Johanny Maria Bonilla Ramos : 40211435553

INFOTEP

AUXILIAR DE CONTABILIDAD
ACTIVIDADES
Actividad no. 1 de Unidad 1 sobre TRANSACCIONES COMERCIALES
I.          A continuación se presentan las transacciones de la empresa Consultoría Integral correspondientes a febr

a) El 1 de febrero Los socios invirtieron en el negocio 200,000.00 como aporte de capital.

b) El 2 de febrero se realizaron servicios de consultoría de contado por $80,000.00

c) El 4 de febrero se compró a crédito una computadora en $10,500.00 en Carrefour, para ser pagada en 30 días.
d) El 9 de febrero se pagaron gastos de agua por valor de $800.00, Teléfono $ 3,000.00, Energía Eléctrica $4,775.00
e) El 15 de febrero se pagaron $60,000.00 de sueldos de la primera quincena de febrero.
f) El 19 de febrero se prestaron servicios de consultoría al Supermercado Bravo por $85,000.00 que serán cobrados h
g) El 25 de febrero se contrató a un consultor por $22,000.00 para un estudio de mercado.
h) El 28 de febrero se prestaron servicios de consultoría al Supermercado Jumbo por $60,000.00 de los cuales
cobrará en 30 días.
i) La empresa tomo un préstamo con el Banco Popular por un monto de 100,000.00
j) Se adquirió un vehículo marca Toyota en la Delta Comercial por 150,000.00 para ser pagado en 6 meses y se firmó

UTILIZANDO EL CATALOGO DE CUENTAS PROPORCIONADO SE REQUIERE

1.      Hacer registro en el Diario General
2.      Realizar el pase al Mayor General
3.      Elaborar la Balanza de Comprobación.
Notas adiciones
1.      Realizar la actividad en el archivo de Excel con el nombre “Actividad No.1 Modulo 4”. Dicho archivo Excel tend
a.      Plantilla del Diario General.
b.      Planilla del Mayor General en Cuenta T
Plantilla de la Balanza de Comprobación
fecha detalle debito credito
1 de febrero negocio , aporte de capital 200,000.00
2 de febrero servicio de consultoria 80,000.00
4 de febrero compra de computadora 10,500.00

pago de agua 800.00, 800.00

telefono3,000.00 , 4,775.00 de energia 3,000
9 de febrero electrica 4,775
primera quincena
15 de febrero pago de sueldo 60,000.00

prestamo de servicio consultoria

al supermercado bravo hasta
19 de febrero el 5 de marzo 85,000.00
25 de febrero contrato a consultor 22,000.00

servicio de consultoria
supermercado jumbo a
28 de febrero cobrar en 30 dias 34,500.00 60,000.00
prestamo con el banco popular 100,000.00

vehiculo toyota para

pagar en 6 meses se
firmo pagare 150,000.00
fecha detalles debito credito auxiliar
1 de febrero caja y bancos 200.000
@
capital social 200.000
2 de febrero efectivo en caja y banco 80.000
@
ingresos por servicios 80.000

4 de febrero muebles y equipos de oficina 10.500

@
cuentas por pagar 10.500
carrefour 10.500

9 de febrero gasto de agua 800

gasto de telefono 3.000
gasto de energia 4.775
@
efectivo en cajas y bancos 8.775
15 de febrero
sueldos 60.000
@
efectivos en cajas y bancos 60.000

19 de febrero cuentas por cobrar clientes 85.000

supermercados bravo 85.000
@
ingresos por servicios 85.000
25 de febrero gastos honorarios profesionales 22.000
@
efectivo caja y bancos 22.000
28 de febrero efectivo caja y banco 25.500
cuentas por cobrar 34.500
jumbo 25.500
@
ingresos por servicios 60.000

…… prestamo por pagar a largo plazo 100.000

banco popular 100.000
@
efectivo en banco 100.000
……
 Mayor General

efectivo en caja y banco mob y equipos de ofic cuentas por cobrar

200.000 60.000 10.500 85.000
80.000 22.000 25.500
34.500

cuentas por pagar sueldos

10.500 60.000

100,000.00 150,000.00
cuentas por cobrar capital social
200.000

honorarios profesionales ingresos

22,000.00 80.000
85.000
60.000
 Plantilla de balance de comprobacion
Cuenta Debito Credito
negocio , aporte capital 200.000
servicio de consultoria 80.000
compra de computadora 10.500
pago de agua , telefono , energia 8.575
primera quincena 60.000
prestamo de servicio consultoria 85.000
contrato a consultor 22.000
servicio de consultoria jumbo 34.500 60.000
prestamo banco popular 100.000
vehiculo toyota 150.000
total 405.075 405.500