1.

Identificar el riesgo más crítico, y relacionar con la planificación de

contingencia
El sobre presupuesto en compras, es el riesgo más crítico, para minimizar el
riesgo:
 Minimizar las vulnerabilidades tecnológicas, humanas que afectan en
las compras irregulares.
 Verificar y revisar los documentos relacionados con las compras.
o Notas de remisión.
o Facturas.
o Cotizaciones de compras.
 Identificar en la Base de datos de las compras relacionadas con el
presupuesto establecido y las evidencias digitales del sobre
presupuesto
2. De acuerdo a la regla de Oro de COBIT relacione cual seria las
buenas prácticas para minimizar el riesgo.
De acuerdo a la regla de oro COBIT, el riesgo se puede minimizar:
 Implementación de controles internos y externos dentro de las
compras.
 Restructuración de privilegios en el sistema (usuario, password).
 Elaborar políticas de seguridad de información para la prevención,
corrección, adecuación en compras y presupuestos.
3. Identificar el riesgo alto crítico, crítico y normal en su caso
El riesgo en el caso es alto crítico:
La falta de control interno, seguridad de sistema informático, genera un
impacto negativo en los procesos y actividades económicas afectando a la
empresa en sus operaciones.
 TOMA DE DECISIÓN.

Se recomienda aplicar preferentemente procesos computarizados

automáticos, que ayuden a desarrollar sistemas de información eficaces y
empleo de sistemas de control interno eficientes, para lo cual el personal del
área de compras deberá cumplir el rol que le es asignado en el proceso de
controles, riesgos y estar completamente comprometidos con dicho
proceso.

Cada funcionario deberá mejorar el control en todas las operaciones,

procedimientos y sistemas, debiendo ser preventivos para evitar errores y
fraudes.

Se revisara, verificara y evaluara de forma periódica los controles internos y

externos del proceso de datos de las compras con relación al presupuesto,
estableciendo el grado de eficiencia, efectividad en el uso de recursos
económicos de la empresa, garantizando la disponibilidad oportuna e
integra de la información.
 INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

Apellidos y nombres: Melissa Ciña

Cedula de Identidad: 9982113 LP

Cargo: Gerente General

Desempeño:

Como gerente general eh cumplido con las diferentes funciones que se me

ha otorgado, mismos como:

 Dirigir y controlar el desempeño.

 Evaluaciones periódicas.
 Toma de decisiones.

Mi desempeño ha sido bueno tanto como el trato hacia mis compañeros, pero
teniendo algunas falencias, tanto grupal como individual estos ocasionados por
incumplimiento de deberes, faltas, atrasos y falta de comunicación entre
nosotros.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2
3
4 X
5 X X
 INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

Apellidos y nombres: Colmena Alaro Cristian

Cedula de Identidad: 7091835 LP

Cargo: Depto. Planificación de Auditoria

Desempeño: Como planificación de auditoria eh cumplido con las

diferentes funciones que se me ha otorgado, mismos como:

 Elaboración de memorándum de planificación de auditoria

 Elaboración de elaboración de planificación operativa, estratégica y
contingencia

Como Planificador de auditoria ha desempeñado su cargo oportunamente,

ayudando y colaborando con ideas apoyando a los compañeros.

Su colaboración en clases ha sido esencial para el rendimiento del grupo,

aunque en dos oportunidades no asistió, mismo que presento su justificativo
por baja médica.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2
3
4 X X X
5

INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

 Apellidos y nombres: Huanca Janneth

Cedula de Identidad: 9867163 LP

Cargo: Depto. De Normativa de Auditoria

Desempeño: como Depto. De normativa de auditoria realizara las

siguientes funciones:

 Normativa ISO 27001 -27005.

 COBIT
 Políticas de la empresa.

Como compañera del trabajo de la auditoria, no desempeño eficazmente su

trabajo, su colaboración en clases fue a escaza.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2 X
3 X X
4
5

INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

Apellidos y nombres: Alejo Yhoselin

 Cedula de Identidad:

Cargo: Depto. Papeles de trabajo

Desempeño: Como depto. Papeles de trabajo cumple con las diferentes

funciones que se le otorgo:

 Registro de los procedimientos y actividades de la auditoria.

 Documentos de trabajo.
 Planificación ejecución y revisión de la auditoria.

El desempeño de sus funciones en el cargo otorgado fue de manera

satisfactoria, colaborando y apoyando al equipo de trabajo, en todo el proceso
de la auditoria.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2
3
4 X
5 X X

INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

Apellidos y nombres: Huayta Acno Adhemir

Cedula de Identidad: 9108867 LP

 Cargo: Depto. Laboratorio de Auditoria de Sistemas

Desempeño: como depto. Laboratorio de Auditoria de Sistemas ha

cumplido con las diferentes funciones que se le ah otorgado:

 Dominio del Software IDEA.

 Encontrar falencias del Sistema.
 Identificación de evidencias de la Auditoria.

El Desempeño al cargo que se le fue asignado fue oportunamente, ayudando y

colaborando con ideas para la auditoria.

Su colaboración en clases fue esencial para el grupo de trabajo.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2
3
4 X X X
5

INFORME DE APROVECHAMIENTO DEL PERSONAL

Apellidos y nombres: Lema Alvarez Alizon

Cedula de Identidad: 9199705 LP

Cargo: Asistente
 Desempeño: como Asistente ha cumplido con las diferentes funciones que
se le ha otorgado:

 Ejecutar las actividades asignadas.

 Colaborar para la ejecución de trabajo.
 Velar por el cumplimiento de los controles internos.
 Mantener actualizadas los archivos y otras fuentes de información.

Su desempeño en las funciones asignadas fue de manera satisfactoria, ya que

tiene un buen conocimiento del caso, colaborando y ayudando en el equipo de
trabajo.

Calificación

Rango Asistencia Proactivo Dominio

(1 Al 5) Del Caso
1
2
3
4 X
5 X X