubre, se Prestan asesorías Contables y tributarias a
crédito por valor $8.000.000+ iva a la de la sociedad Servisurco S.A
NIT.900.973.211-7 . Realizar la factura.
10.-Se cancela la nomina de la secretaria de las dos quincenas del mes
de Octubre por valor de $
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Se pide:
Registro contable y causaciones para el mes de septiembre
Liquidar las transacciones de acuerdo a la legislación vigente.
Balance de comprobación y Estado de Situación Financiera, Estado de
Resultados.
Autor renta 0.80%
Depreciación en línea recta y amortizaciones.

Buena suerte.