SIMULADOR DE PLAN de MARKETING

CURSO JUEGO DE NEGOCIOS

(TRABAJO GRUPAL)

Docente: Dr. Jenry Hidalgo L. comenzar

PLAN DE MARKETING 2015 ÍNDICE

1a Análisis del mercado Hoja 1: Análisis del mercado y su evolución previsible (mercado actual, evolución y ventas previstas).

1c Análisis de la COMPETENCIA 2 Hoja 2: Análisis esquemático de la competencia (Puntos débiles y fuertes de los principales competidores).

3. MISIÓN y VISIÓN Hoja 3: Misión y visión de la empresa o negocio.

4. Análisis D.A.F.O.- F.O.D.A. Hoja 4: Análisis esquemático DAFO/FODA (Debilidades - Amenazas - Fortalezas - Oportunidades).

3b P.Publicidad 2 - Resumen Hoja 5: Plan general de marketing (estrategia y principales acciones).

4b Objetivo ventas 1er. Año Hoja 6: Objetivo de ventas para el primer año.

5a Análisis por producto/servicio Hoja 7: Análisis económico y punto crítico.

Datos básicos

Denominación Pardos Chiken ◄ Indica aquí el nombre de la empresa o proyecto.

Primer ejercicio 2020 ◄ Pon el primer ejercicio (año) del plan.
Primer mes del ejercicio Noviembre ◄ Elige de la lista el mes de inicio del ejercicio.

hoja siguiente

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 ANÁLISIS del MERCADO
1- Mercado actual 2- Evolución prevista 3- Ventas previstas 4- Evolución 5 años
1 MERCADO ACTUAL

Segmentos Valor Pardos Chiken ANÁLISIS DEL MERCADO - 1-

A 10,000
B 15,000 Estimación 2020
C 30,000
D 20,000 A 10,000
E 10,000 B 15,000
C 30,000
D 20,000
E 10,000

A B C D E

2 EVOLUCIÓN
 2021 % Var Valor Pardos Chiken ANÁLISIS DEL MERCADO - 2-
A 2.00% 10,200
B 3.00% 15,450 Evolución previsible
C 5.00% 31,500 2020 350000
D 1.00% 20,200 A 2.0%
E 7.00% 10,700 B 3.0%
2022 % Var Valor C 5.0% 300000
A 1.00% 10,302 D 1.0%
B 2.00% 15,759 E 7.0%
250000
C 1.00% 31,815 2022
D 7.00% 21,614 A 1.0%
E 5.00% 11,235 B 2.0% 200000
2023 % Var Valor C 1.0%
A 4.00% 10,714 D 7.0%
B 5.00% 16,547 E 5.0% 150000
C 1.00% 32,133 2023
D 2.00% 22,046 A 4.0%
100000
E 1.00% 11,347 B 5.0%
2024 % Var Valor C 1.0%
A 2.00% 10,928 D 2.0% 50000
B 1.00% 16,712 E 1.0%
C 2.00% 32,776 2024
D 3.00% 22,708 A 2.0% 0
E 5.00% 11,915 B 1.0% 2
C 2.0% A B C
D 3.0% C D E
10,714 15,759 31
E 5.0%
11,347 16,712 32

3 VENTAS PREVISTAS
Años Ventas Pardos Chiken ESTIMACIÓN DE VENTAS - 1 -
2020 85,000
2021 88,050 Años Ventas
100000
2022 90,725
90000

80000
 100000
2023 92,788 2020 85,000
2024 95,039 2021 88,050 90000
2022 90,725
2023 92,788 80000
2024 95,039
70000

60000

50000

40000

30000

20000

10000

0 0
0
2020 2021

4 EVOLUCIÓN
Años % Var Valor Pardos Chiken ESTIMACIÓN DE VENTAS - 2 -
2025 2.00% 96,940
2026 2.00% 98,879 Evolución previsible
2027 3.00% 101,845 Año % Var 115000
2028 3.00% 104,900 2025 2.0%
2029 4.00% 109,096 2026 2.0%
2027 3.0%
2028 3.0% 110000
2029 4.0%

105000

101844

100000 98878.554792
105000

101844

100000 98878.554792
96939.7596

95000

90000
2025 2026 2
 USO DE ESTA HOJA

Aquí puedes representar de forma gráfica la situación del mercado:

Aquí puedes representar de forma gráfica la situación del mercado respecto a tu producto o negocio y las previsiones generales de ventas.
Ha sido creado para representar los volúmenes de usuarios, consumidores potenciales o targets diversos a la fecha de inicio y la evolución
prevista en los años siguientes, tus ventas y las previsiones a largo plazo… aunque, naturalmente, puedes usarlo para representar lo que sea
más indicado para tu plan de marketing.

Una vez completada, puedes imprimir las hojas o crear imágenes para ilustrar tu plan:
Recuerda que antes de imprimir es recomendable ajustar los rangos de impresión (configurar hoja).

Hay 4 secciones que encontrarás usando los links o haciendo scroll abajo:
Pon tus datos en cada una de estas secciones y los gráficos se crearán automáticamente.

Uso opcional:
Esta hoja es de uso opcional (puedes usarla o no), es independiente del resto de las hojas del libro y no influye en ninguna otra.
Poner los datos:
Pon tus datos (nombre-denominación y el valor o cantidad) en las celdas con fondo blanco de cada sección y los gráficos se crearán.

Cambia o crea otros nuevos:

1- Desprotege la hoja.
2- Crea otro gráfico con los mismos datos: (a) Selecciona el gráfico que prefieras con el ratón, haz copiar y luego pégalo a la derecha de la ho
(b) modifica colores, líneas y-o todo lo que quieras del gráfico resultante y (c) selecciona y arrastra el nuevo gráfico al interior del recuadro.
 MERCADO ACTUAL 2020

A B C D E
 EVOLUCIÓN PREVISIBLE 2020

350000

300000

250000

200000

150000

100000

50000

0
2020
A B C D E 2021 A B
C D E 2022 2023 2024 10,200 10,302
10,714 15,759 31,815 21,614 11,235 16,547 32,133 22,046
11,347 16,712 32,776 22,708 11,915

VENTA TOTAL PREVISTA 2020

100000

90000

80000
100000

90000

80000

70000

60000

50000

40000

30000

20000

10000

0 0 0 0 0
0
2020 2021 2022 2023 2024

EVOLUCIÓN PREVISIBLE 2020

115000

110000 109096.269129986

104900.258778833
105000

101844.91143576

100000 98878.554792
 104900.258778833
105000

101844.91143576

100000 98878.554792
96939.7596

95000

90000
2025 2026 2027 2028 2029
STA HOJA

negocio y las previsiones generales de ventas.

gets diversos a la fecha de inicio y la evolución
mente, puedes usarlo para representar lo que sea
de cada sección y los gráficos se crearán.

ón, haz copiar y luego pégalo a la derecha de la hoja

y arrastra el nuevo gráfico al interior del recuadro.
 ======
ID#AAAAKXgbo
ANÁLISIS de la COMPETENCIA
NA
(2020-10-27

Pardos Chicken
01:16:43)
Tabla de puntos Análisis de la competencia
fuertes y débiles:
2020 prepara una
Principales Competidores
tabla
comparativa
Puntos Débiles Puntos Fuertes
donde sintetices
Pollera Don Belisario los puntos
1 No abastece las cantidades necesarias 1 Capacidad de distribución
fuertes y débiles
2 Constante
de cada renovación 2 Posicionamiento de marca
competidor.
3 Menor demanda a inicios del año escolar 3 Infraestructura
4 A mayor demanda mayor estrés del personal 4 Alta experiencia
5 Falta de estacionamiento 5 Productos de calidad

Pollera El Dorado 1 No otorga capacitaciones al personal 1 Ofrece promociones y ofertas

2 Poca vigilancia con riesgo de asalto 2 Posicionamiento de marca
3 Falta de personal en los días festivos 3 Gran diversidad de platos y bebidas a la carta
4 Errores en los pedidos 4 Aplican promociones a clientes frecuentes
5 Falta de atención al cliente 5 Amplio estacionamiento

Polleria Don Carlos 1 Retraso en la entrega del producto 1 Ofrece buena calidad del producto
2 Falta de estacionamiento 2 Brinda una atención personalizada
3 Cuentan con poco personal 3 Posicionamiento de marca
4 Falta de planificación 4 Capacitación al personal
5 Largo tiempo de espera en el delivery 5 Buena infraestructura

Polleria Las canastas 1 Falta de rapides en sacar los pedidos 1 Ofrece buena calidad del producto
2 Pago de alquiler 2 Posicionamiento de marca
3 Precio un poco elevado 3 Alta experiencia
4 Falta de espacio 4 Productos de calidad
5 Poco personal 5 Infraestructura

Polleria Menfis 1 Poco espacio en el abastecimiento 1 Experiencia en trabajadores mozos y cocineros

2 Largo tiempo de espera en delivery 2 Trabajan con productos de calidad
3 Poco personal 3 La competencia no está definida
4 Falta de variación de productos 4 Capacitacion al personal
5 Atención lenta 5 Posicionamiento de marca

USO DE ESTA HOJA

Si quieres, aquí puedes hacer un cuadro-resumen de análisis de la competencia:

Ha sido creado para resumir en un cuadro simplificado las conclusiones en formato puntos débiles y fuertes… pero puedes adaptarlo como quieras.

Una vez completada, puedes imprimir las hojas o crear imágenes para ilustrar tu plan:
Recuerda que antes de imprimir es recomendable ajustar los rangos (área de impresión y configurar página).

Uso opcional:
Esta hoja es de uso opcional (puedes usarla o no), es independiente del resto de las hojas y no influye en ninguna otra.

Poner los datos:

Es muy simple:
(a) La denominación de los competidores viene de la hoja anterior.
(b) Pones los puntos débiles por orden de importancia, definidos con una frase breve.
(c) Pones los puntos fuertes por orden de importancia, definidos con una frase breve.

Adapta el cuadro a tus necesidades:

Amplíalo añadiendo filas y-o columnas.
Añade competidores poniendo más filas.
Gana espacio ampliando las columnas.
Haz todo lo que quieras, antes desprotege la hoja y después ajusta el rango de impresión.
 "Lo que una
compañía trata
de hacer en la
actualidad por
sus clientes a
menudo se
califica como la
misión de la
compañía. Una
exposición de la
misma a
menudo es útil
para ponderar el
negocio en el
cual se
encuentra la
compañía y las
necesidades de
los clientes a
quienes trata de
servir".

ESTRATEGIA: MISIÓN y VISIÓN VISION:

Para Jack
Fleitman, en el
mundo

Pardos Chiken MISIÓN 2020

empresarial, la
visión se define
como el camino
al cual se dirige
la empresa a
1 largo plazo y
sirve de rumbo y
2 aliciente para
orientar las
3 decisiones
estratégicas de
4 crecimiento junto
Ser y hacer felices a nuestros anfitriones, invitados y comunidad a través de la a las de
5 “Experiencia Pardos”: productos de alta calidad , servidos con una gran competitividad.

6
vocación de servicio y un ambiente acogedor. Por
consiguiente, los
Experiencia Pardos: Calidad , Servicio y Ambiente. administradores
7 están obligados
a ver más allá
8 del negocio
actual y pensar
9 estratégicament
e en el impacto
10 de las nuevas
tecnologías, de
las necesidades
y expectativas
Pardos Chiken VISIÓN 2020
cambiantes de
los clientes, de
la aparición de
nuevas
1 condiciones del
mercado y
competitivas,
2
etc.
3 Deben hacer
algunas
4 consideraciones
fundamentales
5 Ser una cadena de restaurantes líder que difunda la gastronomía peruana, acerca de hacia
dónde quieren
6
generando orgullo, identidad y compromiso. llevar a la
compañía y
desarrollar una
7 visión de la clase
de empresa en
8 la cual creen que
se debe
9 convertir.
En síntesis, la
10 visión es una
exposición clara
que indica hacia
dónde se dirige
la empresa a
largo plazo y en
qué se deberá
convertir,
tomando en
cuenta el
impacto de las
nuevas
tecnologías, de
las necesidades
y expectativas
cambiantes de
los clientes, de
la aparición de
nuevas
condiciones del
mercado, etc.

USO DE ESTA HOJA

Este es un cuadro clásico que no puede faltar en un plan de empresa.

Ha sido creado para definir de forma clara y sintética los dos puntos esenciales:
1- Misión de la empresa: Tarea esencial de la compañía o proyecto en el momento presente y en esencia.
Misión es objetivo, finalidad, tarea esencial, etc.
2- Visión: Es el punto al que nos gustaria llegar a medio y largo plazo (si todas las circunstancias fuesen las previstas).
Visión es posición, evolución, situación óptima final a largo plazo.

Poner los textos:

Pon las frases sintéticas que definan adecuadamente la misión y la visión, mejor si son frases cortas y secuenciadas por orden de importancia.

Adapta el cuadro a tus necesidades:

Amplíalo añadiendo filas y-o columnas.
Gana espacio ampliando las columnas.
Haz todo lo que quieras, antes desprotege la hoja y después ajusta el rango de impresión.
 ANÁLISIS D.A.F.O. - F.O.D.A.

Pardos Chicken Análisis D.A.F.O. 2020

Debilidades Fortalezas
1 Precios elevados a comparació n de la competencia. 1 Principal competidor Norky´s.
2 Platos similares a la competencia. 2 Los productos ofrecidos son de primera calidad.
3 Carencia de algunas salsas que los clientes suelen consumir. 3 Variedad de productos (pollos, parrillas, postres, tragos, etc.)
4 En fechas festivas hay una capacidad insuficiente de atención. 4 Locales amplios y modernos.
5 El servicio de atención no trabaja las 24. 5 Atención y servicio de primera.

Amenazas Oportunidades

1 Competidores tradicionales (Norky´s, Roky´s) y los potenciales competidores que día a día van en aumento.
2 Alza de los precios en los productos necesarios para la preparación.
3 Variación de los precios en los productos que se ofrecen.
5 Impuestos municipales aplicados a los locales.
6 Campañas de fidelización agresiva por parte de la competencia.
1 Las personas consumen por lo mínimo 2 veces al mes pollo, preferentemente las amas de casa sugieren su consumo.
2 El pollo a la brasa ha sido declarado como un producto bandera.
3 El pollo a la brasa es un elemento que vincula a la familia.
5 Mayor nivel de consumo de los sectores C y D.
Se encuentran muchos establecimientos de Pardos,
6 especialmente en lugares céntricos.

USO DE ESTA HOJA

Este es un cuadro de análisis clásico que no puede faltar en un Plan de Marketing:

Ha sido creado para expresar de forma esquemática los cuatro factores clave de un proyecto: (A) Debilidades, (B) Amenazas, (C) Fortalezas y
(D) Oportunidades. Siempre en relación a la propia empresa, proyecto o producto.
En muchos lugares este análisis se denomina F.O.D.A. (el orden se invierte) siguiendo el criterio en inglés S.W.O.T.

Poner los datos:

Es muy simple:
(a) Debilidades: puntos débiles de la empresa o proyecto.
(b) Amenazas: amenazas al proyecto o empresa, normalmente procedentes de la competencia o el entorno.
(c) Fortalezas: puntos fuertes de la empresa o proyecto.
(d) Oportunidades: oportunidades que dan sentido o refuerzan las posibilidades de la empresa o proyecto. Normalmente oportunidades de mercado.

Adapta el cuadro a tus necesidades:

Amplíalo añadiendo filas y-o columnas.
Gana espacio ampliando las columnas.
Haz todo lo que quieras, antes desprotege la hoja y después ajusta el rango de impresión.
 ======
ID#AAAAKXgbo
======
M0
ID#AAAAKXgbo
Anton
M4 M Dunyo
Esteve (2020-
Anton M Dunyo
10-27
PLAN DE MARKETING - ESTRATEGIA
Esteve01:16:43)
(2020-
Marca el período
10-27 01:16:43)
Calendario simplemente
Noviembre
Pon el tipo de Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
poniendo
promociónun y, a la
Eventos ====== en
número
derecha, el las
ID#AAAAKXgbo
celdas referidas
Festividades período.
Ns
Marca el período
Tipo PROMOCIÓN Anton M Dunyo
simplemente
Esteve (2020-
PROMOCIONES
poniendo un
Rebajas 1 01:16:43)
10-27 3 33 3 5 3 3 3
número en las
Combos Pon el tipo
celdas de
referidas 1 23 2 3 3 3
acción y la
Especiales de Cumpleaños derecha marca
Sorteo en Redes Sociales para las semanas en
aumentar seguidores que se
desarrollará
Tipo ACCIÓN dicha acción.
e-mailing (con sólo poner
un número se
Afiches marcará la
Publicidad en Periodico celda)
Publicaciones en Redes Sociales

Estrategia PLAN DE VENTAS

Recomendación de clientes
Prospecting
Retarging

OBJETIVO DE VENTAS
Captación de Clientes
Fidelización de Clientes Nuevos

PLAN DE MARKETING - ESTRATEGIA

Si quieres aquí puedes hacer un cuadro-resumen del conjunto del plan:

Ha sido creado para resumir en un cuadro simplificado los aspectos más relevantes de tu plan.

Uso opcional:
Esta hoja es de uso opcional (puedes usarla o no), es independiente del resto de las hojas y no influye en ninguna otra.

Funcionamiento general:
La idea es (a) definir QUÉ que vas a hacer, punto por punto. (b) indicar CUANDO lo vas a hacer, en qué semana del año.
Obteniendo al final un cuadro con la visualización de la actividad de marketing de todo el ejercicio.

Poner los datos:

Es muy simple:
(a) Indicas el concepto en cada una de las secciones indicadas.
(b) Pones una cifra en la celda correspondiente a la semana donde vas a hacer dicha acción y la celda se colorea automáticamente.

Adapta el cuadro a tus necesidades:

Amplíalo añadiendo filas y-o columnas.
Añade conceptos poniendo más filas.
Gana espacio ampliando las columnas.
Haz todo lo que quieras, antes desprotege la hoja y después ajusta el rango de impresión.

Ten en cuenta:
Esta hoja utiliza formatos condicionales para colorear las celdas.
 OBJETIVO de VENTAS 1er. AÑO
Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Total
Objetivo de ventas 31,300 33,640 35,180 36,720 37,490 38,260 39,030 40,170 41,500 42,830 44,160 45,490 465,770

1 VENTA en UNIDADES Aquí debes indicar el objetivo mensual de ventas en unidades (o de pedidos o num. de ventas o de contratos, etc.).

Ventas en Unidades Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Total
1 ollo a la Brasa 280 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,580
2 Ensalada 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
3 Pollo Broaster 250 270 290 310 320 330 340 355 370 385 400 415 4,035
4 Papas Fritas 250 270 290 310 320 330 340 360 380 400 420 440 4,110
5 Bebidas 350 370 390 410 420 430 440 450 470 490 510 530 5,260
6 Salchipapas 120 140 160 180 190 200 210 220 240 260 280 300 2,500
7
8
9
10
Total 1,450 1,550 1,630 1,710 1,750 1,790 1,830 1,885 1,960 2,035 2,110 2,185 21,885

2 PRECIO de VENTA Aquí debes definir un precio medio de venta, dicho precio se multiplicará por las unidades indicadas arriba.
PM Total Pollo a la Brasa Ensalada Pollo Broaster Papas Fritas Bebidas Salchipapas
PRECIO medio vta. 21.28 40.00 12.00 42.00 16.00 4.00 15.00

3 OBJETIVO DE VENTAS Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Total
Pollo a la Brasa 11,200 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 143,200
Ensalada 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 28,800
Pollo Broaster 10,500 11,340 12,180 13,020 13,440 13,860 14,280 14,910 15,540 16,170 16,800 17,430 169,470
Papas Fritas 4,000 4,320 4,640 4,960 5,120 5,280 5,440 5,760 6,080 6,400 6,720 7,040 65,760
Bebidas 1,400 1,480 1,560 1,640 1,680 1,720 1,760 1,800 1,880 1,960 2,040 2,120 21,040
Salchipapas 1,800 2,100 2,400 2,700 2,850 3,000 3,150 3,300 3,600 3,900 4,200 4,500 37,500
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 31,300 33,640 35,180 36,720 37,490 38,260 39,030 40,170 41,500 42,830 44,160 45,490 465,770
 USO DE ESTA HOJA

Objetivo de ventas 1er. AÑO

Aquí se establece el objetivo de ventas, tanto en unidades como en facturación, del primer año.
Las ventas aquí se periodificarán por meses (no sólo por años y productos) y sus resultados pasarán al presupuesto final.

3 datos esenciales
Aquí tienes que hacer tres cosas fundamentales para el cálculo:
1º Indicar los productos (servicios o familias de producto/servicio) en que se dividirán las ventas.
Pon las denominaciones en la columna correspondiente (rango E10:E19).
2º Pon las ventas en unidades por cada producto y cada mes (VENTA EN UNIDADES).
En la sección 1 debes poner el objetivo mensual de ventas en unidades (o de pedidos o núm. de ventas o de contratos, etc.).
2º DEFINIR EL PRECIO DE VENTA de cada producto o servicio en la segunda sección (PRECIO DE VENTA).
Los precios que aquí indiques se muliplicarán por las ventas unitarias anteriores y darán el objetivo de ventas final (facturación)
 ====== ======
ID#AAAAKXgbo ID#AAAAKXgbo
Ng NY
Autor (2020- Autor (2020-
10-27 01:16:43) 10-27 01:16:43)
Costes directos Aquí (abajo)
======
======
que debe
ID#AAAAKXgbo debes poner
ID#AAAAKXgbo
aplicarse
====== a cada el % (directo o
======
NE
No
producto o promedio) de
ID#AAAAKXgbo
Autor
Autor (2020-
servicio
Nc
NQ
10-27
10-27
(2020-
01:16:43)
01:16:43)
ANÁLISIS ECONÓMICO y PUNTO CRÍTICO costes fijos que
Son costes incluye cada
Autor
Autor
Coste
======
Número lasque
(2020-
de(2020-
de
se
10-27
10-27
ventas generan
01:16:43)
01:16:43)
- Costeo concepto.
1 ID#AAAAKXgbo
unidades
imputan
Ventas-
Coste
Unitario de enque
lascada Ventas y Gastos % COSTE FIJO Este dato es
NU
prevés
venta,
Pollo a la
facturación
ventas
Costes
vender
por
Brasa
-por
Costeque Ensalada Pollo Broaster Papas Fritas Bebidas Salchipapas Total ANTES
esencial paraDE
el
======
Autor
(Número decada
(2020-
Nº Ventas (Unds.) ejemplo:
prevés
total
======
unidad
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10-27
obtener
3,580
vendida
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Gastos
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Gastos
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10-27
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las ventas
proporcionalmen 12,000 104,899 36,988 5,260 25,000 270,080
Cash flow te a 85,909
las ventas. 12,000 104,901 36,989 5,260 25,000 270,080

1 Gastos
Pollo a la Brasa Ensalada Pollo Broaster Papas Fritas Bebidas Salchipapas Total
Gastos Fijos 22,923 6,720 25,833 11,509 6,312 5,000 78,296
% G. fijos 40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0% 40.0%
Gastos Variables 34,371 10,080 38,738 17,263 9,468 7,500 117,421
% G. variables 60.0% 60.0% 60.0% 60.0% 60.0% 60.0% 60.0%
Total gastos 57,294 16,800 64,571 28,772 15,780 12,500 195,717

1 Rentabilidad y Punto Crítico

Pollo a la Brasa Ensalada Pollo Broaster Papas Fritas Bebidas Salchipapas Total
Margen Bruto 60.0% 41.7% 61.9% 56.3% 25.0% 66.7% 58.0%
E.B.I.T.D.A. 60.0% 41.7% 61.9% 56.3% 25.0% 66.7% 58.0%
Rentabil. Explotación 149.9% 71.4% 162.5% 128.6% 33.3% 200.0% 138.0%
Rentabilidad Venta 60.0% 41.7% 61.9% 56.2% 25.0% 66.7% 58.0%
Contribución Marginal 108,829 18,720 130,732 48,497 11,572 30,000 348,349
Ratio Cm 0.76 0.65 0.77 0.74 0.55 0.80 0.75
Punto crítico (PC) 30,162 10,338 33,487 15,606 11,476 6,250 104,688
Días para PC 76.9 131.0 72.1 86.6 199.1 60.8 82.0

Punto Crítico (total)

Ingresos y gastos

250,000 Ingresos
Ventas mínimas anuales en unidades para p.c. 4,919
Cost.Total
Cost Fijos
Facturación mínima para alcanzar el punto crítico 104,688.01 209,3 76.02
200,000
188,438.42
167,500.82
150,000 146,563.22
1 25,625.61

100,000 104,688.01
8 3,750.41
62,812.81
50,000
41,875 .20

Ventas en unidades

USO DE ESTA HOJA

Estimaciones, análisis económico y punto crítico

Esta hoja te permite hacer un primer análisis económico de forma fácil y rápida

Fíjate, el cuadro te presenta:

1º Rango de RESULTADOS:
- Ingresos y gastos por producto o servicio (cada una de las columnas de arriba)
- Ingresos y gastos TOTALES (columna de arriba a la derecha)
2º Análisis de los gastos (rango intermedio en verde)
3º Análisis de rentabilidades y punto crítico (rango de color azul)
4º Representación gráfica del Punto Crítico (abajo)

Cómo poner los datos necesarios:

En general: debes poner tus datos en las celdas enmarcadas en ROJO.
1º Pon el coste por unidad de producto o servicio ("Coste UNIDAD")
Ten en cuenta que las denominaciones de los productos y los datos de venta VIENEN DE HOJAS ANTERIORES
2º Pon el resto de costes como TOTAL ANUAL en la columna "Total".
Debes poner (1) Coste de ventas NO unitario (total anual) (2) Gastos de marketing (total anual) (3) Gastos de ventas (total anual) (4) Gastos generales (total anual)
(5) Amortizaciones (total anual) (6) Gastos financieros (total anual)
Ten en cuenta que son estimaciones, no datos, lo único importante es que estén y sean razonablemente fiables.
3º Indica los gastos que son fijos: % FIJO a la derecha de la pantalla.
En cada uno de los gastos señalados, debes indicar el % que se considerará gasto fijo (como máximo 100%)
Si no pones nada se considerará que ese gasto es variable.
Gastos fijos son los costes que inevitablemente se producirán (aunque no haya ventas), por ejemplo: alquileres o salarios de personal fijo.
Al definir los gastos fijos indirectamente estás indicando los gastos variables que son aquellos que sólo se producen si hay ventas.
Observa que a medida que vas poniendo estos % en la segunda sección se calculan los distintos tipos de gasto.

Las secciones inferiores te ofrecen un primer análisis económico:

Los ratios más relevantes son:
Margen Bruto: Es el margen que te queda en cada venta para cubrir costes operativos y obtener beneficios.
E.B.I.T.D.A.: Te indica el margen de beneficio comercial (earnings before interest taxes depreciations & amortizations), es fundamental para analizar productos
y negocios desde la perspectiva de las operaciones puras.
Rentabilidad de la Explotación: Relaciona los beneficios con los gastos totales (Beneficio / Total gastos %).
Rentabilidad Venta: Es el % de ventas que son beneficio (Beneficio / Ventas %)
Contribución marginal: Ratio de contribución que nos permite calcular (entre otros) el punto crítico.
Punto crítico: Nos indica la cifra de ventas necesaria para cubrir gastos (desde este punto se comienza a tener beneficios antes de ese punto hay pérdidas económicas).
El punto crítico también se denomina: "Punto de Equilibrio", "Punto Muerto" o "Break even point"

Al final tienes la representación gráfica del punto crítico:

Se trata del PC anual (si has usado la hoja como está previsto) TOTAL.