N° Cor.

Código: FI-SI-P-003
PROCEDIMIENTO PARA MAQUILA DE PRODUCTOS
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AMSAC Fecha: 10.Dic.2009
Categoría: Finanzas Sub-Categoría: Sistemas

1. OBJETO
Procedimentar la operatividad a realizar al presentarse una maquila de
producto (Esparrago Verde, Uva, Etc.) de terceros en nuestras planta
procesadora.
2. ALCANCE
Este procedimiento aplica para el área Contable, área de Ventas,
Administración de Operaciones, Planta procesadora, Almacenes, Recursos
Humanos, área de Sistemas y Nisira System SAC como consultor.

3. DEFINICIONES
Maquila
Es producto dedicado a toda clase de manufacturas, a donde llegan
algunos insumos, le aplican una mano obra, dan una terminación a los
productos que luego son entregados al cliente solicitante del servicio.
El producto recibido puede temer material propio o suministrado por el
cliente. La mano de obra es proporcionada por AMSAC.

4. RESPONSABILIDADES DE LA PARAMETRIZACION DEL ERP NISIRA.

4.1. Area Contable.
 Creación del Consumidor Servicios de Maquila
Código Descripción del Consumidor Tipo
SERMAQUI Servicio de Maquila Genérico
MAQ_OBRA Maquila Mano de Obra Específico
MAQ_INSU Maquila Insumos Específico

 Creación del Tipo de Venta

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 Creación de los proveedores de Materia Prima

Código Descripción

 Generar las provisiones que tuvieran que ver directamente

con la maquila al consumidor definido para el proceso. Tanto
de Mano de Obra, Insumo y/o Servicios.
Responsable: Contador General

4.2. Área de Ventas

 Creación de código nuevo para los productos terminados de
proceso de Maquila, para diferenciarlos de los propios para
exportación.

Código Descripción Producto
002100200005 Esparrago Verde Fresco Calibre Small Maq
002100200006 Esparrago Verde Fresco Calibre Standard Maq
002100200007 Esparrago Verde Fresco Calibre Large Maq
002100200008 Esparrago Verde Fresco Calibre X-Large Maq
002100200009 Esparrago Verde Fresco Calibre Jumbo Maq
002100200010 Esparrago Verde Calidad C Maq
002100200011 Descarte De Esparrago Maq
002100200012 Tocones De Esparrago Verde Maq

 Seguimiento de la Facturación del Servicio prestado

 
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Responsables: Asistente Comercial

Jefe de Almacén
4.3. Almacenes y/o Inventarios
 Crear los Motivos de Almacén (Ingreso y Salida), los cuales
solo deberán generar Kardex en unidades (NO genera
valorización).
Código Descripción
IMA Ingreso por Maquila
SPM Salida Para Producción Maquila
IPM Ingreso por producción Maquila
SMM Salida por Merma Maquila
SDM Salida por devolución Maquila
SCM Salida para Consumo Maquila

 Asegurar que se diferencien los productos por los códigos

creados Crear en el ERP Nisira el nuevo almacén. Ejm:
Almacén de Terceros, el cual podría ser opcional por cuanto
los códigos de productos deberán ser diferentes a los códigos
de productos de la empresa.
Código Descripción Almacén
Almacén Materia Prima Maquila
Almacén de Productos Terminados Maquila
 Ingreso y salida de los consumos para el nuevo Consumidor
creado (Maquila insumos) para diferenciarlo de los propios de
la empresa.
Responsables: Administrador de Operaciones
Jefe de Almacén
 
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4.4. Planta Procesadora

 Reportar las horas de asistencia del personal asignándolo al
consumidor (Maquila mano de Obra) al área de Recursos
Humanos para realizar la diferenciación del caso.
Responsable: Jefe de Planta

4.5. Área de Recursos Humanos

 Ingreso de Mano de Obra al sistema, relacionándolo al nuevo
Consumidor creado (Maquila Mano de Obra).
 Se sugiere que la asistencia se considere por separado tanto
para maquila como para exportación.
Responsable: Asistente de Planta
Auxiliar de Nomina

4.6. Área de Sistemas

 Soporte y difusión del nuevo procedimiento.
Responsable: Analista de Sistema
5. CONDICIONES GENERALES:
5.1. Revisar que existan los consumidores y los productos.
5.2. Revisar creación del nuevo almacén para maquila de ser planteada
la necesidad del mismo.
5.3. Trazabilidad de la operación maquila en todas las áreas.

6. DESCRIPCION DEL PROCESO

6.1. Proceso Ingreso y Salida Materia Prima por Maquila
 
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 El Área de Recepción Planta al recibir la Materia prima,

verificara si existe el Código del Producto así como el almacén
para la Maquila (De ser necesario la creación del mismo) en el
Sistema; de NO existir solicitara la creación de los mismos al
área responsable mencionados en el punto 4 del presente
procedimiento, caso contrario continua el proceso.
 Una vez recepcionada la materia prima con los códigos del
Almacén de Materia Prima Maquila y del producto se creara el
registro de Ingreso por Maquila.
 Planta Procesadora solicitara la Salida para Producción por
Maquila del Almacén de Materia Prima Maquila para
producción..
 Planta Procesadora ingresara los producto terminado por
producción Maquila al sistema, para lo cual deberá verificar
que existe el código del mismo; de NO existir solicitara la
creación de los mismos al área responsable mencionados en
el punto 4 del presente procedimiento, caso contrario continua
el proceso.
 Se registra el producto terminado, identificando la merma del
mismo para llevar el control de ingreso y salida de producto.
 Se creara la Guía de Remisión al Cliente solicitante del
servicio de Maquila para la devolución de su producto
terminado.

6.2. Proceso Almacén Insumos.

 
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 Planta Procesadora solicitara los Materiales de Embalaje e

Insumos necesarios (Cajas, Sunchos, etc.) para brindar el
Servicio de Maquila.
 El Almacenero de Planta verificara si existe el Motivo (Salida
para Consumo maquila) y el consumidor (Maquila Insumos)
para proceder a realizar la salida. De NO existir solicitara la
creación de los mismos al área responsable mencionados en
el punto 4 del presente procedimiento.

6.3. Proceso de Asistencia de Personal Maquila.

 Asistente de Planta procesadora realizara el parte de
asistencia de personal que laborara en el proceso de maquila
indicando a Consumidor. Y remitirá al área de Recursos
Humanos.
 El encargado del ingreso del Parte de Asistencia en Recursos
Humanos verificara si existe el Consumidor (Maquila); de NO
existir solicitara la creación de los mismos al área responsable
mencionados en el punto 4 del presente procedimiento, caso
contrario continua el proceso.
 Se Ingresara el Parte de Asistencia al Sistema identificando el
consumidor respectivo.

6.4. Proceso del Área de Facturación.

 De la Guía de Remisión generada por planta según el proceso
6.1, se procederá a crear la Factura Respectiva a cargo del
Auxiliar Contable dentro del Sistema y la emisión de la misma.
 
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 Realizara el seguimiento hasta el pago de la Factura emitida,

por parte del Asistente Comercial.

ELABORÓ: Analista de Sistemas

H. Maykel Vargas Jimenez

REVISÓ: Gerente Financiero

Juan Andres Haddad

APROBÓ: Gerente General

Juan Arrieta Ocampo