INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PÚBLICO

“CHOCOPE”

PROYECTO PRODUCTIVO: GIMNASIO AL SERVICIO DE LA

COMUNIDAD EDUCATIVA DEL IESTP Y DE LA LOCALIDAD DE
CHOCOPE

AUTOR:
Ing. ALCALDE FLORIANO, CARLOS LUIS

CHOCOPE-PERÚ
2016

1
INDICE
Pág.
CAPITULO I: PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO
1.1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO…………………………………………………………………………………………. 3
1.2. JUSTIFICACIÓN……………………………………………………………………………………………………………….. 3,4
1.3. OBJETIVOS………………………………………………………………………………………………………………………. 5
1.4. UBICACIÓN……………………………………………………………………………………………………………………… 5
1.5. BENEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS………………………………………………………………………. 5

CAPITULO II: ESTUDIO DEL MERCADO

2.1. ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL………………………………………………………………………….….. 6
2.2. PUBLICO OBJETIVO………………………………………………………………………………………………………... 6, 7,8
2.3. VENTAJA COMPETITIVA DEL PROYECTO………………………………………………………………………… 9
2.4. ESTRATEGIA DEL MERCADEO……………………………………………………………………………………...… 9,10

CAPITULO III: INGENIERÍA DE LA PRODUCCIÓN

3.1 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO……………………………………………………………………………………………11
3.2 DETALLE DE LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO O SERVICIOS…12,13
3.3 DIAGRAMA DE OPERACIONES EN EL PROCESO DE ELABORACIÓN DEL PRODUCTO………... .14
3.4 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA DE OPERACIONES…………………………………………………………….15
3.5 CALCULO DE MATERIALES Y/O MATERIAS PRIMAS………………………………………………………….16
3.6 DETERMINACIÓN DE LAS HERRAMIENTAS Y EQUIPOS UTILIZADOS EN EL PROCESO………16
3.7 POSIBLES PROVEEDORES…………………………………………………………………………………………………17
3.8 RECURSOS HUMANOS Y PUESTOS DE TRABAJO (ORGANIGRAMA)……………………………………17

CAPITULO IV: ANÁLISIS FINANCIERO DELPROYECTO

4.1. PLAN DE INVERSIONES………………………………………………………………………………………………….18
4.1.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (COSTOS)……………………………………………………………………..19
4.1.2 INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO……………………………………………………………………...20,21
4.1.3 COSTOS DE PRODUCCIÓN Y DETERMINACIÓN DEL PRECIO DEL PRODUCTO………………..22,23
4.2 PROYECCIÓN FINANCIERA A 5 AÑOS………………………………………………………….…………………..24
4.2.1 EVALUACIÓN DEL PROYECTO………………………………………………………………………………….…..25
FINANCIAMIENTO……………………………………………………………………………………………………………….26
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES………………………………………………………………………………..………..27

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 CAPITULO I
PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO
1.1 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
Se pretende dar clases de aeróbic, spinning (servicio innovador), artes marciales,
culturismo, mantenimiento y cafetería.
Necesidades que cubre: Cubre la necesidad de hacer deporte y sentirse bien con el cuerpo
de manera particular; también ayuda a las personas que sientan estrés, y quieran
desahogarse haciendo ejercicio.
Dentro de sus potencialidades es un gimnasio que ofrecerá un servicio de calidad basado
en:

 Horarios flexibles: la posibilidad de tomar la clase en cualquiera de los horarios

establecidos.
 Clases ilimitadas: que el alumno pueda tomar el número de clases que quiera
durante el mes, habiendo pagado su mensualidad.
 Rotación de instructores para evitar la monotonía y aumentar el entusiasmo de
los clientes.
 Establecer un plan semanal de rutina. Trabajar diferentes partes del cuerpo con
accesorios y equipos diferentes durante toda la semana, esto hace más efectivas
las clases.
 Equipo y espacio suficiente, permitiendo que los alumnos desarrollen de manera
adecuada su disciplina.
 Instalaciones adecuadas (pisos de duela o superficie plana, espejos, ventilación).
 Puntualidad: para evitar lesiones por falta de calentamiento o pérdida de tiempo
del usuario.
 Instructores calificados: profesores con certificado de estudio y con experiencia
en impartir clases.
 Atención personalizada, de manera que el instructor atienda a las necesidades
específicas del cliente, al mismo tiempo que supervise que los ejercicios se hagan
bien.
 Higiene y limpieza.
 El servicio del Gimnasio propuesto por el IESTP: CHOCOPE se daría por niveles:
I)Nivel: Servicio Básico de gimnasio
II) Nivel: Gimnasio, más yoga, otros
III) Nivel: Nivel I + Nivel II+ Afianzamiento (Matemático)

1.2 JUSTIFICACIÓN
Este servicio de bienestar y salud, que se propone brindar el Gimnasio IESTP-CHOCOPE, a
toda la comunidad permitirá mitigar los niveles de sedentarismo que es uno de los
factores negativo a vencer mediante la práctica metódica del ejercicio físico que es
beneficioso para todas las partes del cuerpo, incluyendo la mente, porque hace que el
cuerpo produzca endorfinas, sustancia química que nos hace sentir en paz y felices.
Además de esto contribuye a que las personas tengan un mejor aspecto, porque la
práctica del ejercicio quema calorías permitiendo ser más enjuto que cuando no se

3
practica. Además, hacer ejercicio es una de las mejores formas de mantener un peso
saludable, reduciendo el riesgo de desarrollar determinadas enfermedades,
incluyendo la diabetes tipo 2 y la hipertensión arterial. Estas enfermedades, que solían ser
propias de los adultos, cada vez son más frecuentes en los adolescentes. La práctica del
ejercicio físico ayuda a envejecer bien, en el caso de las mujeres que son proclives a
un trastorno denominado osteoporosis (debilitamiento de los huesos) cuando se hacen
mayores. Los estudios han constatado que los ejercicios que implican cargar el propio
peso, como correr o andar deprisa, ayuda a las chicas (¡y a los chicos!) a mantener fuertes
los huesos. Por esta razón Gimnasio Chocope S.A propone una rutina de ejercicio físico
bien equilibrada que consta de tres componentes: ejercicio aeróbico, ejercicios de fuerza
y ejercicios de flexibilidad.
El porqué del Ejercicio aeróbico responde a que, como cualquier otro músculo, a tu
corazón le gusta estar en forma. Y tú le puedes ayudar a lograr su objetivo practicando
ejercicios aeróbicos. Por ejercicio aeróbico, entendemos cualquier tipo de ejercicio que
hace que el corazón lata más deprisa y que los músculos utilicen oxígeno (te darás cuenta
de que tu cuerpo está utilizando oxígeno porque respirarás más deprisa).
La práctica de este tipo de ejercicio regularmente, te hará más fuerte el corazón y el
oxígeno te llegará mejor (a través de los glóbulos rojos) a todas las partes del cuerpo.
Además de estar activo cada día, los expertos recomiendan que los adolescentes hagan
por lo menos tres sesiones de 60 minutos de actividad física vigorosa cada semana. Si
formas parte de un equipo deportivo, probablemente estás haciendo más ejercicio del
indicado en esta recomendación, lo que es genial. Algunos de los deportes de equipo que
proporcionan un importante entrenamiento aeróbico son la natación, el baloncesto, el
fútbol, el balonmano, el jockey y el remo.
El porqué del ejercicio de fuerza responde a que el corazón no es el único músculo que
se beneficia de la práctica regular de ejercicio -a la mayoría de los demás músculos de tu
cuerpo también les va bien hacer ejercicio. Si utilizas los músculos y los fortaleces, podrás
estar activo durante períodos de tiempo más largos sin agotarte. Los músculos fuertes
también tienen la ventaja de ayudar a proteger las articulaciones durante la práctica del
ejercicio y a prevenir las lesiones. Además, el músculo quema más energía que la grasa
cuando una persona está en reposo, de modo que el hecho de desarrollar los músculos te
ayudará a quemar más calorías y a mantener un peso saludable.
Distintos tipos de ejercicios fortalecen distintos tipos de grupos musculares, por ejemplo:

 Para fortalecer los brazos, prueba el remo o el esquí de travesía. Las flexiones,
aquellas viejas amigas de las clases de gimnasia, también son buenas para
desarrollar los músculos de los brazos.
 Para fortalecer las piernas, prueba correr, ir en bici, el remo, o patinar.
 Para tonificar los músculos abdominales, no olvides el remo, las clases de pilates y
el yoga, y los abdominales.

El porqué de ejercicios de flexibilidad porque permitirá el fortalecimiento del

corazón y los demás músculos no es la única meta importante de hacer ejercicio. El
ejercicio también ayuda a mantener el cuerpo flexible, lo que significa que los músculos y
las articulaciones se estiran y doblan con facilidad. Las personas flexibles no tienen que
preocuparse tanto por las distensiones y los esguinces. La flexibilidad también puede
ayudar a mejorar el rendimiento deportivo. Algunas actividades, como el baile o las artes

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 marciales, es obvio que requieren una gran flexibilidad, pero la flexibilidad también puede
ayudar a rendir más en otros deportes, como el fútbol o la natación.

Los deportes y actividades que fomentan la flexibilidad son fáciles de encontrar. Muchos
centros de enseñanza secundaria tienen programas de gimnasia. Las artes marciales
como el kárate también ayudan a trabajar la flexibilidad. El ballet, las clases de pilates y
el yoga son buenas opciones. Hacer ejercicios de calentamiento antes de entrenar y
ejercicios de estiramiento sencillos al final de la sesión de entrenamiento también ayuda
a desarrollar la flexibilidad.

Gimnasio IESTP-CHOCOPE S.A, se propone contar con todos con los recursos necesarios
para brindar un servicio de calidad desarrollando el Fitness en toda la comunidad de
Chocope y alrededores, asegurando su bienestar corporal y una mejor calidad de vida.

1.3 OBJETIVOS
1.3.1 General
Brindar un servicio profesional de Fitness para crear conciencia en la mejora del estado
físico, mental, nutricional y de salud en toda la comunidad de Chocope que conlleve a
determinar un programa de ejercicios ideal para cada persona.

1.3.2 Específicos
 Diseñar y construir un gimnasio para brindar servicios de Fitness en la comunidad
de Chocope.
 Promocionar una adecuada cultura de bienestar corporal a toda la comunidad de
Chocope.
 Fomentar la promoción del Fitness a todo Chocope y alrededores.
 Obtener la satisfacción de las necesidades de los clientes.
 Participar en eventos de carácter social, cultural, deportivo y recreativo.

1.4 UBICACIÓN
La Libertad, Ascope, Chocope.

1.5 BENEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS

Público en general, Instituciones públicas y privadas.

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 CAPITULO II
PLANTEAMIENTO DEL PROYECTO
2.1 ANÁLISIS DEL MERCADO POTENCIAL
En el IESTP “CHOCOPE” del distrito de Chocope, existe una necesidad insatisfecha de un
servicio de Gimnasio exclusivo, ya que no existe un gimnasio con las condiciones mínimas
de implementación para que alumnos y público en general puedan ejercitarse y al mismo
tiempo brindar charlas técnicas sobre nutrición y mejor calidad de vida.

2.2 PÚBLICO OBJETIVO

Nuestro público objetivo es la comunidad educativa del IESTP “CHOCOPE”, conformada
en su mayoría por Alumnos del I, III y V Ciclo de todas las Carreras Profesionales, ex
alumnos, docentes, administrativos y público en general.

A. SEGMENTACIÓN DE MERCADO
La población total de la ciudad de Chocope es de 10,138 habitantes (según datos del INEI),
así mismo en el IESTP: CHOCOPE se cuenta con la siguiente información (hombres y
mujeres)
Cuadro N° 01

POBLACIÓN DE USUARIOS EN EL
IESTP "CHOCOPE"
ALUMNOS 300
DOCENTES 30
ADMINISTRATIVOS 10
TOTAL 340

 SEGMENTACIÓN POR INGRESOS

Estratos Ingreso familiar Porcentaje de Segmentos escogidos
población
Alto Entre 3000 y 5000 0,10 

Medio Entre 1500 y 3000 0,30 

Bajo Entre 500 y 1500 0,60 

 SEGMENTACIÓN POR GÉNERO

Genero Porcentaje de la población Segmentos escogidos

Femenino 49,99 

6
 Masculino 50,01 

Total seleccionado 100,00 %

 SEGMENTACIÓN POR EDADES

Porcentaje
Estrato Rango de Segmento
Cantidad de la
etario edad escogido
población
Entre 13 y
Adolescente 40
17 años 9.09
Entre 18 y
Jóvenes 360 X
40 años 81.81
Entre 40 y
Adultos 40 X
65 años 9.09
Total
440
100

Por Segmento total de la

Por género Por edad
ingreso población seleccionada

Bajo, Adolescentes,
1 Masculino y femenino 1 1 1
Medio, Alto Jóvenes y adultos

 El mercado potencial a ofrecer será: (1) (340) = 340 personas.

 Como no se pondrá atender a este mercado se considera solo el 6% de la capacidad
a atender.
 El numero estimado de consumidores será: (340) (0.06) = 20 personas/día.

2.2.1 Características de nuestros clientes potenciales:

Sexo: masculino y femenino
Edad: para todas las edades
Poder adquisitivo: sin distinción económica.
Educación: Básica, Superior tecnológica y Universitaria
Trabajo que realizan: En el campo, amas de casa, profesional, etc.
Lugar en que viven: ámbito de la provincia de Ascope

2.2.2Perfil final del cliente (describa siguiendo las siguientes preguntas)

¿Quiénes son?
Son alumnos y público en general dedicados a diversas actividades, que viven en
el distrito de Chocope y que de alguna manera requieren los servicios del Gimnasio.
¿Cuáles son sus preferencias? (según encuesta a alumnos)

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 Tienen preferencias por emplear maquinas estacionarias, total body, etc.
¿Cuánto y cuándo compran?
Los clientes tienen mayor preferencia por este servicio en las estaciones de
primavera y verano, asistiendo por lo general más de 3 veces por semana en lo que
al segmento de estudio se refiere.
¿Para que usan el servicio o el producto?
 Para mantenerse bien de salud y lograr una plena satisfacción personal en
cuanto a su estado físico se refiere.

2.3 VENTAJA COMPETITIVA DEL PROYECTO

Detalles del proyecto que se diferenciará de la competencia:
 Costos menores a la de la competencia de otros establecimientos que
ofertan este tipo de servicios.
 Servicio de mejor calidad que la competencia, basado en una oferta por
servicios integrales que buscaran una plena satisfacción personal.
 Servicio profesional competente en salud, actualizado e innovador.

2.4 ESTRATEGIA DEL MERCADEO

2.4.1 Estrategias de marketing del servicio a ofrecer
 Producto/servicio
Nuestro establecimiento tendrá como principal actividad la oferta de
servicio de gimnasio y el valor agregado de charlas a cargo de
profesionales especializados en nutrición y mejor calidad de vida.

 El precio
Se recomienda los siguientes precios para ser más competitivos en el
mercado:
Tabla N°1: Precios de mercado recomendable
N° PRODUCTO/SERVICIO UNIDAD DE MEDIDA PRECIO POR UNIDAD (S/.)

01 Venta de bebidas
energizantes Unidad 2.50
02
Venta de ensaladas Plato 2.00

8
03 Venta de licores
energizantes Unidad 25.00
04 Algarrobinas
energizantes Unidad 25.00
05 Venta de ropa deportiva
(short-hombre) Pieza 30.00
06 Venta de polo deportivo
(hombre) Pieza 20.00
Fuente: Elaboración propia, 2016

 Plaza
Este servicio de venta se ofrecerá a todo el alumnado del IESTP-
CHOCOPE y público en general en el Distrito de Chocope y alrededores.

 Promoción
Con la promoción de nuestro servicio de venta pretendemos que el
cliente o usuario del distrito de Chocope y de los alrededores nos
conozcan y se fidelicen con nuestro producto y conozcan nuestra oferta
antes de realizar este servicio en la competencia. No queremos
únicamente promocionar nuestro servicio de venta sino establecer una
comunicación entre nosotros y el cliente con el fin de establecer
relaciones de confianza con nuestra empresa.
Nuestra Publicidad se realizará empleando los siguientes medios:
1. Charlas técnicas informativas en el correcto lavado de manos
2. Volantes.
3. Redes Sociales: Internet, Facebook, Twitter

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 CAPITULO III
INGENIERIA DE LA PRODUCCIÓN
3.1 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO

PROVINCIA DE ASCOPE

DISTRITO DE CHOCOPE
IESTP “CHOCOPE”

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3.2 DETALLE DE LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO
La compra de equipos para el Gimnasio del IESTP “CHOCOPE”, deben reunir las
especificaciones y características técnicas que se detallan en las siguientes fichas técnicas:

FICHA TECNICA N° 1 DEL PRODUCTO

DENOMINACION DE BIEN O SERVICIO
BANCA DE PESAS MULTIEJERCICIO PIERNA CON GIMNASIO FUERZA
GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO
EQUIPOS PARA EJERCICIOS
UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD
DESCRIPCIÓN GENERAL
Es un completo gimnasio de entrenamiento. Posee una estructura sólida de acero que le da
estabilidad, comodidad y seguridad a la hora de realizar los ejercicios, aspectos
imprescindibles en estos tipos de aparatos. El asiento y el respaldo son ergonómicos y de
gran comodidad, el respaldo, con ajuste vertical para adaptase a todos los usuarios. Las
pesas de las piernas tienen dos posiciones para adaptarse a las distintas alturas de los
usuarios.
Máquina de carga guiada equipada con cables y poleas, lo que permite, por un lado,
realizar el conjunto de los movimientos de entrenamiento con toda seguridad y, por otro,
desmultiplicar el peso de la columna de carga con la que trabaja. Pesos de hasta 80 Kg.
distribuidos en 16 x 5 Kg. para adaptarse a las necesidades de cada usuario y con una
tracción máxima de peso de 80 Kg.

FICHA TECNICA N° 2 DEL PRODUCTO

DENOMINACION DE BIEN O SERVICIO: SPINNING BICICLETA VOLANTE
DENOMINACIÓN TÉCNICA DEL BIEN O SERVICIO: SPINNING BICICLETA VOLANTE
GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO: EQUIPOS PARA
EJERCICIOS
UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD
DESCRIPCIÓN GENERAL

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Diseño exclusivo para indoor cycling: Las dimensiones son similares a las de una bicicleta
de carrera, lo que permite una experiencia de ejercicio más real.
•Regulación de la intensidad de freno con sistema de fricción y bloqueo de emergencia: Para
una mayor seguridad.
•Chasis de acero sobredimensionado: Máxima rigidez y estabilidad.
•Práctico monitor electrónico: Muestra velocidad, tiempo, distancia y consumo de calorías.
•Manillar ergonómico de competición: Diseñado para evitar problemas musculares.
•Micro ajuste de posición del asiento: Facilita una cómoda posición a todo tipo de usuario.
•Asiento de gel con diseño anatómico con detalles plateados: Perfectamente adaptable a
cualquier usuario.
•Conjunto de pedaleo para sesiones de entrenamiento intensivo.
•Porta -Caramañola Muy útil para sesiones de entrenamiento prolongadas.
•Ruedas de transporte: Para moverlo con facilidad.
•Largo: 104cm.
Ancho: 55cm.
•Alto: 120cm.
•Peso: 38Kg.
•Peso máximo de usuario recomendado: 120Kg.
•Peso del volante de inercia: 18Kg

FICHA TECNICA N° 7 DEL PRODUCTO

DENOMINACION DE BIEN O SERVICIO: AB SLIDER ABDOMEN EJERCICIO INTENSO Y
GIMNASIA ABDOMINAL PRO
DENOMINACIÓN TÉCNICA DEL BIEN O SERVICIO: AB SLIDER ABDOMEN EJERCICIO
INTENSO Y GIMNASIA ABDOMINAL PRO

GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO: EQUIPOS PARA

EJERCICIOS
UNIDAD DE MEDIDA: UNIDAD
DESCRIPCIÓN GENERAL
CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO
De color plateado y negro.
Su pintura es de tipo electrostática.

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Los rodamientos vienen encauchetados, lo que proporciona mayor suavidad.
Sus bases y agarres vienen en materiales antideslizantes.
La cojinería es indeformable.
Tiene soporte para discos.
Soporta hasta 90 kg de peso de usuario.
Cuenta con una plataforma giratoria, ideal para realizar trabajos oblicuos.
Medidas:
Ancho: 63 cm; Alto: 127 cm; Profundo: 130 cm

3.3 DIAGRAMA DE OPERACIONES EN EL GIMNASIO IESTP “CHOCOPE”

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3.4 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA DE OPERACIONES

Cuadro 4.1: Infraestructura para la construcción y puesta en marcha del gimnasio

Infraestructura Unidad Área Área modificada

Oficina administrativa 01 20 m2 (2,5m)(3m)=7,5m2

Recepción-caja 01 25 m2 (2m)(2m)=4m2

Sala de aparatos 01 150 m2 (10m)(5m)=50m2

Sala de aeróbicos 01 150 m2 (10m)(5m)=50m2

Baño y vestidores de hombres 01 50 m2 (8m)(5m)=40m2

Baño y vestidores de mujeres 01 50 m2 (8m)(5m)=40m2

Regaderas y duchas 02 40 m2 40m2

Ambiente de calderas 01 40 m2 20m2

Administración 01 30 m2 (4m)(3m)=12m2

Área de Instructores 01 30 m2 (3m)(3m)=9m2

Área de materiales 01 30 m2 (4m)(4m)=16m2

Bodega de limpieza 01 30 m2 (2m)(2m)=4m2

Sala de Masajes 01 60 m2 (8m)(5m)=40m2

Muebles y equipos de oficina 04

Equipo para fuente de soda 01

Equipo para la venta de accesorios 01

deportivos y complementos.
Equipo de primeros auxilios 01

Extinguidores 02

Basculas 02

Equipo(combo) de decoración varios

Equipo de limpieza 01

Área total 350 m2

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3.5 CÁLCULO DE MATERIALES Y/O MATERIAS PRIMAS PARA EL SERVICIO DE 20
PERSONAS DIARIAS.

a) Cuadro de necesidades de materiales e insumos para el servicio a ofrecer

(Gimnasio deportivo).
Cuadro N° 4.2: Materia prima e insumos necesario para el gimnasio.
Nº Materia prima e insumos Cantidad por unidad

01 Material de escritorio PAQUETE (500 )

02 Toallas +papel higien..+cent.+pintura PAQUETE

03 Frotaciones+crema hidrat. Guantes+etc. PIEZA

04 USB PIEZA

05 Transporte Servicio

06 Promoción y Publicidad Servicio

07 Ropa deportiva (short-hombre) Paquete

08 Polo deportivo (hombre) Paquete

09 Tobilleras Paquete

10 Algarrobina energizante Docena

11 Licores energizantes Docena

12 Fruta (ensalada) Kg

13 Bebidas energizantes Docena

3.6 DETERMINACIÓN DE LAS HERRAMIENTAS Y EQUIPOS UTILIZADOS EN EL

PROCESO

Tabla N° 4: Herramientas y equipos empleados

Equipos y aparatos Unidad Costo/unidad Total

Equipos de gimnasio 4 1010 4040

Parlantes 4 40 80
USB 1 30 30
Sillas escritorio +estantes 1 887 887
Nevera con congelador 1 1000 1000

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 Licuadora 1 250 250
Computadora 1 1400 1400
Total 7687

3.7 POSIBLES PROVEEDORES

Identificación de los principales proveedores del producto.

Dentro de los principales proveedores de equipos e insumos para este Proyecto
Productivo del Gimnasio, tenemos en la ciudad de Trujillo:
 Saga Falabella, sito en Av. Mansiche s/n (Mall Aventura Plaza), Caserío El
Cortijo, Tel.2037050
 Venta de máquinas de gimnasio MK FITNESS- Trujillo, Tel. 961850587
 Otras empresas.
Empresas que nos proveerán de los insumos necesarios para satisfacer la demanda que
se ha determinado consistente en un mercado muy prometedor y significativo en lo que
a la venta de jabón líquido se refiere.

3.8 RECURSOS HUMANOS Y PUESTOS DE TRABAJO (ORGANIGRAMA)

Puestos de trabajo Cantidad Categoría profesional

Gerente 01 Gerente

Administrador 01 Jefe de Recursos

Jefe de Producción 01 Coordinador

Instructores de rutinas de ejercicios (Técnica enfermería) 01 Instructor

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 CAPITULO IV
ANÁLISIS FINANCIERO DEL PROYECTO
4.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (COSTOS)

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

ACTIVO FIJO

Equipos de gimnasio Equipos 4 1010 4040 4040 4040

Parlantes Piezas 2 40 80 80 80

USB equipo 1 30 30 30 30

Sillas+escritorio +estantes Piezas 1 887 887 887 887

Nevera con congelador Pieza 1 1000 1000 1000 1000

Licuadora equipo 1 250 250 250 250

Computadora equipo 1 1400 1400 1400 1400

Acondicionamiento del local Presupuesto 1 50 50 50 50

ACTIVO DIFERIDO

Capacitación y Asistencia Técnica Presupuesto 1 20 20 20 20

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CAPITAL DE TRABAJO

Materia prima e insumos (gimnasio) Presupuesto 1 253 253 253 253

Materia prima e insumos (venta de Presupuesto 1 520

ensaladas de fruta) 520 520 520

Mano de obra Presupuesto 1 230 230 230 230

Servicios y otros (promoción) Presupuesto 1 80 80 80 80

TOTAL 8840 7707 1133 8840

PROYECCIÒN DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO /MES 1 2 3 4 5
Costos Variables S/. 2,139.00 S/. 25,668.00 S/. 26,951.40 S/. 28,298.97 S/. 29,713.92 S/. 31,199.61
Material de escritorio S/. 50.00 S/. 600.00 S/. 630.00 S/. 661.50 S/. 694.58 S/. 729.30
Toallas+papel
higien.+cent.+pintura S/. 55.00 S/. 660.00 S/. 693.00 S/. 727.65 S/. 764.03 S/. 802.23
Frotaciones+crema
hidrat.+guantes+etc. S/. 74.00 S/. 888.00 S/. 932.40 S/. 979.02 S/. 1,027.97 S/. 1,079.37
USB S/. 20.00 S/. 240.00 S/. 252.00 S/. 264.60 S/. 277.83 S/. 291.72
Transporte S/. 10.00 S/. 120.00 S/. 126.00 S/. 132.30 S/. 138.92 S/. 145.86
Promoción y Publicidad S/. 20.00 S/. 240.00 S/. 252.00 S/. 264.60 S/. 277.83 S/. 291.72
Ropa deportiva (short-hombre) S/. 240.00 S/. 2,880.00 S/. 3,024.00 S/. 3,175.20 S/. 3,333.96 S/. 3,500.66
Polo deportivo (hombre) S/. 240.00 S/. 2,880.00 S/. 3,024.00 S/. 3,175.20 S/. 3,333.96 S/. 3,500.66

18
 Tobilleras S/. 300.00 S/. 3,600.00 S/. 3,780.00 S/. 3,969.00 S/. 4,167.45 S/. 4,375.82
Algarrobina energizante S/. 240.00 S/. 2,880.00 S/. 3,024.00 S/. 3,175.20 S/. 3,333.96 S/. 3,500.66
Licores energizantes S/. 240.00 S/. 2,880.00 S/. 3,024.00 S/. 3,175.20 S/. 3,333.96 S/. 3,500.66
Fruta (ensalada) S/. 130.00 S/. 1,560.00 S/. 1,638.00 S/. 1,719.90 S/. 1,805.90 S/. 1,896.19
Bebidas energizantes S/. 520.00 S/. 6,240.00 S/. 6,552.00 S/. 6,879.60 S/. 7,223.58 S/. 7,584.76

Costos Fijos S/. 900.00 S/. 10,800.00 S/. 11,340.00 S/. 11,907.00 S/. 12,502.35 S/. 13,127.47
Administración S/. 300.00 S/. 3,600.00 S/. 3,780.00 S/. 3,969.00 S/. 4,167.45 S/. 4,375.82
Mantenimiento S/. 20.00 S/. 240.00 S/. 252.00 S/. 264.60 S/. 277.83 S/. 291.72
Mano de obra S/. 400.00 S/. 4,800.00 S/. 5,040.00 S/. 5,292.00 S/. 5,556.60 S/. 5,834.43
Renta de local S/. 120.00 S/. 1,440.00 S/. 1,512.00 S/. 1,587.60 S/. 1,666.98 S/. 1,750.33
Pago de luz S/. 20.00 S/. 240.00 S/. 252.00 S/. 264.60 S/. 277.83 S/. 291.72
Pago de Teléfono e internet S/. 40.00 S/. 480.00 S/. 504.00 S/. 529.20 S/. 555.66 S/. 583.44
TOTAL S/. 47,268.00 S/. 49,631.40 S/. 52,112.97 S/. 54,718.62 S/. 57,454.55

MEMORIAS DE CÁLCULO
PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS E INGRESOS

Concepto Oct-15 Nov-15 Dic-15 Ene-16 Feb-17 Mar-17 Abr-17 May-17 Jun-17 Jul-17 Ago-17 Set-2017 Total

INGRESOS 3,070 3,070 3,298 3,298 3,298 3,070 3,070 3,298 3,298 3,298 3,103 3,070 38,241

Servicio por Gimnasio 1,040.00 1,040.00 1,248.00 1,248.00 1,248.00 1,040.00 1,040.00 1,248.00 1,248.00 1,248.00 1,248.00 1,040.00 13,936

Venta de ensaladas 780.00 780.00 520.00 520.00 520.00 780.00 780.00 520.00 520.00 520.00 520.00 780.00 7,540.00

Venta de energizantes 650.00 650.00 780.00 780.00 780.00 650.00 650.00 780.00 780.00 780.00 780.00 650.00 8,710.00

19
Venta de licores energizantes 300.00 300.00 375.00 375.00 375.00 300.00 300.00 375.00 375.00 375.00 375.00 300.00 4,125.00

Algarrobinas energizantes 300.00 300.00 375.00 375.00 375.00 300.00 300.00 375.00 375.00 180.00 180.00 300.00 3,735.00

Venta de ropa deportiva hombre (short) 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 600.00 600.00 240.00 240.00 360.00 4,560.00

Venta de polo deportivo hombre 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 300.00 300.00 180.00 180.00 240.00 2,880.00

Tobilleras 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 675.00 675.00 150.00 150.00 450.00 5,250.00

TOTAL DE EGRESOS 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 3,059.00 11,040.00
Costos Variables

Material de escritorio 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00

Toallas +papel higien .+cent. +pintura 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 660.00

Frotaciones+crema hidrat.+ guantes+etc. 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 74.00 888.00

USB 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Transporte 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 120.00

Promoción y Publicidad 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Ropa deportiva (short-hombre) 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 2,880.00

Polo deportivo (hombre) 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 2,880.00

Tobilleras 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,600.00

Algarrobina energizante 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 2,880.00

20
Licores energizantes 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 2,880.00

Fruta (ensalada) 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 1,560.00

Bebidas energizantes 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 6,240.00

SUBTOTAL 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00 2,139.00
Costos Fijos

Administración 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,600.00

Mantenimiento 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Mano de obra 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4,800.00

Renta de local 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 1,440.00

Pago de luz 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

Pago de Teléfono e internet 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 480.00

Material de limpieza 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00

SUBTOTAL 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 11,040.00

FLUJO DE EFECTIVO 11.00 11.00 239.00 239.00 239.00 11.00 11.00 239.00 239.00 239.00 44.00 11.00

FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO 11.00 22.00 261.00 500.00 739.00 750.00 761.00 1,000.00 1,239.00 1,478.00 1,522.00 1,533.00

21
 PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Servicio por Gimnasio 13,936.00 14,632.80 15,364.44 16,132.66 16,939.30
Venta de ensaladas 7,540.00 7,917.00 8,312.85 8,728.49 9,164.92
Venta de energizantes 8,710.00 9,145.50 9,602.78 10,082.91 10,587.06
Venta de licores energizantes 4,125.00 4,331.25 4,547.81 4,775.20 5,013.96
Algarrobinas energizantes 3,735.00 3,921.75 4,117.84 4,323.73 4,539.92
Venta de ropa deportiva hombre (short) 4,560.00 4,788.00 5,027.40 5,278.77 5,542.71
Venta de polo deportivo hombre 2,880.00 3,024.00 3,175.20 3,333.96 3,500.66
Tobilleras 5,250.00 5,512.50 5,788.13 6,077.53 6,381.41

Total de Ingresos 50,736.00 53,272.80 55,936.44 58,733.26 61,669.93

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS S/. 50,736 S/. 53,272 S/. 55,936.44 S/. 58,733.26 S/. 61,669.93

COSTOS FIJOS S/. 10,800 S/. 11,340 S/. 11,907 S/. 12,502 S/. 13,127
COSTOS VARIABLES S/. 25,668 S/. 26,951.4 S/. 28,298.97 S/. 29,713.92 S/. 31,199.61
( - ) COSTOS TOTALES S/. 36,468 S/. 38,291.40 S/. 40,205.97 S/. 42,216.27 S/. 44,327.08
( = ) UTILIDAD BRUTA S/. 14,268 S/. 14,981.40 S/. 15,730.47 S/. 16,516.99 S/. 17,342.84
( - ) DEPRECIACION S/. 1,277 S/. 1,341.29 S/. 1,408.35 S/. 1,478.77 S/. 1,552.71
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 12,990 S/. 13,640.11 S/. 14,322.12 S/. 15,038.22 S/. 15,790.14
( - ) IMPUESTOS S/. 1,299 S/. 1,364.01 S/. 1,432.21 S/. 1,503.82 S/. 1,579.01
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO S/. 11,691 S/. 12,276.10 S/. 12,889.91 S/. 13,534.40 S/. 14,211.12

22
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
Equipos de gimnasio S/. 4,040 10% 6.00 S/. 673.33 S/. 673.33
Parlantes S/. 80 15% 8.00 S/. 10.00 S/. 30.00
USB S/. 30 25% 6.00 S/. 5 S/. 5.00
Sillas escritorio +estantes S/. 887 25% 6.00 S/. 147.83 S/. 147.83
Nevera con congelador S/. 1,000 25% 6.00 S/. 166.67 S/. 166.67
Licuadora S/. 250 15% 8.00 S/. 31.25 S/. 93.75
Computadora S/. 1,400 25% 6.00 S/. 233.33 S/. 233.33
Acondicionamiento del local S/. 50 25% 5.00 S/. 10.00 S/. -

TOTAL S/. 7,737 S/. 1,277.42 S/. 1,349.92

FLUJO EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
( + ) VENTAS S/. - S/. 50,736.00 S/. 53,272.80 S/. 55,936.44 S/. 58,733.26 S/. 61,669.93
( + ) VALOR DE RESCATE S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,349.92
( = ) INGRESOS TOTALES S/. - S/. 50,736.00 S/. 53,272.80 S/. 55,936.44 S/. 58,733.26 S/. 63,019.84
COSTOS FIJOS S/. - S/. 10,800.00 S/. 11,340.00 S/. 11,907.00 S/. 12,502.35 S/. 13,127.47
COSTOS VARIABLES S/. - S/. 25,668.00 S/. 26,951.40 S/. 28,298.97 S/. 29,713.92 S/. 31,199.61
( = ) COSTOS TOTALES S/. - S/. 36,468.00 S/. 38,291.40 S/. 40,205.97 S/. 42,216.27 S/. 44,327.08
COMPRA ACTIVO FIJO S/. 7,737.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO S/. 20.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO S/. 1,083.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
( = ) SALDO FINAL -S/. 8,840.00 S/. 14,268.00 S/. 14,981.40 S/. 15,730.47 S/. 16,516.99 S/. 18,692.76

23
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS S/. 50,736.00 S/. 53,272.80 S/. 55,936.44 S/. 58,733.26 S/. 61,669.93
COSTOS FIJOS S/. 10,800.00 S/. 11,340.00 S/. 11,907.00 S/. 12,502.35 S/. 13,127.47
COSTOS VARIABLES S/. 25,668.00 S/. 26,951.40 S/. 28,298.97 S/. 29,713.92 S/. 31,199.61
COSTOS TOTALES S/. 36,468.00 S/. 38,291.40 S/. 40,205.97 S/. 42,216.27 S/. 44,327.08
PUNTO DE EQUILIBRIO $ S/. 21,858.50 S/. 22,951.42 S/. 24,098.99 S/. 25,303.94 S/. 26,569.14
PUNTO DE EQUILIBRIO % 43% 43% 43% 43% 43%

ANALISIS DE RENTABILIDAD PARA UNA TASA DEL 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS
EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AÑO 0 S/. - S/. 8,840.00 -S/. 8,840.00 S/. 1.00 S/. - S/. 8,840.00
AÑO 1 S/. 50,736.00 S/. 36,468.00 S/. 14,268.00 S/. 0.91 S/. 46,123.64 S/. 33,152.73
AÑO 2 S/. 53,272.80 S/. 38,291.40 S/. 14,981.40 S/. 0.83 S/. 44,027.11 S/. 31,645.79
AÑO 3 S/. 55,936.44 S/. 40,205.97 S/. 15,730.47 S/. 0.75 S/. 42,025.88 S/. 30,207.34
AÑO 4 S/. 58,733.26 S/. 42,216.27 S/. 16,516.99 S/. 0.68 S/. 40,115.61 S/. 28,834.28
AÑO 5 S/. 63,019.84 S/. 44,327.08 S/. 18,692.76 S/. 0.62 S/. 39,130.36 S/. 27,523.63
TOTAL S/. 281,698.34 S/. 210,348.72 S/. 71,349.62 S/. 211,422.59 S/. 160,203.76

24
 VAN S/. 51,218.83
TIR 165.01%
B/C 1.32

CRITERIO DE DECISIÒN:

De acuerdo a los resultados obtenidos en los indicadores financieros evaluados a 5 años con una Tasa de Actualización de 10%
se determina que el proyecto es viable, ya que presenta un Valor Presente Neto mayor a cero, lo que refleja ganancias extras después de
haber recuperado la inversión, de haber obtenido utilidades y ganancias. De la misma manera la B/C indica que por cada peso
Invertido este se recupera y que un excedente de 0.32 nuevos.

25
FINANCIAMIENTO
El presente proyecto productivo del GIMNASIO AL SERVICIO DE LA COMUNIDAD
EDUCATIVA DEL IESTP “CHOCOPE” Y LA LOCALIDAD DE CHOCOPE será autofinanciado
por esta I.E.

26
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
TIEMPO (MESES) – AÑO 2016 AÑO 2017
N° Cronograma de actividades
Agosto Set Oct Nov Dic Ene Feb Marzo Abr Mayo Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

1. Elaboración del Proyecto x x x

2 Presentación del Proyecto x

3. x
Aprobación del Proyecto

Ejecución del proyecto

Compra de insumos y equipos x

4. Instalar equipos y accesorios x x

Mantenimiento de equipos x x

Control de calidad de los equipos x

Venta del servicio a ofertar x x x x x x x x x x

5.
Presentación de informe de actividades x
6.
realizadas y sus resultados.

27