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Cuadernillo de Trabajo - Ella Hace Historia
Cuadernillo de Trabajo - Ella Hace Historia
las Finanzas
de tu Negocio
#EllaHaceHistoria
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Salud Financiera Personal
Caso de Estudio:
Ana y La Pastelería
de Ana
#EllaHaceHistoria
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Metas Financieras Ana es una mujer emprendedora de 31 años. Esta casada con Tito, con quien tiene
con dos hijos: Luci, de 7 años, y Toni, de 3 años. Tito trabaja para una pequeña
Caso de Estudio: empresa y gana un salario mensual de $ 1.800.000. Ana y Tito viven al lado de los
padres de Ana quienes a menudo cuidan de los niños cuando Ana necesita hacer
Ana mandados u hornear tortas para su negocio.
#EllaHaceHistoria
La pastelería es el pasatiempo y la pasión de Ana. Sus tortas de chocolate con
sabor a fresa son tan amadas por su familia y amigos que decidió iniciar un
negocio para hornearlas y venderlas. Ella tomó prestados $ 1.300.000 de su madre
para iniciar La Pastelería de Ana y debe pagarle en 24 cuotas mensuales sin
ningún interés.
Ana es muy conocida en su comunidad y vende sus tortas caseras a sus amigos y a
sus contactos. También es bastante activa en las redes sociales y vende bastante
a través de sus cuentas de Facebook, Instagram y Whatsapp Business, donde
recibe reseñas muy favorables. Incluso ha recibido consultas y solicitudes por
tortas orgánicas.
Si bien sus tortas pueden ser un éxito, ella siente que el negocio no está
evolucionando y parece no estar ganando mucho dinero. Su familia está luchando
para pagar varios préstamos, incluyendo el préstamo de su casa, préstamos de sus
motocicletas, así como un préstamo personal adquirido para sus suegros y el
préstamo de negocio hecho con su madre.
Gestionando las Finanzas de tu Negocio A Ana le gustaría hacer crecer el negocio y ganar más dinero para ayudar a pagar
Metas Financieras
las deudas familiares. Ella también quiere ahorrar dinero para la educación de sus
hijos, así como para la pensión de ella y Tito. Ana tiene la esperanza de convertirse
Caso de Estudio: en una de las principales productoras de tortas en su país. Sueña con ser dueña de
Ana una cadena de pastelerías bajo su propia marca.
#EllaHaceHistoria
Ella cree que puede hacer crecer sus ventas aumentando su presencia en redes
sociales a través de publicidad y también expandiendo sus ventas en línea. También
se enteró de la posibilidad de suministrar tortas a restaurantes y hoteles de la
ciudad, pero sabe que estos compradores tienen altos niveles de calidad. A Ana le
encantaría venderles sus tortas de chocolate, pero le preocupa que el costo de las
materias primas de alta calidad sea demasiado alto para ella.
Ana trabaja 5 días a la semana, hornea y vende sus tortas desde su casa, pero está
dispuesta a trabajar hasta 6 días para aumentar la producción. Ella ha estado
discutiendo su plan con Tito, quien apoya sus objetivos.
Metas Personales y de Negocios Pagar los préstamos de las motos $ 4.100.000 Obtener Ganancia Neta Mensual $1.000.000
de Ana
Comprar pólizas de seguro médico
$80.000/mes Pagar préstamo de negocios de madre $1.137.400
#EllaHaceHistoria y personal para la familia
Personal/Familiar Negocio
Caso de Estudio:
Ana Activos Valor $ Pasivos Valor $
4. Préstamo familiar de
4. Tel. Celular 1 100.000 5.000.000
suegros
5. Préstamo de Negocios de
5. Tel. Celular 2 90.000 1.137.400
Madre
6. Televisión 650.000
7. Nevera 650.000
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Salud Financiera Personal
Listado de Activos
Efectivo y Activos Líquidos
#EllaHaceHistoria
Subtotal - 0
Activos de Uso Personal
Subtotal - 0
Activos de Inversión
Subtotal - 0
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Salud Financiera Personal
Subtotal - 0 Subtotal - 0
Total - 0
Gestionando las Finanzas de tu Negocio Descripción ENTRA SALE SALDO
Salud Financiera Personal
Ingreso Mensual
Gestionando las Finanzas de tu Negocio Descripción Monto Problema Solución Monto Ahorros
Caso de Estudio:
Subtotal 1.800.000
Gasto Mensual
- 100.000 -
Tarifa Escolar Niños
Ana
100.000
Demasiado para un niño de 7 años Reducir en 1/3 40.000 25.000
Mesada Niños 65.000
- 85.000 -
Transporte Ana y Tito 85.000
- 425.000 -
Registro Financiero Familiar Necesidades del hogar 425.000
Niño de 3 años sigue usando pañales Cortar los pañales y enseñarle a ir al baño 65.000 35.000
Necesidades del bebe 100.000 - 65.000 -
#EllaHaceHistoria Electricidad 65.000
- 16.000 -
Agua 16.000 - 36.000 -
Gas de Cocina 36.000 - 30.000 -
Gastos de Comunicación de Ana 30.000 - 35.000 -
PasatiemposTito 65.000
Costos de Estilo
Costos de Estilo de Vida Ingreso Indicador
de Vida
De Ingreso 181.500 1.800.000 10.08%
Caso de Estudio:
Ana
Inversión de Capital Costo de Equipos : $ 1.270.000
Equipamiento Costo $
#EllaHaceHistoria • Se espera que los equipos
duren 2 años Ollas grandes x 2 130.000
Mezclador 500.000
Horno 400.000
1.270.00
Costo Total $
0
Gestionando las Finanzas de tu Negocio El precio de mercado de tortas del mismo tamaño que las de La Pastelería de Ana
Salud Financiera de tu Negocio es de $ 15.000. Para competir con otros proveedores, Ana decidió vender sus
tortas a $ 14.500 cada una. Los ingredientes para cada torta cuestan $ 10.789 y
Caso de Estudio: cada torta toma alrededor de 90 minutos en hornearse.
Ana Todas las actividades de horneado y venta se llevan a cabo en la casa. El horno
#EllaHaceHistoria de Ana puede hornear dos tortas al mismo tiempo. Ella recibe pedidos de 4 tortas
en promedio en un día, pero hay días que no recibe ningún pedido.
Ana antes no separaba sus finanzas familiares y de negocios. Ella solía pagar
todos los gastos de la familia y los de negocios con el dinero de la familia.
Ana también se dió cuenta de que, aparte del costo de los ingredientes de torta,
también hay otros gastos, como el uso de su cocina, electricidad, agua, etc., que
no había tenido en cuenta en sus costos y precios.
Ana
Indicadores Financieros Ganancia/Pérdida Ingreso Gastos Indicador
El negocio está
de Negocio Si Ingreso > Gastos: Ganancia 1.160.000 1.084.056 107.01% obteniendo una pequeña
#EllaHaceHistoria ganancia.
Si Ingreso < Gastos: Pérdida Ganancia
Gastos
Aún no se han creado
Reservas en Efectivo Reservas Operativos Indicador
reservas. Es importante
Mensuales
comenzar a crear reservas
Peligroso si < 2 meses de
0 127.617 0%
costos operativos
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Control de Ingresos
#EllaHaceHistoria
Control de Ingresos
Costo Ventas Totales $ Pago
Artículo Cantidad Fecha Cliente Recibo # Observaciones
Unitario Efectivo Crédito Fecha
Vencimiento Monto
Fecha Recibo # Cliente Monto Pago 1 Pago Fecha Pago 2 Pago Fecha Total Pagado Pendiente Observaciones
de Pago Adeudado
Total $
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros
Control de Ingresos
Ventas
Costo Totales Pago
Artículos Cantidad Fecha Cliente Recibo # Observaciones
Unitario Fecha
Efectivo Crédito
Torta de Chocolate Fresa 3 14.500 01.03.19 Sr. Blanco 43.500 1 01.03.19
Torta de Chocolate Fresa 2 14.500 02.03.19 Sra. Rojo 29.000 29.000 2 05.03.19 vencimiento 05.03.19
Consignación. vencimiento
Torta de Chocolate Fresa 3 14.500 03.03.19 Sra. Rosa 29.000 43.500 3 05.03.19
05.03.19
Torta de Chocolate Fresa 1 14.500 04.03.19 Sr. Azul 14.500 4 04.03.19
Torta de Chocolate Fresa 4 14.500 05.03.19 Sra. Amarillo 58.000 58.000 5 06.03.19 vencimiento 06.03.19
Consignación. vencimiento
Torta de Chocolate Fresa 2 14.500 05.03.19 Sra. Rosa 29.000 6
07.03.19
Torta de Chocolate Fresa 3 14.500 06.03.19 Sr. Verde 43.500 7 vencimiento 11.03.19
Ventas Totales Pagadas 174.000
Total Cuentas por Cobrar 72.500
Ventas Totales 246.500
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros
02.03.19 2 Sra. Rojo 29.000 05.03.19 0.00 29.000 05.03.19 29.000 0.00
05.03.19 5 Sra. Amarillo 58.000 06.03.19 0.00 58.000 06.03.19 58.000 0.00
Control de Egresos
#EllaHaceHistoria
Control de Egresos
Gastos Totales $
Artículos Fecha Proveedor Inventario Ventas Operaciones Otros Recibo # Pago Fecha Observaciones
Efectivo Crédito Efectivo Crédito Efectivo Crédito Efectivo Crédito
Subtotal
Gastos Totales
Total Cuentas a Pagar
Gastos Totales
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros
Pago Balance
Fecha Recibo # Proveedor Monto Pago 1 Pago Fecha Pago 2 Pago Fecha Total Pagado Pendiente Observaciones
vencimiento vencimiento
Total $
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros
Control de Egresos
Gastos Totales
Proveedo
Artículos Fecha Inventario Ventas Operaciones Otros Recibo # Pago Fecha Observaciones
r
Efectivo Crédito Efectivo Crédito Efectivo Crédito Efectivo Crédito
Tienda de vencimiento
Harina- 10Kg 01.03.19 Harina 24.000 24.000 FS-013 07.03.19 07.03.19
Subtotal 222.000
30.000
Gastos Totales
pagados 252.000
Total Cuentas a
Pagar 0.00
Gastos Totales 252.000
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros
Vencimiento
Fecha Factura # Proveedor Monto Monto Vencido Pago 1 Pago Fecha Pago 2 Pago Fecha Total Pagado Pendiente Observaciones
Pago
Tienda de
01.03.19 FS-013 24.000 07.03.19 24.000 07.03.19 24.000
Harina
de Inventario
Entrada Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Nueva Salida Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo de Apertura
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cant.
Entrada Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Nueva Salida Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo de Apertura
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cant.
Entrada Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Nueva Salida Cant. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Valor
Inventari 0
o Total
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Registros Financieros Costo por Cantidad Valor
Artículo 1 2 3 4 5 6 .. 30 31
Unidad Total Total $
Ana
Entrada Cant. 4 4 4 4 4 4 24 258.936
Torta 10.789
Nueva Salida Cant. 3 2 3 1 6 3 18 194.202
10
3
7
4
5 102
7
101
5 6
95
0 0 0 6 64.734
Cant.
Saldo de Apertura
1.200 10.900 10.600 10.300 10.000 9.700
Cant.
Entrada Cant. 10.000 10.000 24.000
Harina 2.400
Nueva Salida Cant. 0.300 0.300 0.300 0.300 0.300 0.300 1.800 4.320
Saldo de Cierre Cant. 10.900 10.600 10.300 10.000 9.700 9.400 0 0 0 9.400 22.560
Saldo de Apertura
0.900 6.600 6.300 6.000 5.700 5.400
Cant.
Entrada Cant. 6.000 6.000 108.000
Fresa 18.000
Nueva Salida Cant. 0.300 0.300 0.300 0.300 0.300 0.300 1.800 32.400
Saldo de Cierre Cant. 6.600 6.300 6.000 5.700 5.400 5.100 0 0 0 5.100 91.800
Valor
Inventari 261.894
o Total
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Reporte de Flujo de
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Caja
Saldo de Apertura
Entrada de Efectivo
Operativas- Ventas
Inversión- Activos
Financieras-
Capital/Préstamo
Total Entrada de
Efectivo
Salida de Efectivo
Operativas
- Inventario Materia Prima
Empaques
- Mercadotecnia Volantes
Publicidad
Alquiler,
- Operaciones Transporte, etc
Salarios
Inversión Equipamiento
Otros Préstamo
Total Salida Efectivo
Flujo de Caja
Saldo de Cierre
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Saldo de Apertura
Efectivo de operaciones
Efectivo de clientes
Efectivo pagado for:
Compras de Inventario
Operaciones Generales
Costos de Mano de Obra
Flujo neto de efectivo por operaciones
Actividades de Inversión
Efectivo recibido de:
Venta de Activo (Propiedad/Equipos)
Préstamo
Efectivo pagado por:
Compra de Activo (Propiedad/Equipos)
Préstamo
Flujo neto de efectivo por act. de inversión
Actividades Financieras
Efectivo recibido de:
Hacer préstamos de Corto Plazo
Efectivo pagado por:
Pago of Préstamos
Dividendos
Saldo de Cierre
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Ene-19 Feb-19 Mar-19
Reporte de Flujo de Caja
Actual Actual Actual
Caso de Estudio: Ana Saldo de Apertura 1.300.000 45.300 309.900
Reporte de Flujo de Caja- Ene- Mar 2019
Entrada de Efectivo
#EllaHaceHistoria Operativas- Ventas 1.160.000 1.348.500 1.160.000
Inversión- Activos
Financieras- Capital/
Total Entrada de Efectivo 1.160.000 1.348.500 1.160.000
Salida de Efectivo
Operativas
- Inventario Materia Prima 980.000 865.000 980.000
Empaques 90.000 90.000 90.000
- Mercadotecnia Volantes
Publicidad
- Operaciones Alquiler, Transporte, etc 74.700 74.700 74.700
Salarios
Inversión Equipamiento 1.270.000
Financiación Préstamos 54.200 54.200
Total Salida de Efectivo 2.414.700 1.083.900 1.198.900
Flujo de Caja (1.254.700) 264.600 (38.900)
Saldo de Cierre 45.300 309.900 271.000
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Estado de Resultados
#EllaHaceHistoria
Monto
Ingreso (A) Venta de productos/servicios
CDMV (B) Gastos directamente relacionados con la
Materia Prima producción del producto/servicio
Mano de Obra
Ganancia Bruta = A - B Ganancia Bruta (C)
Ana CDMV
Materia Prima 80 10.789 863.120
Estado de Resultados - Mar 2019 Empaques 80 900 72.000
Mano de Obra
#EllaHaceHistoria Ganancia Bruta 224.880
Gastos Operativos
Gastos de Venta:
Mercadotecnia
Gastos Grales y de Adm:
Mano de Obra
Cocina Alquiler 21.000
Electricidad 6.500
Gastos de comunicación de
9.000
Ana
Agua 3.200
Gas de Cocina 18.000
Transporte 17.000
Depreciación 52.917
Resultado Operativo 97.263
Otros Ingresos 0.00
Otros Gastos
Gastos por Intereses 0.00
Ingreso antes de Impuestos 97.263
Impuesto a la Renta * 21.319
Ganancia Neta 75.944
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas a Pagar Dinero debido a proveedores
Servicios, Facturas Agua, Electricidad, Gas, Comunic. Lo que tu
Salarios Salarios, Comisiones, Bonos negocio
Impuestos Impuesto a la Renta, IVA
Debe
Préstamos de Corto Pzo Pagos Pendientes
Pasivos No Corrientes
Préstamos de Largo Pzo Pagos Pendientes
Total Activos Pasivos
Activos =
Patrimonio Neto Pasivos +
Patrimonio Neto
Total Pasivos + Patrimonio Neto
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros
Activos
Pasivos
Proyección de Ingreso
Proyección Actual
Gastos Operativos
Gastos de Venta
Otros Gastos
Ganancia Neta
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Reportes Financieros Proyección de Flujo de Ene-19 Feb-19 Mar-19
Caja Proyección Actual Proyección Actual Proyección Actual
Proyección de Saldo de Apertura
Salida de Efectivo
Operating - Inventario Materia Prima
Empaques
Mercadotecnia Volantes
Publicidad
- Operaciones Alquiler
Salarios
Inversión Equipamiento
Financieras Préstamos
Total Salida de Efectivo
Flujo de Caja
Saldo de Cierre
Gestionando las Finanzas de tu Negocio
Costos Fijos 127.617 Punto de Equilibrio por unidad
Costos y Precios
BEP/Product
Costos Variables + 11.689
45 tortas
2. Empaques 900
3. Mano de Obra -
Telecomunicaciones 9.000
Depreciación 52.917
Caso de Estudio:
Ana
Opciones de
Estrategias de Precios
#EllaHaceHistoria
Desarrollando tu
1. Resumen Ejecutivo
¿Qué hace que tu producto / servicio sea único y valioso?
¿Cuáles son tus metas y objetivos de negocio?
Plan de Negocios
Plantilla de Plan de Negocios ¿A quién quieres vender?
¿De dónde vienen los clientes?
#EllaHaceHistoria
¿Cuáles son sus características?
2. Mercado Objetivo
¿Que quieren ellos?
Que es importante para ellos
¿Qué valor tienen?
Desarrollando tu
5. Proveedores
¿Cuáles son los términos de pago que ofrecen?
¿Dónde se encuentra el proveedor?
Ana identificó otras tres tiendas que venden tortas en la ciudad. Uno está vendiendo
muchas tortas de chocolate a un precio de $ 15.500 cada uno, pero los no son frescos ni
locales. A pesar de que son ‘de marca’ y se venden a un precio alto, su calidad es
promedio. Las otras dos tiendas están produciendo tortas de fabricación local, pero
sus ventas son bajas porque solo pueden producir 10 tortas por día. También están
usando ingredientes de baja calidad y están vendiendo sus tortas a $ 14.750 y $ 15.000
respectivamente.
Ana calculó que puede producir tortas de chocolate orgánico de alta calidad a un
costo de $ 13.500 (CDMV). Sin embargo, ella tendría que tener un abastecimiento de
harina de buena calidad que solo se vende en bolsas de 15 kg. Para justificar esta
inversión en el inventario, Ana tendría que atraer más ventas. Después de verificar el
margen de ganancia estándar de la industria de pastelería, Ana decidió usar las
estrategias de precios de Costo Incrementado y Precio Psicológico con un margen de
ganancia de 45% para clientes mayoristas ($ 19.490 / torta) y un 70% de margen para
clientes minoristas ($ 22.990 / torta).
Ana hizo una prueba de receta con ingredientes orgánicos y la torta ¡estaba deliciosa! Se acercó a
Gestionando las Finanzas de tu Negocio dos de los restaurantes para ofrecerles para probar. Los restaurantes amaron tanto sus tortas,
Plan de Negocios y Estrategia que cada uno acordó pedir 15 tortas por semana.
Caso de Estudio: Ana cree que puede lograr su capacidad de producción máxima en 3 meses con el nuevo pedido
de 120 tortas por mes de los restaurantes y de sus clientes existentes. Ella espera que los
Ana restaurantes aumenten su pedido a 20 tortas por semana, lo que le daría una buena oportunidad
#EllaHaceHistoria de vender sus tortas a otros restaurantes y hoteles también.
Aunque Ana se da cuenta de que puede perder a algunos de sus clientes habituales como
resultado del aumento de su precio de venta, cree que puede aprovechar el próspero segmento
de alimentos orgánicos. Para alcanzar este nuevo objetivo, Ana planea aumentar la
mercadotecnia y la promoción de sus tortas en sus cuentas de Facebook e Instagram, así como a
sus clientes existentes a través de su cuenta de WhatsApp Business.
Ana decide crear un plan de negocios simple con proyecciones financieros para ayudarla a
comprender su posición financiera actual y sus necesidades de efectivo para desarrollos futuros.
Ella y Tito deciden vender su segunda moto para poder liberar algo de dinero para invertir en el
negocio.
Caso de Estudio: 1. Resumen Ejecutivo Misión: Producir las mejores tortas de chocolate orgánico recién horneadas y caseras de la
ciudad
Visión: Ser reconocida como una marca exclusiva que ofrece tortas orgánicas de alta calidad.
Ana
La Pastelería de Ana Venta minorista: amantes la torta de chocolate, segmento de alimentos orgánicas, compradores
Plan de Negocios 2. Mercado Objetivo
de alimentos en línea, en todo el país
Mayorista: Revendedores de tortas de alta calidad: tiendas especializadas en productos
Mar 2019 orgánicos, tiendas de alimentos saludables, restaurantes y hoteles en la ciudad. Estimado 15
compradores objetivo.
#EllaHaceHistoria
Competidor A: Calidad promedio, no fabricado localmente, no fresco, "de marca", gran producción,
suministros para restaurantes y supermercados, precio minorista a $ 15.500
Competidor B: Baja producción, producción local, pequeña producción a 10 tortas por día, precio
3. Competencia minorista a $ 14.750
Competidor C: Baja producción, producción local, pequeña producción a 10 tortas por día, precio
minorista a $ 15.000
Ninguno de los competidores propone productos orgánicos de alta calidad.
Caso de Estudio:
Harina Orgánica: Suministro del mayorista especializado en harina orgánica en la ciudad a
5. Proveedores
precios de mercado con pago en efectivo
Otros ingredientes/materiales: Suministro de una tienda local de comestibles a precio de
La Pastelería de Ana Precio de Venta: Minorista: Precio de $22.990 usando Precio de Costo Incrementado (70% margen
Plan de Negocios de ganancia) + Precio Psiocológico; Mayorista: Precio de $19.490 usando Precio de Costo
Incrementado (45% margen de ganancia) + Precio Psiocológico
Mar 2019 Mercadotecnia & Promoción: Crear una nueva marca ”La Pastelería Orgánica de Ana" con un
logo atractivo y diseño de Empaques. Impulsar mercadotecnia en Facebook e Instagram con
6. Plan de
#EllaHaceHistoria Mercadotecnia
anuncios; Informar a los clientes de nuevos productos a través de Whatsapp Business; Involucrar a
personas influenciadoras de estilo de vida saludable. Enviar tortas a los bloggers y medios de
alimentos orgánicos para que hagan reseñas de los productos
Canales de venta: venta minorista en línea: Facebook, Instagram, catálogo de WhatsApp, Tienda
en línea propia, mercados en línea; Venta al por mayor - Tiendas, restaurantes y hoteles -
Contactar al cliente para ofrecer una degustación de productos
Ubicación de Negocio /Equipamiento: Usar la cocina de la casa hasta julio de 2019. Mudarse a
nuevas instalaciones e invertir en equipamiento adicional para una mayor producción en julio de
7. Operaciones
2019.
Operaciones: Operar 6 días a la semana, de lunes a sábado de 7 a.m. a 5 p.m.
Saldo de Apertura 271.000 (237.100) (61.968) 369.172 (295.470) 383.190 899.810 1.732.690 2.791.830 4.167.230 5.388.545 6.589.860
Entrada de Efectivo
Operativos- Ventas 2.350.800 3.134.400 3.918.000 5.641.920 5.877.000 6.856.500 7.836.000 8.815.500 9.795.000 11.283.840 11.283.840 11.283.840
Financieras
De Inversión
Total Entrada de Efectivo 2.350.800 3.134.400 3.918.000 5.641.920 5.877.000 6.856.500 7.836.000 8.815.500 9.795.000 11.283.840 11.238.840 11.283.840
Salida de Efectivo
Operativos- Inventario Materia Prima 2.000.000 2.090.368 2.612.960 3.762.662 3.919.440 4.572.680 5.225.920 5.879.160 6.532.400 7.525.325 5.525.325 7.525.325
Empaques 180.000 180.000 180.000 270.000 270.000 360.000 360.000 450.000 450.000 540.000 540.000 540.000
Volantes
Mercadotecnia Publicidad 50.000 60.000 65.000 75.000 80.000 90.000 100.000 110.000 120.000 130.000 150.000 165.000
Alquiler, Transporte,
Operaciones etc 74.700 74.700 74.700 74.700 74.700 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000
Salarios 500.000 500.000 500.000 800.000 800.000 800.000 800.000 800.000 800.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
Financieras Préstamos 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200 54.200
Total Salida de Efectivo 2.858.900 2.959.2658 3.486.860 6.306.562 5.198.340 6.339.880 7.003.120 7.756.360 8.419.600 10.062.525 10.082.525 10.097.525
Flujo de Caja (508.100) 175.132 431.140 (664.642) 678.660 516.620 832.880 1.059.140 1.375.400 1.221.315 1.201.315 1.186.315
Saldo de Cierre (237.100) (61.968) 369.172 (295.470) 383.190 899.810 1.732.690 2.791.830 4.167.230 5.388.545 6.589.860 7.776.176
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Financiación de Negocios
Flujo de Caja Budget Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Sep-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Ene-20 Feb-20 Mar-20
Saldo de Apertura 271.000 162.900 338.032 769.172 554.530 1.183.190 1.649.810 2.432.690 3.441.830 4.767.230 5.938.545 7.089.860
Entrada de Efectivo
Operativos- Ventas 2.350.800 3.134.400 3.918.000 5.641.920 5.877.000 6.856.500 7.836.000 8.815.500 9.795.000 11.283.840 11.283.840 11.283.840
De Inversión
Total Entrada de Efectivo 2.750.800 3.134.400 3.918.000 6.141.920 5.877.000 6.856.500 7.836.000 8.815.500 9.795.000 11.283.840 11.283.840 11.283.840
Salida de Efectivo
Operativos- Inventario Materia Prima 2.000.000 2.090.368 2.612.960 3.762.662 3.919.440 4.572.680 5.225.920 5.879.160 6.532.400 7.525.325 7.525.325 7.525.325
Empaques 180.000 180.000 180.000 270.000 270.000 360.000 360.000 450.000 450.000 540.000 540.000 540.000
Volantes
Mercadotecnia Publicidad 50.000 60.000 65.000 75.000 80.000 90.000 100.000 110.000 120.000 130.000 150.000 165.000
Alquiler, Transporte,
Operaciones etc 74.700 74.700 74.700 74.700 74.700 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000 463.000
Salarios 500.000 500.000 500.000 800.000 800.000 800.000 800.000 800.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000
Financieras Préstamos 54.200 54.200 54.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200 104.200
Total Salida de Efectivo 2.858.900 2.959.268 3.486.860 6.356.562 5.248.340 6.389.880 7.053.120 7.806.360 8.469.600 10.112.525 10.132.525 10.147.525
Flujo de Caja (108.100) 175.132 431.140 (214.642) 628.660 466.620 782.880 1.009.140 1.325.400 1.171.315 1.551.315 1.136.315
Saldo de Cierre 162.900 338.032 769.172 554.530 1.183.190 1.649.810 2.432.690 3.441.830 4.767.230 5.938.545 7.089.860 8.226.176
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