HOJA DE TRABAJAO 'BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE 2018

C CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSFERENCIA INVENTARIOS RESULTADOS NATURALEZA RESULTADOS FUNCION
T
A
S DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 780,000.00 696,250.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 1,409,100.00 1,199,300.00

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERS. ACCION. SOCIOS DIR 2,500.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 10,000.00

18 SERVICIOS Y OTRO CONTRATADOS POR ANTICIPADO 40,612.00

20 MERCADERIAS 700,500.00 630,800.00

25 MATERIAL. AUXILIAR, SUMINIST Y REPUESTOS 93,600.00 64,000.00

33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 457,000.00

37 ACTIVO DIFERIDO 9,080.00

39 DEPRECIAC , AMORTIZ. Y AGOTAM ACUMU 72,016.00

40 TRIBUTOS CONTRAP Y APORT AL SIST PENS Y SALUD 241,554.00 291,920.00

41 REMUNERACIONES Y PARTICIP POR PAGAR 170,200.00 171,400.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 890,080.00 954,500.00

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 63,800.00 65,400.00

50 CAPITAL 436,000.00

58 RESERVAS 10,200.00

59 RESULTADOS ACUMULADOS 102,000.00

601 COMPRAS 620,500.00

603 SUMINISTROS DIVERSOS 88,000.00

6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 620,500.00

613 MATERIAL. AUXILIAR, SUMINIST Y REPUESTOS 64,000.00 88,000.00

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECT Y GERENTES 150,690.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADO POR TERCEROS 90,600.00

64 GASTOS POR TRIBUTOS 12,000.00

65 OTROS GASTOS DE GESTION 28,000.00

66 PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7,000.00

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 23,800.00

69 COSTO DE VENTAS 630,500.00

70 VENTAS 1,075,630.00

73 DESCTO REBAJAS Y BONIFICAC OBTENIDAS 500.00

74 DESCTO REBAJAS Y BONIFICAC CONCEDIDAS 300.00

75 OTROS INGRESOS DE GESTION 105,000.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CTA DE COSTOS 369,090.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 239,800.00

95 GASTOS DE VENTAS 129,290.00

6,952,506.00 6,952,506.00 0.00 0.00

UTILIDAD (O PERDIDA) DEL EJERCICIO S/.

ELABORAR LA HOJA DE TRABAJO Y LOS ESTADOS FINANCIEROS, DE SITUACION Y RESULTADOS
 6390.00 Garantia de alquiler

18 35,297.49 Leasing

52,491.39 Préstamos
94,178.88

255,000.00 Dep en garantia

942,488.13
 EMPRESA MARTE SAC: HOJA DE TRABAJAO 'BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE 2019
C CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANSFERENCIA INVENTARIOS RESULTADOS NATURALEZA RESULTADOS FUNCION
T
A
S DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 CAJA 95,000.00 64,500.00 30,500.00 30,500.00

104 BANCOS 685,000.00 631,750.00 53,250.00 53,250.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 1,409,100.00 1,199,300.00 209,800.00 209,800.00

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERS. ACCION. SOCIOS DIR 2,500.00 2,500.00 2,500.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 10,000.00 10,000.00 10,000.00

18 SERVICIOS Y OTRO CONTRATADOS POR ANTICIPADO 40,612.00 40,612.00 40,612.00

20 MERCADERIAS 700,500.00 630,800.00 69,700.00 69,700.00

25 MATERIAL. AUXILIAR, SUMINIST Y REPUESTOS 93,600.00 64,000.00 29,600.00 29,600.00

33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 457,000.00 457,000.00 457,000.00

37 ACTIVO DIFERIDO 9,080.00 9,080.00 9,080.00

39 DEPRECIAC , AMORTIZ. Y AGOTAM ACUMU 72,016.00 72,016.00 72,016.00

40 TRIBUTOS CONTRAP Y APORT AL SIST PENS Y SALUD 241,554.00 291,920.00 50,366.00 50,366.00

41 REMUNERACIONES Y PARTICIP POR PAGAR 170,200.00 171,400.00 1,200.00 1,200.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 890,080.00 954,500.00 64,420.00 64,420.00

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 63,800.00 65,400.00 1,600.00 1,600.00

50 CAPITAL 436,000.00 436,000.00 436,000.00

58 RESERVAS 10,200.00 10,200.00 10,200.00

59 RESULTADOS ACUMULADOS 102,000.00 102,000.00

601 COMPRAS 620,500.00 620,500.00 620,500.00

603 SUMINISTROS DIVERSOS 88,000.00 88,000.00 88,000.00

6111 VARIACION DE EXISTENCIAS 620,500.00 620,500.00 630,500.00 14,000.00

613 MATERIAL. AUXILIAR, SUMINIST Y REPUESTOS 64,000.00 88,000.00 24,000.00 24,000.00

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECT Y GERENTES 150,690.00 150,690.00 150,690.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADO POR TERCEROS 90,600.00 90,600.00 90,600.00

64 GASTOS POR TRIBUTOS 12,000.00 12,000.00 12,000.00

65 OTROS GASTOS DE GESTION 28,000.00 28,000.00 28,000.00

66 PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7,000.00 7,000.00 7,000.00

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 23,800.00 23,800.00 23,800.00

69 COSTO DE VENTAS 630,500.00 630,500.00 630,500.00

70 VENTAS 1,075,630.00 1,075,630.00 1,075,630.00

73 DESCTO REBAJAS Y BONIFICAC OBTENIDAS 500.00 500.00

74 DESCTO REBAJAS Y BONIFICAC CONCEDIDAS 300.00 300.00

75 OTROS INGRESOS DE GESTION 105,000.00 105,000.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CTA DE COSTOS 369,090.00 369,090.00 369,090.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 239,800.00 239,800.00 239,800.00

95 GASTOS DE VENTAS 129,290.00 129,290.00 129,290.00

6,952,506.00 6,952,506.00 2,932,522.00 2,932,522.00 999,590.00 999,590.00 912,042.00 635,802.00 1,020,590.00 1,113,630.00

UTILIDAD (O PERDIDA) DEL EJERCICIO S/. 276,240.00 93,040.00

ELABORAR LA HOJA DE TRABAJO Y LOS ESTADOS FINANCIEROS, DE SITUACION Y RESULTADOS
 6390.00 Garantia de alquiler

37 35,297.49 Leasing

52,491.39 Préstamos
94,178.88

255,000.00 Dep en garantia

942,488.13