MONOGRAFIA APLICANDO EL PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL 2020

29.- Adquisición de Alimentos

El 01 de febrero, se emite, atiende, se paga y se distribuye la compra de alimentos para el

comedor universitario por la suma de S/. 119,000.00, con la Fuente de Financiamiento RECURSOS
ORDINARIOS (R.O.).

21.- Transferencia de Recursos Determinados, Fondo de Compensación Municipal – DONACIONES

Y TRANSFERENCIAS. Se recibe una nota de Abono del Banco de la Nación por S/. 9,000.00 por
concepto del

20.- Pago de servicios con Recursos Determinados – Fondo de Compensación Municipal

(FONCOMUN)

Con Recursos Determinados Fondo de Compensación Municipal (FONCOMUN), se ha efectuado

los siguientes pagos a la Empresa Constructora ABC S.A. por la ejecución de la obra del pabellón
de ingeneria por S/. 800,000.00; La cancelación de la deuda se hizo mediante transferencia
electrónica a la Cuenta Corriente del proveedor. Se canceló el 3% de IGV de las facturas emitidas
por el proveedor, a la SUNAT, el cheque

fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. Y por consiguiente se entregó el

comprobante de retención al proveedor.

19.- Compra de Materiales de Libros y Textos

Se emite, se atiende y se paga la Orden de Compra Nº 01 para la adquisición de materiales de de

Libros y Textos S/. 30,000

12.- Adquisición de Computadoras

Se emite, se atiende y se paga la Orden de compra Nº 001 para la adquisición de 50 computadoras

marca EPSON, valorizado en S/. 100,000.00 cada uno con Fuente de Financiamiento – Recursos
Ordinarios (R.O.); La cancelación de la deuda se hizomediante transferencia electrónica en la
cuenta corriente del proveedor, Se canceló el 3% de IGV de la factura emitida por el proveedor, a
la SUNAT, el cheque fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. Y por consiguiente se
entregó el comprobante de retención al proveedor.

26.- Servicio de Publicidad

Se emite, se atiende y se paga la Orden de servicio Nº 004 por gastos de publicidad a favor del
Diario El Peruano por S/. 80,000.00 con Fuente de Financiamiento –Recursos Directamente
Recaudados (R.D.R.); La cancelación de la deuda se hizo mediante la emisión transferencia
electrónica en la cuenta corriente del proveedor, Se canceló el 3% de IGV de la factura emitida
por el proveedor, a la SUNAT, el cheque fue girado a nombre de la SUNAT / Banco de la Nación. Y
por consiguiente se entregó el comprobante de retención al proveedor.

13.- Rendición del Gasto de Caja Chica

Se efectúa el registro de la rendición de gastos del Fondo de Caja Chica por S/. 819,000.00,

según documentación sustentatoria.

Materiales de oficina 540,000

Materiales de Limpieza 50,000

Medicamentos 100.000

Manteriales de enseñanza 129.000

Total 819,000.00

30.- Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio por CAS

Se emite, se atiende y se paga la Orden de Servicio Nº 001 del personal contratado según
modalidad C.A.S., el cual emite un recibo por honorarios de S/. 1,950.00 como remuneración
bruta, se encuentra afiliado al AFP Integra con Fuente de Financiamiento:

Pasaje Terreste 50

Alojamiento Alimentacion Movilidad 1,950

Fuente de financimiento : Recursos Ordinarios

Recursos Directamente Recaudados (R.D.R.).

17.- Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio Diversas

Con la Fuente de Financiamiento: Recursos Directamente Recaudados (R.D.R.), se emiten, se

atienden y se pagan las Órdenes de Servicios siguientes:

Software administrativo 120,000.00

15.- Se aprueba credito suplementario, según resolucion rectoral N 125-2009 UN/R de a fuente de
financimiento Donaciones y transferencias, tipo de recurso de transfernacia de canon del Gobierno
Regional por S/800,000
16.- Donación de Bienes

Se registra las donaciones recibidas del canon del gobierno regional de la cuenta corriente
apertura el Bco de la Nación , en para proyectos de inversión , según Nota de Entrada al Almacén
(N.E.A.) Nº 125-2009 que a continuación se detalla:

Gobierno Regional por S/800,000

24.- Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio Diversas

Con la Fuente de Financiamiento: Recursos Directamente Recaudados (R.D.R.), se emiten, se

atienden y se pagan las Órdenes de Servicios siguientes:

Utiles de Oficina 540,000

Materiales de Limpieza 50,000
Materiales de salud 100,000
Materiales de enseñanza 129,000
Combustible Lubricantes 25,000

Lubricantes 5,000