BALANCE DE COMPROBAC

Año 2019
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR
Cta. DESCRIPCIÓN DE CUENTA DEBE HABER DEBE HABER

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 155,886.00 59,146.00 96,740.00

11 INVERSIONES FINANCIERAS 45,522.00 20,537.00 24,985.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
12 TERCEROS 239,762.00 235,287.00 4,475.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -
16 TERCEROS 358,622.00 357,258.00 1,364.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR
18 ANTICIPADO 62,221.00 56,523.00 5,698.00
20 MERCADERÍAS 255,111.00 180,751.15 74,359.85
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 5,000.00 5,000.00
34 INTANGIBLES 3,324.85 3,324.85
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y
39 AGOTAMIENTO ACUMULADOS 128.00 128.00

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 54,321.00 56,872.00 2,551.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
41 POR PAGAR 61,000.00 65,220.00 4,220.00
 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES –
42 TERCEROS 3,743,189.00 3,752,222.00 9,033.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS –
46 TERCEROS 49,339.00 55,632.00 6,293.00
50 CAPITAL 56,369.00 56,369.00
52 CAPITAL ADICIONAL 2,365.00 2,365.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 1,688.00 1,688.00
58 RESERVAS 16,922.00 16,922.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 45,672.85 45,672.85
60 COMPRAS 3,151,035.00 3,151,035.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 3,151,035.00 3,151,035.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
SERVICIOS PRESTADOS POR 362,366.00 362,366.00
63 TERCEROS 730,034.00 730,034.00
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 14,865.15 14,865.15
67 GASTOS FINANCIEROS
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y 63,288.00 63,288.00
68 PROVISIONES 41,390.00 41,390.00
69 COSTO DE VENTAS 568,236.00 568,236.00
70 VENTAS 1,165,982.00 1,165,982.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 24,541.00 24,541.00
77 CARGAS
INGRESOS FINANCIEROS
IMPUTABLES A CUENTAS DE 660,361.00 660,361.00
79 COSTOS Y GASTOS 1,148,655.15 1,148,655.15
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 596,090.15 596,090.15
95 GASTOS VENTAS 552,565.00 552,565.00
11,113,167.15 11,113,167.15 6,295,816.00 6,295,816.00
NCE DE COMPROBACIÓN
Año 2019
TRANSFERENCIA BALANCE RESULTADOS NATURALEZA RESULTADOS FUNCION
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

96,740.00
24,985.00

4,475.00

1,364.00

5,698.00
74,359.85
5,000.00
3,324.85

128.00

2,551.00

4,220.00
 9,033.00

6,293.00
56,369.00
2,365.00
1,688.00
16,922.00
45,672.85
3,151,035.00
568,236.00 2,582,799.00
362,366.00
730,034.00
14,865.15
63,288.00 63,288.00
41,390.00
568,236.00 568,236.00
1,165,982.00 1,165,982.00
24,541.00 24,541.00
660,361.00 660,361.00
1,148,655.15
596,090.15 596,090.15
552,565.00 552,565.00
1,716,891.15 1,716,891.15 215,946.70 145,241.85 4,362,978.15 4,433,683.00 1,780,179.15 1,850,884.00
70,704.85 70,704.85 70,704.85
215,946.70 215,946.70 4,433,683.00 4,433,683.00 1,850,884.00 1,850,884.00
 ASIENTOS DE CIERRE
1 Por transferencia a Margen Comercial

2 Por transferencia a Margen Comercial

3 Por la transferencia al Valor Agregado

4 Por la transferencia al Valor Agregado

5 Por la transferencia a Excedente Bruto de Explotación

6 Por la transferencia a Excedente Bruto de Explotación

7 Por la transferencia a Resultados de Explotación

8 Por la transferencia a Resultados de Explotación

9 Por la transferencia a Resultados de Explotación

10 Por la transferencia a Resultados antes de Participaciones e Impuestos

11 Por la transferencia a Resultados antes de Participaciones e Impuestos

12 Por la transferencia a Resultados antes de Participaciones e Impuestos

13 Por participaciones a los trabajadores

14 Por impuesto a la renta

33 Por la determinación del Resultado del Ejercicio

34 Por la determinación del Resultado del Ejercicio

35 Por el reconocimiento del Resultado del Ejercicio

SIENTOS DE CIERRE AL FINAL DEL EJERCICIO 2019
80
801
60
601
61
611
70
701
80
801
80
801
82
821
82
821
63
83
831
82
821
83
831
62
84
841
83
831
84
841
65
68
75
84
841
85
851
84
85
851
67
77
85
851
87
41
413
88
40
4017
85
851
89
891
89
87
88
89
59
591
DE CIERRE AL FINAL DEL EJERCICIO 2019
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
COMPRAS
Mercaderías
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
Mercaderías
VENTAS
Mercaderías
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
VALOR AGREGADO
Valor agregado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
GASTOS PRESTADOS POR TERCEROS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
Excedente bruto de explotación
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
Excedente bruto de explotación
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
Resultados de explotación
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
Excedente bruto de explotación
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
Resultados de explotación
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
PROVISIONES
OTROS INGRESOS DE GESTION
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
Resultados de explotación
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultados antes de Participaciones e impuestos
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultados antes de Participaciones e impuestos
GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultados antes de Participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Participaciones de los trabajadores por pagar
IMPUESTO A LA RENTA
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SPP Y SALUD POR PAGAR
Impuesto a la Renta
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultados antes de Participaciones e impuestos
RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
RESULTADO DEL EJERCICIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidad
3,151,035.00

3,151,035.00

2,582,799.00

1,165,982.00

3,748,781.00

597,746.00

597,746.00

730,034.00

730,034.00
132,288.00

132,288.00

362,366.00

362,366.00
494,654.00

494,654.00

56,255.15

14,865.15
41,390.00
24,541.00
24,541.00
 526,368.15

526,368.15
63,288.00

63,288.00
660,361.00
660,361.00

7,070.49
7,070.49

18,772.14
18,772.14

70,704.85

70,704.85

25,842.62
7,070.49
18,772.14
44,862.23
44,862.23

10,714,969.62 10,714,969.62
 BALANCE DE COMPROBACIÓN DESPUES DE L
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR
Cta. DESCRIPCIÓN DE CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 155,886.00 59,146.00 96,740.00

11 INVERSIONES FINANCIERAS 45,522.00 20,537.00 24,985.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
12 TERCEROS 239,762.00 235,287.00 4,475.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -
16 TERCEROS 358,622.00 357,258.00 1,364.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR
18 ANTICIPADO 62,221.00 56,523.00 5,698.00
20 MERCADERÍAS 255,111.00 180,751.15 74,359.85
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 5,000.00 5,000.00
34 INTANGIBLES 3,324.85 3,324.85
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y
39 AGOTAMIENTO ACUMULADOS 128.00 128.00

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
40 SALUD POR PAGAR 54,321.00 56,872.00 21,323.14
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
41 POR PAGAR 61,000.00 65,220.00 11,290.49
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES –
42 TERCEROS 3,743,189.00 3,752,222.00 9,033.00
 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS –
46 TERCEROS 49,339.00 55,632.00 6,293.00
50 CAPITAL 56,369.00 56,369.00
52 CAPITAL ADICIONAL 2,365.00 2,365.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 1,688.00 1,688.00
58 RESERVAS 16,922.00 16,922.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 45,672.85 45,672.85
60 COMPRAS 3,151,035.00 3,151,035.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 3,151,035.00 3,151,035.00
62 GASTOS DE SERVICIOS
PERSONAL PRESTADOS
Y DIRECTORES
POR 362,366.00 362,366.00
63 TERCEROS 730,034.00 730,034.00
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 14,865.15 14,865.15
67 VALUACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
Y DETERIORO DE ACTIVOS Y 63,288.00 63,288.00
68 PROVISIONES 41,390.00 41,390.00
69 COSTO DE VENTAS 568,236.00 568,236.00
70 VENTAS 1,165,982.00 1,165,982.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 24,541.00 24,541.00
77 INGRESOS FINANCIEROS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE 660,361.00 660,361.00
79 COSTOS Y GASTOS 1,148,655.15 1,148,655.15
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 596,090.15 596,090.15
95 GASTOS VENTAS 552,565.00 552,565.00
11,113,167.15 11,113,167.15 6,295,816.00 6,321,658.62
IÓN DESPUES DE LOS ASIENTOS DE CIERRE
TRANSFERENCIA BALANCE RESULTADOS NATURALEZA RESULTADOS FUNCION
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

96,740.00
24,985.00

4,475.00

1,364.00

5,698.00
74,359.85
5,000.00
3,324.85

128.00

21,323.14

11,290.49

9,033.00
 6,293.00
56,369.00
2,365.00
1,688.00
16,922.00
45,672.85
3,151,035.00 3,151,035.00
568,236.00 2,582,799.00 2,582,799.00
362,366.00 362,366.00
730,034.00 730,034.00
14,865.15 14,865.15
63,288.00 63,288.00 63,288.00 63,288.00
41,390.00 41,390.00
568,236.00 568,236.00 568,236.00
1,165,982.00 1,165,982.00 1,165,982.00 1,165,982.00
24,541.00 24,541.00 24,541.00 24,541.00
660,361.00 660,361.00 660,361.00 660,361.00
1,148,655.15
596,090.15 596,090.15 596,090.15
552,565.00 552,565.00 552,565.00
1,716,891.15 1,716,891.15 215,946.70 171,084.47 8,796,661.15 8,796,661.15 3,631,063.15 3,631,063.15
44,862.23 - -
215,946.70 215,946.70 8,796,661.15 8,796,661.15 3,631,063.15 3,631,063.15
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 96,740.00
Valores Negociables 24,985.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 4,475.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 1,364.00
Existencias 74,359.85
Gastos Pagados por Anticipado 5,698.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 207,621.85

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo -
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo -
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo -
Inversiones Permanentes -
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 4,872.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) 3,324.85
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo -
Otros Activos -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,196.85

TOTAL ACTIVO 215,818.70

ÓN FINANCIERA
PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 9,033.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas -
Otras Cuentas por Pagar 38,906.62
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo -
TOTAL PASIVO CORRIENTE 47,939.62

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo -
Cuentas por Pagar a Vinculadas -
Ingresos Diferidos -
Provisiones -
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO 47,939.62

Contingencias -
Interés minoritario -

PATRIMONIO NETO
Capital 56,369.00
Capital Adicional 2,365.00
Acciones de Inversión -
Excedentes de Revaluación 1,688.00
Reservas Legales 16,922.00
Otras Reservas -
Resultados Acumulados - Otros periodos 45,672.85
Resultados Acumulados - Periodo actual 44,862.23
TOTAL PATRIMONIO NETO 167,879.08

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N 215,818.70

 ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos 1,165,982.00
Costo de ventas 568,236.00
Utilidad Bruta 597,746.00
Menos
Gastos Administrativos 596,090.15
Gastos de Ventas 552,565.00
Utilidad Operativa -550,909.15

Mas/menos (otros ingresos y gastos)

Otros ingresos 24,541.00
Ganancia por Medición de Activo
Ingresos Financieros 660,361.00
Otros gastos de gestión
Pérdida por Medición de Activo
Gastos Financieros 63,288.00
621,614.00
Utilidad antes de Distribuciones e Impuestos 70,704.85
Menos: distribución
Participación a los trabajadores 0.1 7,070.49
Impuesto a la renta 0.295 18772.14
Utilidad Neta 44,862.23