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Versión: 03
FIRMAS DE RESPONSABILIDAD
Elaborado por:
Revisado por:
Especialista en
Dirección Nacional
Cpa. Tania Bastidas Administración de
Administrativa
Bienes 3
Firmado digitalmente
Dirección Nacional de por JESSICA
ELIZABETH RAMIREZ
Ing. Jessica Ramírez Directora Nacional Organización y TORRES
Fecha: 2018.05.11
Métodos 12:05:59 -05'00'
Aprobado por:
Seguros -05'00'
CONTROL DE CAMBIOS
Fecha
Sección y/o
Versión Descripción de la modificación de la
página
Modificación
Manuales actualizados según el Estatuto
02 1-39 Orgánico de Gestión Organizacional por 07/01/2014
Procesos
Manual actualizado por reforma al
Reglamento General para la
03 1-32 19/04/2018
Administración, Utilización y Control de los
Bienes e Inventarios del Sector Público
ÍNDICE
OBJETO .......................................................................................................................4
ALCANCE ....................................................................................................................4
NORMATIVA ................................................................................................................4
GLOSARIO...................................................................................................................4
CARACTERIZACIÓN ...................................................................................................6
RESPONSABILIDADES ...............................................................................................8
PROCEDIMIENTO .......................................................................................................9
FLUJOGRAMA ...........................................................................................................15
FORMULARIOS .........................................................................................................27
OBJETO
Describir el procedimiento para la asignación, devolución y reasignación de bienes,
estableciendo los controles necesarios para su completo seguimiento.
ALCANCE
El procedimiento inicia con la asignación del bien al servidor requirente y culmina con
el archivo del formulario correspondiente. Incluye la devolución de Bienes de
Propiedad, Planta y Equipo o de Control Administrativo.
NORMATIVA
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado.
Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y su Reglamento.
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública y su Reglamento.
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Público y
de las Personas Jurídicas de Derecho Privado que Dispongan de Recursos
Públicos emitidas por la Contraloría General del Estado publicado en Registro
Oficial No.78, del 01 de diciembre de 2009.
Reglamento General para la Administración, Utilización, Manejo y Control de los
Bienes e Inventarios del Sector Público. publicado en Registro Oficial suplemento
No.150, del 29 de diciembre de 2017.
Principios y Normas Técnicas de Contabilidad Gubernamental. publicado en
Registro Oficial suplemento No.755, del 16 de mayo de 2016.
Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la
Superintendencia de Compañías.
Código de Ética de los servidores de la Superintendencia de Compañías.
GLOSARIO
Bienes de Control Administrativo.- Son bienes no consumibles de propiedad de
la entidad u organismo, tendrán una vida útil superior a un año y serán utilizados
en las actividades de la entidad. La clasificación de los bienes se realizará de
acuerdo a la funcionalidad dependiendo de la naturaleza y misión institucional.
Estos bienes no serán sujetos a depreciación ni revalorización. La responsabilidad
en el uso de estos bienes corresponderá al Usuario Final al cual le hayan sido
entregados para el desempeño de sus funciones.
Bienes de Propiedad, Planta y Equipo.- Son aquellos destinados a las
actividades de administración, producción, suministro de bienes, servicios y
arrendamiento. Dentro de los mencionados se incluirán aquellos bienes de
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CONTROLES
NORMATIVA:
INDICADORES: - Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado.
- Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y su Reglamento
- Normas de Control Interno para Entidades, Organismos del Sector Público y de
- Total de bienes asignados las Personas Jurídicas de Derecho Privado que Dispongan de Recursos
- Total de bienes devueltos Públicos emitidas por la Contraloría General del Estado.
- Total de bienes reasignados - Reglamento General para la Administración, Utilización y Control de los Bienes
e Inventarios del Sector Público.
- Normas Técnicas de Contabilidad Gubernamental del Ministerio de Finanzas.
- Reglamento de Delegación y Ejecución del Gasto Presupuestario de la
Superintendencia de Compañías.
- Manuales de Procedimientos Contables de la Superintendencia de Compañías.
- Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos.
- Código de Ética.
TECNOLÓGICOS: HUMANOS:
RECURSOS
CÓDIGO: AP-01.1.2.03
ASIGNAR Y REASIGNAR BIENES
VERSIÓN: 03
RESPONSABILIDADES
RESPONSABLE DE LA UNIDAD REQUIRENTE
Designar custodio del bien.
Revisar y firmar el formulario Solicitud de Bienes y Suministros.
USUARIO FINAL
Revisar el/los bien(es).
Firmar la conformidad en el Acta de asignación – reasignación de bienes.
Devolver el bien físicamente a bodega.
Solicitar informe técnico del bien.
Remitir formulario Devolución de Bienes.
PROCEDIMIENTO
PARA EL CASO DE ASIGNACIÓN Y REASIGNACIÓN DE BIENES DE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Y BIENES DE CONTROL ADMINISTRATIVO
USUARIO FINAL
5. Revisa el/los bien(es).
6. Firma la conformidad en el Acta de asignación – reasignación de bienes y lo
entrega al Especialista en Administración de Bienes 1-2 o quien haga sus veces.
1
Previo al envío por valija, también se lo hace vía e-mail.
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USUARIO FINAL
12. Completa el formulario AP-01.1.2.03-F1 Devolución de Bienes.
13. Remite formulario al Especialista de Bienes 3 o quien haga sus veces.
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USUARIO FINAL
18. En caso que requiera devolver bien en mal estado:
18.1. Solicita informe técnico del bien, a las Unidades de Tecnología o
Mantenimiento, dicho informe recibido debe de ser anexado al formulario
AP-01.1.2.03-F1 Devolución de Bienes. Continúa actividad 22.
19. En caso que requiera devolver bien en buen estado:
19.1. Completa el formulario Devolución de Bienes.
20. Devuelve el bien físicamente a bodega y entrega el formulario y documentación
soporte al Especialista en Administración de Bienes 3 o quien haga sus veces.
Continúa actividad 14.
12
2
Se podrán tramitar solicitudes de bienes en días posteriores a los indicados sólo en casos estrictamente necesarios
debidamente justificados.
13
27.3.3.
En caso que adquisición del suministro no requiera
modificación del PAC. Ver procedimiento AP-01.1.2.01
Consolidar las necesidades de bienes y suministros
27.4. En caso de que si existan suministros en bodega:
27.4.1. En caso que suministros sea entregado en Guayaquil o
Quito:
27.4.1.1. Registra solicitud en el Sistema de Bienes de
Consumo Interno, selecciona el/los suministro(s) a
proveer y genera Nota de Egreso.
27.4.1.2. Entrega el/los suministro(s) a la Secretaria de la
Unidad Requirente, y solicita su firma de recibido en la
Nota de Egreso.
27.4.1.3. Entrega copia de la Nota de Egreso a la Secretaria de
la Unidad Requirente.
27.4.1.4. Archiva Nota de Egreso y Solicitud de Bienes y
Suministros. FIN DEL PROCEDIMIENTO.
27.4.2. En caso que suministro que sea entregados en Intendencias
Regionales:
27.4.2.1. Registra solicitud en el Sistema de Bienes de
Consumo Interno al Responsable de Bienes Regional
o quien haga sus veces, selecciona el/los suministro(s)
a proveer y genera Nota de Egreso por Traslado.
27.4.2.2. Remite vía e-mail la Nota de Egreso por Traslado al
Responsable de Bienes Regional para su firma.
27.4.2.3. Envía por valija el/los suministro(s) al Responsable de
Bienes Regional o quien haga sus veces.
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Previo al envío por valija, también se lo hace vía e-mail.
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LUGAR Y FECHA:
UNIDAD REQUIRENTE:
ADMINISTRACIÓN DE BIENES ( ) TECNOLOGÍA ( ) COMUNICACIÓN SOCIAL ( )
UNIDAD ESPECIALIZADA:
SERVICIOS GENERALES ( ) SEGURIDAD INTEGRAL ( )
UNIDAD DE CÓDIGO DEL BIEN
ITEM DETALLE DEL BIEN CANTIDAD
MEDIDA ( UNIDAD ESPECIALIZADA)
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LUGAR Y FECHA:
UNIDAD REQUIRENTE: TIPO: BIEN ( ) SUMINISTRO( )
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