En relación con su revisión del Balance General de la Compañía Industrial y
Comercial S.A. al 31 de diciembre de 2017 y los correspondientes estados financieros, para el año terminado en esa fecha declaramos lo siguiente, de acuerdo con nuestro leal saber y entender. Al hacer estas declaraciones, cualquier importe inferior a $1.000 ha sido tomado en cuenta, con excepción de los asuntos relacionados con las partidas 1,2,3 y 8.
1.Determinar nuestra responsabilidad para la presentación razonable de los
estados financieros antes mencionados, de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados. 2.Hemos puesto a su disposición todos los registros financieros y la información correspondiente a la compañía. 3.Se ha puesto íntegramente a su disposición todas las actas de asambleas de accionistas, de directores y de comités de directores. 4.No existen errores de importancia en los estados financieros, ni operaciones sin registrar. 5.Las transacciones con terceros relacionada con la empresa, incluyendo cualquier tipo de cuentas por cobrar o por pagar asociadas, han sido registradas o reveladas con propiedad en los estados financieros. 6.Se ha cumplido con todos los aspectos de convenios contractuales, cuyo incumplimiento pudiera afectar los estados financieros. 7.No han ocurrido acontecimientos subsecuentes de la fecha del balance general que exijan ser revelados a ajustados en los estados financieros. 8.No han ocurrido irregularidades que envuelvan a la administración o los empleados, excepto faltante de inventario en el mes de Julio 5 de 2017 por valor de $5.000.000, cuyo valor ha sido evaluado y determinadas las responsabilidades respectivas habiéndose recuperable su valor en octubre de 2017. 9.Las comunicaciones de la superintendencia de sociedades relacionado a la falta de cumplimiento o deficiencias en las prácticas de presentación de estados financieros se han aclarado suficientemente. 10.La compañía no tiene planes ni intención que puedan tener efecto alguno sobre el valor neto en libros o en la clasificación de los activos o pasivos. 11.Todos los convenios que comprenden saldos de compensación, otras restricciones sobre los saldos de efectivo, líneas de crédito y asuntos similares, han sido registrados y adecuadamente relevantes. 12.El inventario excesivo, obsoleto o dañado, ha sido rebajado a su valor neto realizable. 13.No existen pérdidas que se deban cambiar en relación con compromisos de ventas. 14.La compañía tiene la propiedad legal de todos sus activos y han sido reveladas a todas las obligaciones o gravámenes sobre los activos, así como todos los comprometidos con garantías. 15.No existen convenios para volver a comprar activos vendidos previamente. 16.No existen perdidas que se deban cumplir respecto a compromisos de las compras. 17.No hay violaciones o posibles violaciones a leyes o reglamentos cuyos efectos no se deban tomar en cuenta para ser presentados en los estados financieros o como una base para reglamentar una perdida contingente. 18.No existen otros pasivos o ganancias o pérdidas contingentes que deban ser acumulados o revelados de acuerdo con lo previsto en el artículo 81 del decreto 2649 de 1993. 19.No existen otras reclamaciones fiscales presentadas distintas a las que nuestro abogado haya informado, las cuales son resultado de análisis suficiente aclaratorio según lo informado en las notas a los estados financieros. Cordialmente,