ACTIVO

CORRIENTE
Disponible
Caja
Billetes de distinta denominacion Q 3,260.00
Monedas distinta denominacion Q 130.00 Q 3,390.00
Bancos
Cta. No.00-421976-2 del Banco del Norte S.A Q 79,430.00
Exigible
IVA por cobrar
12% sobre Q. 60,033 según facturas que se poseen Q 7,203.96
Realizable
Papeleria y Utiles
1000 Facturas de la No. 0001 a la 1000 Q. 0,5 c/u Q 500.00
2000 Hojas membretadas Q. 0,25 c/u Q 500.00
2000 Sobres membretados Q. 0,25 c/u Q 500.00
1 Guesa (144 unidades) de lapiceros pilot Q. 4,00 c/u Q 576.00
1 Gruesa (144 unidades) de lapices venus Q. 0.50 c/u Q 72.00 Q 2,148.00
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
2 Escritorios secretariales Q. 875,00 c/u Q 1,750.00
2 Sillas giratorias secretariales Q. 560,00 c/u Q 1,120.00
1 Fax marca Sharp Q 2,890.00
1 Aparato telefonico marca Ericson Q 690.00
1 Camara de video marca sony Q 4,870.00
1 Camara fotografica marca codak Q 1,097.60
1 Mesa de dibujo Q 610.00
1 Banco de madera Q 350.00
1 Lampara de brazo largo para dibujante Q 675.00 Q 14,052.60
Equipo de Computacion
1 CPU marca Hacer Q 15,800.00
1 Impresora marca Epson Q 12,400.00
1 Programa contable Q 15,000.00 Q 43,200.00
Gastos de Constitucion
1 factura especial a nombre del Sr. Efrain Ixcamparic
por gtramites hechos para inscribir la empresa Q 750.00
1 Recibo No. 8431 del registro mercantil por
inscripcion de la Empresa y Comerciante Q 200.00
1 Timbre fiscal para la patente de comercio Q 50.00
1 Boleta SAT-2000 por habilitacion de libros Q 300.00
1 Recibo de Registro Mercantil por habilitacion de libros Q 80.00 Q 1,380.00
SUMA DEL ACTIVO Q 150,804.56
PASIVO
CORRIENTE
ISR retenido por pagar sobre compras
5% sobre Q. 14,052,60 a muebles Chapines Q 702.63
5% sobre Q. 2,148,00 a Librería Enma Q 107.40 Q 810.03
ISR retenido sobre facturas especiales
5% sobre Q. 750,00 retenido sobre la fac especial a
 nombre de Efrain Ixcamparic Q 37.50
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales
12% sobre Q. 750.00 Retenido s/ fac. especial a
nombre de Efrain Ixcamparic Q 90.00
Documentos por pagar corto plazo
5 Letras de cambio a favor de Sinc S.A Q. 1,500,00 c/u Q 7,500.00
SUMA DEL PASIVO Q 8,437.53
PATRIMONIO NETO
Aportacion del Sr. Anselmo Guerra Aquino Q 142,367.03
Suma del Pasivo y Patrimonio Neto Q 150,804.56
RESUMEN
Caja Q 3,390.00
Bancos Q 79,430.00
IVA por cobrar Q 7,203.96
Papeleria y Utiles Q 2,148.00
Mobiliario y Equipo Q 14,052.60
Equipo de Computacion Q 43,200.00
Gastos de Constitucion Q 1,380.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 810.03
ISR retenido por pagar sobre facturas especiales Q 37.50
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales Q 90.00
Documentos por pagar corto plazo Q 7,500.00
Patrimonio neto Q 142,367.03
Totales Q 150,804.56 Q 150,804.56
De comformidad con los datos anteriores, el partimonio del Empresa "Publiguate"
propiedad del señor Anselmo Guerra Aquino, hasciende a la cantidad de ciento
cincuenta mil ocho cientos cuatro quetzales con cincuenta y seis centavos
moviliario y equipo con iva total con iva total si iva
2 escritorios de madera 980 1960 1750
2 sillas giratorias 627.2 1254.4 1120
1 fax 3236.8 3236.8 2890
1 aparato telefonico 772.8 772.8 690
1 camara de video 5454.4 5454.4 4870
1 camara fotografica 1097.6 1097.6 980
1 mesa de dibujo 683.2 683.2 610
1 banco de madera 392 392 350
1 lampara 756 756 675
0
gastos de constitucion 0
1 fac especial 840 840 750
1 recibo 200
1 timbre fiscal 50
1 boleta sat 300
1 recibo 80

Equipo de computacion
1 cpu 17696 17696 15800
1 impresora epson 13888 13888 12400
0
programas 0 0
1 programa contable 16800 16800 15000

Papeleria y utiles
1000 facturas 0.56 560 500
2000 hojas menbretadas 0.28 560 500
2000 sobres menbretados 0.28 560 500
144 lapiceros 4.48 645.12 576
144 lapices 0.56 80.64 72
60033

67236.96 60033

7203.96
sin iva
875
560

0.5
0.25
0.25
4
0.5
pda. No. 1
Caja Q 3,390.00
Bancos Q 79,430.00
IVA por cobrar Q 7,203.96
Papeleria y Utiles Q 2,148.00
Mobiliario y Equipo Q 14,052.60
Equipo de Computacion Q 43,200.00
Gastos de Constitucion Q 1,380.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 810.03
ISR retenido por pagar sobre facturas especiales Q 37.50
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales Q 90.00
Documentos por pagar corto plazo Q 7,500.00
Patrimonio neto Q 142,367.03

Pda. No. 2
Alquileres pagados por anticipado Q 2,400.00
IVA por cobrar Q 288.00
Bancos
Pagp de alquileres al mes
Pda. No. 3
Caja Q 3,600.00
Servicios publicitarios Q 3,200.00
IVA porpagar Q 384.00
Timbre de presnsa retenido Q 16.00
Prestacion de servicios publicitarios Q 3,600.00 Q 3,600.00
Pda. No. 4
Documentos por pagar Q 1,500.00
Caja Q 1,500.00
Cancelacion de 1 letra de cambio a Sinc. S.A Q 1,500.00 Q 1,500.00
Pda. No. 5
Clientes Q 4,120.00
Caja Q 515.00
Servicios publicitarios Q 4,120.00
IVA por pagar Q 494.40
Timbre de prensa retenido Q 20.60
Prestacion de servicios publicitarios Q 4,635.00 Q 4,635.00
Pda. No. 6
Caja Q 3,150.00
Publicidad Cobrada por anticipado Q 3,150.00
Pago del 50% del minimercado Q 3,150.00 Q 3,150.00
Pda. No.7
Bancos Q 3,000.00
Prestamo Q 3,000.00
Prestamo concedido a la secretaria Q 3,000.00 Q 3,000.00
Pda. No.8
Vehiculos de reparto Q 52,400.00
IVA por cobrar Q 6,288.00
 Bancos Q 37,728.00
Doc por pafar corto plazo Q 20,960.00
Compra de un Pick-Up Q 58,688.00 Q 58,688.00
Pda. No.9
Caja Q 2,060.00
Clientes Q 2,060.00
Abono del minimercado oriental Q 2,060.00 Q 2,060.00
Pda. No.10
Documentos por pagar corto plazo Q 1,900.00
Bancos Q 1,900.00
Pago de letra de cambio a CIDEA Q 1,900.00 Q 1,900.00
Pda. No. 11
Bancos Q 7,000.00
Caja Q 7,000.00
Deposito según boleta no.001 Q 7,000.00 Q 7,000.00
Pda. No. 12
Publicidad cobrado por anticipado Q 3,150.00
Bancos Q 3,937.50
Servicios pubicitarios Q 6,300.00
IVA por pagar Q 756.00
Timbre de prensa retenido Q 31.50
Pago de servicio publicitario Q 7,087.50 Q 7,087.50
Pda. No. 13
Sueldos de administracion Q 21,965.63
Sueldos de Ventas Q 3,262.50
Bomificacion de Administracion Q 1,250.00
Bonificacion de sala de ventas
Cuota Patronal de Admnistracion
Cuota patronal sala de venta
Bancos
cuota igs
irs
deudores
sueldos de
Pda. No. 14
Bancos
Caja
Deposito según boleta No. 002
 20.6
494.4
515

31440 19000
6288 1960
37728 20960

4614
4119.64286 2059.82143
 sueldo de admon

Sueldo mensual Horas extras Hora extra

1 Contadora 7200
2 Secretaria 4000
3 dibujante 3800 10 23.75
4 Recepcionist 3100 15 19.375
5 Mensajero 3000 18 18.75

6300
756
31.5 Sueldo de sala de ventas

Chofer 3000 14 18.75

Gastos deducibles
sueldo anual 86400 4173.12
boni anual 3000 gastos personale 48000
89400 52173.12

37226.88

Q 12,715.00 isr
Q 8,500.00 1861.344
Q 4,215.00 Q 3,793.50 isr de un mes 155.112

Q 13,779.96
Q 1,634.40

Q 12,145.56
admon

sueldo de
hora extra Gran Total
Q 7,200.00
Q 4,000.00
237.5 Q 3,800.00
290.625 Q 3,100.00
337.5 Q 3,000.00
Q 237.50
Q 290.63
Q 337.50
Q 21,965.63

262.5 3000
262.5
3262.5

astos deducibles
 Preguntas
se tiene que poner a ley todos los numeros del formulario sat por habilitacion de libros?