CONSULTORIA INTEGRAL

Catalogo de Cuentas
Numero Nombre de cuentas
111 Efectivo en Bancos
112 Cuentas por Cobrar Clientes
113 Suministros de materiales de oficina
114 Inventarios de Insumos de producción
115 Seguro pagado por adelantado
116 Renta pagada por adelantado
117 Publicidad pagada por adelantado
11801 Edificio
11802 Depreciacion Acumulada Edificio
11803 Muebles y Equipos de Oficina
11804 Depreciacion Acumulada Muebles y Equipos de Oficina
11805 Equipo de transporte
11806 Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte
211 Cuentas por pagar proveedores
212 Documentos por pagar a Corto Plazo
213 Prestamos por pagar a Largo plazo
311 Capital social
411 Ingresos por servicios
611 Gasto por sueldos y salarios
612 Gastos de Agua
613 Gastos de Energia Electrica
614 Gastos de Comunicaciones
615 Gastos de Seguros
616 Gastos de Materiales de Oficina
617 Gastos de Honorarios Profesionales
618 Gastos varios
 TRANSACCIONES

El Dia 01 de noviembre la empresa Aprendo Hoy

1-Inició operaciones, recibiendo efectivo por $900,000

como aportación de los accionistas.

11/2/2018

2-: Compró mercancías a Tienda Apple por $230,000,

pagando la mitad en efectivo y la otra mitad a crédito.

11/3/2018

3-Compró una camioneta a Torres Corsso, S.A de C.V. en $150,000, entregando efectivo
por $50,000 y por el resto firmó cinco pagarés, a vencer uno cada mes los días 25.

11/4/2018

4- Vendió mercancías a crédito a la empresa Mini compu por $152,000.

11/5/2018

5-Se pagaron $5,000 por la renta del mes de la bodega y $3,500 por la oficina.
 APRENDO HOY Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
VALORES EN RD$
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

1-Nov-18 EFECTIVO EN BANCO 900,000.00

CAPITAL SOCIAL 900,000.00

--APORTE DE ACCIONISTAS

2-Nov-18 INVENTARIO DE MERCANCIAS 230,000.00

EFECTIVO EN BANCO 115,000.00

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 115,000.00

--COMPRA DE MERCANCIAS

3-Nov-18 EQUIPO DE TRANSPORTE 150,000.00

EFECTIVO EN BANCO 50,000.00

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 100,000.00

--COMPRA DE VEHICULO

4-Nov-18 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 152,000.00

INGRESO POR SERVICIO (VENTA) 152,000.00

--VENTA DE MERCANCIA A CREDITO

5-Nov-18 GASTOS VARIOS 8,500.00

EFECTIVO EN BANCO 8,500.00

--PAGO DE RENTA (OFICINA Y BODEGA)

6-Nov-18 EFECTIVO EN BANCO 24,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS (VENTAS) 24,000.00

--VENTA AL CONTADO

7-Nov-18 EFECTIVO EN BANCO 152,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS (VENTAS) 152,000.00

--INGRESO POR VENTA

 APRENDO HOY
MAYOR GENERAL
VALORES EN RD$

Nov-18
EFECTIVO EN BANCO CAPITAL SOCIAL INVENTARIO DE MERCANCIAS EQUIPO DE TRANSPORTE
900,000.00 900,000.00 230,000.00 150,000.00
115,000.00 900,000.00 230,000.00 150,000.00
50,000.00
8,500.00
24,000.00
152,000.00
1,076,000.00 173,500.00

902,500.00

CXP PROVEEDORES CXC CLIENTES INGRESOS POR SERVICIOS GASTOS VARIOS

115,000.00 152,000.00 152,000.00 8,500.00
100,000.00 152,000.00 24,000.00 8,500.00
215,000.00 152,000.00
328,000.00
 APRENDO HOY
Balanza de Comprobacion Ajustada
Al 30/11/2018
(Valores en RD$)
Nombre Cuenta Debito Credito
EFECTIVO EN BANCO 902,500.00

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 152,000.00

INVENTARIO DE MERCANCIA 230,000.00

EQUIPO DE TRANSPORTE 150,000.00

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 215,000.00

CAPITAL SOCIAL 900,000.00

INGRESOS POR SERVICIOS 328,000.00

GASTOS VARIOS 8,500.00

TOTALES 1,443,000.00 1,443,000.00