FECHA CODIGO CUENTA DEBITO

MARZO 02/2021 11 CAJA $ 15,740,000

13 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 4,140,000
15 MUEBLES Y ENSERES $ 10,360,000
22 PROVEEDORES
31 CAPITAL SOCIAL
SUMAS IGUALES $ 30,240,000
MARZO 04/2021 14 INVENTARIOS $ 2,938,665
22 PROVEEDORES
11 CAJA
SUMAS IGUALES $ 2,938,665
MARZO 10/2021 11 BANCOS $ 28,950,000
53 GASTOS COMISION $ 450,000
53 GASTOS INTERESES $ 600,000
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 30,000,000
MARZO 11/2021 14 INVENTARIOS $ 992,670
22 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 992,670
MARZO 14/2021 11 CAJA $ 1,848,000
13 CUENTA POR COBRAR CLIENTES $ 2,772,000
41 VENTAS
SUMAS IGUALES $ 4,620,000
MARZO 17/2021 14 INVENTARIOS $ 1,226,556
11 CAJA
22 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 1,226,556
MARZO 18/2021 15 EQUIPO DE COMPUTO $ 3,450,000
11 BANCOS
23 CUENTA POR PAGAR EQUIPO COMPUTO
SUMAS IGUALES $ 3,450,000
MARZO 28/2021 11 BANCOS $ 5,240,000
41 VENTAS
SUMAS IGUALES $ 5,240,000
MARZO 28/2021 13 CUENTA POR COBRAR SOCIOS $ 4,350,000
11 CAJA
SUMAS IGUALES $ 4,350,000
MARZO 29/2021 11 BANCOS $ 3,760,000
42 COMISIONES
SUMAS IGUALES $ 3,760,000
MARZO 29/2021 22 PROVEEDORES $ 620,784
14 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES $ 620,784
MARZO 30/2021 15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO VEHICULOS $ 15,000,000
31 APORTE SOCIAL
SUMAS IGUALES $ 15,000,000
MARZO 30/2021 22 PROVEEDORES $ 1,818,308
11 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 1,818,308
MARZO 30/2021 12 INVERSION CDT $ 8,750,000
11 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 8,750,000
MARZO 30/2021 11 BANCOS $ 2,772,000
13 CUENTA POR COBRAR CLIENTES
SUMAS IGUALES $ 2,772,000
MARZO 30/2021 51 GASTOS NOMINA $ 3,240,000
25 OBLIGACIONES LABORALES
SUMAS IGUALES $ 3,240,000
51 GASTO ALQUILER $ 2,040,000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR ALQUILER
SUMAS IGUALES $ 2,040,000
25 OBLIGACIONES LABORALES $ 3,240,000
11 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 3,240,000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR ALQUILER $ 2,040,000
11 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 2,040,000
MARZO 31/2021 41 DEVOLUCION EN VENTAS $ 520,000
11 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 520,000

61 COSTO DE VENTAS $ 2,359,234

14 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES $ 2,359,234
 CREDITO
debitos
inventarios
$ 2,938,665
$ 5,240,000 $ 1,226,556
$ 25,000,000 $ 992,670
$ 30,240,000
$ 5,157,891
$ 2,439,092
$ 499,573
$ 2,938,665

$ 30,000,000
$ 30,000,000

$ 992,670
$ 992,670

$ 4,620,000
$ 4,620,000

$ 122,656
$ 1,103,900
$ 1,226,556

$ 1,035,000
$ 2,415,000
$ 3,450,000

$ 5,240,000 AUMENTAR
$ 5,240,000

$ 4,350,000
$ 4,350,000

$ 3,760,000
$ 3,760,000

$ 620,784
$ 620,784
$ 15,000,000
$ 15,000,000

$ 1,818,308
$ 1,818,308

$ 8,750,000
$ 8,750,000

$ 2,772,000
$ 2,772,000

$ 3,240,000
$ 3,240,000

$ 2,040,000
$ 2,040,000

$ 3,240,000
$ 3,240,000

$ 2,040,000
$ 2,040,000 1 ACTIVOS
DISMINUIR 2 pasivos
$ 520,000 3 patrimonio
$ 520,000 ESTADO SITUACION FINANCIERA
TOTAL ACTIVO = TOTAL PA

$ 2,359,234
$ 2,359,234
 creditos saldo

$ 620,784 $ 2,317,881
$ 2,359,234 -$ 1,132,678
$ 992,670

$ 2,980,018 $ 2,177,873

$ 2,177,873
 DEBITO CREDITO
XX 4 INGRESOS
XX 5 GASTOS
XX 6 COSTOS
CION FINANCIERA 7 COSTO DE PRODUCCION
XX XX ESTADO DE RESULTADOS
UTILIDAD EJERCICIO
DEBITO CREDITO
100
$ 20
$ 10
$ -

$ 70
FECHA DETALLE ENTRADA
CANTIDAD COSTO UNIDAD
4-Mar COMPRA 2045 UNIDADES A $1437 FACTURA.876 2045 $ 1,437
11-Mar COMPRA 978 UNIDADES A $1,010 FACT.1245 978 $ 1,015
14-Mar VENTA 924 UNIDADES A $5,000 FACT .111
17-Mar COMPRA 1,108 UNIDADES A $1107 FACT .976 1108 $ 1,107
28-Mar VENTA 1,048 UNIDADES A $5,000 FACT .112
29-Mar DEV.COMPRAS 432 UNIDADES FACT .876 -432 $ 1,437
30-Mar DEV.VENTAS 104 UNIDDAES FACTURA 111
TOTALES
ENTRADA SALIDA SALDOS
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
$ 2,938,665 $ - 2045 $ 2,938,665
$ 992,670 $ - 3023 $ 3,931,335
$ - 924 $ 1,300 $ 1,201,639 2099 $ 2,729,696
$ 1,226,556 $ - 3207 $ 3,956,252
$ - 1048 $ 1,234 $ 1,292,845 2159 $ 2,663,408
$ -620,784 $ - 1727 $ 2,042,624
$ - -104 $ 1,300 $ -135,249 1831 $ 2,177,873
TOTALES 1868 $ 2,359,234
COSTO DE VENTAS

1972 $ 5,000.00 $ 9,860,000.00 VENTAS BRUTAS

-104 $ 5,000.00 -$ 520,000.00 DEVOLUCIONES REBAJAS Y DESCUENTOS
1868 $ 9,340,000.00 VENTAS NETAS
 SALDOS
COSTO UNIT PONDERADO

$ 1,437 Inventario inicial

$ 1,300
$ 1,300
$ 1,234
$ 1,234
$ 1,183
$ 1,189 Inventario final

TAS BRUTAS
REBAJAS Y DESCUENTOS
NTAS NETAS
1 ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO( DISPONIBLE)
11 Caja
11 Bancos
INVERSIONES
12 Inversiones a corto plazo CDT
CUENTAS POR COBRAR A DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
13 Cuentas por cobrar Clientes
13 Cuentas por cobrar Socios
INVENTARIOS
14 Mercancias

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
15 Muebles y enseres
15 Equipo de Computo
15 Vehiculos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
 BALANCE GENERAL

$ 35,934,463
$ 12,615,771 22
$ 23,318,692 23
$ 8,750,000
$ 8,750,000
CIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 8,490,000
$ 4,140,000
$ 4,350,000 21
$ 2,177,873
$ 2,177,873

$ 55,352,337

$ 28,810,000.00
$ 10,360,000.00
$ 3,450,000.00
$ 15,000,000.00

$ 28,810,000.00

$ 84,162,336.59
31
37
BALANCE GENERAL

2. PASIVO

PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 9,751,570
Proveedores Nacionales $ 7,336,570
Cuenta por pagar Computador $2,415,000
Total Pasivo Corriente $ 9,751,570

PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO $30,000,000
Prestamos Bancarios $ 30,000,000.00

Total Pasivo No Corriente $30,000,000

TOTAL PASIVO $ 39,751,570.40

3 PATRIMONIO

Capital social $40,000,000

Resultados del ejercicio $4,410,766

TOTAL PATRIMONIO $44,410,766

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 84,162,336.59

PRUEBA $ -
 DEBE HABER SALDO
INVENTARIOS $ 5,157,891 $ 2,980,018 $ 2,177,873
 4 INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
41 INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS BRUTAS $ 9,860,000
41 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS -$ 520,000
VENTAS NETAS

COSTOS DE VENTAS
61 Costos de ventas -$ 2,359,234

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

42 INGRESOS NO OPERACIONALES
4205 Comision $ 3,760,000
5 GASTOS
51 GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Nomina $ 3,240,000
GASTOS ALQUILER $ 2,040,000
53 GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS INTERESES $ 450,000
GASTOS COMISION $ 600,000
TOTAL GASTOS
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
$ 9,340,000

-$ 2,359,234

$ 6,980,766
$ 3,760,000

$ 5,280,000

$ 1,050,000

$ 4,410,766