Doc. Auditoria Administrativa - Finanzauto PDF

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Auditoria Administrativa
Actividad evaluativa Eje 2
Autores:
Carla Bravo Rodríguez
Geraldyne Julianna Rodríguez
Giseth Tatiana Moreno Fuentes
Tutor:
Gloria Teresa Buitrago Rodríguez
Fundación Universitaria del Área Andina
Administración de Empresas por ciclos Propedéuticos – Virtual
Agosto– 2020
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Contenido
Introducción ................................................................................................................................... 5
¿Quiénes somos? ............................................................................................................................ 6
Misión .............................................................................................................................................. 6
Visión ............................................................................................................................................... 6
Valores Corporativos ..................................................................................................................... 6
Política de calidad .......................................................................................................................... 7
1. Gestión Global ......................................................................................................................... 7
1.1. Posicionamiento ante la competencia ................................................................................ 7
1.2. Estructura organizacional .................................................................................................. 7
1.3. Cargos Directivos ................................................................................................................ 8
1.3.2. Director de Planeación.................................................................................................... 9
1.3.3. Cargos en General .............................................................................................................. 11
1.4. Procesos Estratégicos ........................................................................................................ 12
1.4.1. Dirección de planeación ..................................................................................................... 12
1.4.3. Dirección de crédito ........................................................................................................... 12
1.4.4. Dirección de cobranzas ...................................................................................................... 12
1.4.5. Servicio al cliente ................................................................................................................ 12
2. Financiero ................................................................................................................................. 13
3
2.1. Capital de trabajo ................................................................................................................. 13
2.2. Inversiones ............................................................................................................................. 14
3.Comercial ................................................................................................................................... 15
4. Producción ................................................................................................................................ 15
4.1. Control de Calidad ................................................................................................................ 15
4.2 Objetivos de Calidad y Planificación para Lograrlos ......................................................... 16
........................................................................................................................................................ 17
5. Gestión Administrativo............................................................................................................ 17
5.1. Esquemas de Control Interno .............................................................................................. 17
6. Objetivo de la auditoria administrativa ................................................................................. 18
6.1. Objetivo General ................................................................................................................... 18
7. Actividad Económica ............................................................................................................... 19
7.1 Organos de direccion , administracion y representacion legal .......................................... 19
7.2. Composición del capital ........................................................................................................ 19
7.3. Inventarios ............................................................................................................................. 20
7.4. Disposiciones Legales ............................................................................................................ 20
........................................................................................................................................................ 21
7.5 Cartera – 2019 ........................................................................................................................ 21
........................................................................................................................................................ 22
........................................................................................................................................................ 22
4
8. Responsables ............................................................................................................................. 22
8.1 Área de intervención .............................................................................................................. 22
8.2 Procedimiento especifico ....................................................................................................... 22
8.3 Fases ........................................................................................................................................ 23
8.4 Cronograma ............................................................................................................................ 23
........................................................................................................................................................ 24
........................................................................................................................................................ 24
8.5 Diagramas de flujo ................................................................................................................. 24
8.6 Actividades Y Periodicidad ................................................................................. 25
Fuentes .......................................................................................................................................... 26
5
Introducción
El capital más valioso para toda organización deben ser sus trabajadores y claramente sus
clientes, ya que el desempeño de los trabajadores va a incidir en la competitividad, el progreso,
eficiencia y eficacia de esta, con el fin de tener una atención óptima a los clientes.
Finanzauto como institución financiera en el sector automotor contribuye al bienestar de
sus clientes y colaboradores, con base en la excelencia operacional y tecnológica en conjunto con
un equipo humano altamente calificado y comprometido, se ha trazado como tarea monitorear de
manera permanente la percepción que tienen los clientes sobre el producto no tangible, esto con
el fin de hacer día a día posible el mejoramiento continuo de los procesos, así mismo cumplir las
expectativas esperadas por los clientes, apoyados en un talento humano competente que asegure
a la organización mantenerse como financiador de primer nivel.
Es una sociedad anónima de nacionalidad colombiana y carácter comercial. Fue
constituida por escritura pública número 4029 del 09 de octubre de 1.970, otorgada en la notaría
octava de Bogotá. El término de duración se extiende hasta el 31 de marzo de 2.100 y su
domicilio principal es Bogotá, República de Colombia, pero puede establecer sucursales y
agencias en otras ciudades del país y en el exterior. En la actualidad cuenta con sucursales en las
ciudades de Villavicencio, Bucaramanga, Medellín, Cali, Eje Cafetero y Barranquilla. Su objeto
principal es asesorar y tramitar para terceros la importación, exportación, compra y venta de
mercancías y fomentar la producción de estas, todo mediante financiaciones o empréstitos, entre
otros.
6
¿Quiénes somos?
Finanzauto S.A. es una empresa con 48 años de experiencia en la financiación de
vehículos. Busca la satisfacción de las expectativas de sus clientes. Nuestro compromiso es el
control y mejoramiento continuo de los procesos, apoyados en un talento humano competente
que asegure a la organización mantenerse como financiador de primer nivel. Certificados por
Bueau Veritas ISO 9001:2015 Colocación y cobro de cartera para créditos de vehículos.
Misión
Ser una compañía ágil, moderna y rentable que atienda integralmente las necesidades
financieras de sus clientes y aliados estratégicos.
Visión
Hacer de la financiación de vehículos una experiencia difer3ente y gratificante para el
cliente.
Valores Corporativos
En Finanzauto S.A. se tiene claro que la ética está por encima de la estadística, es decir,
aunque para muchos ya es casi normal aceptar algunas conductas como “aceptables” no es así
para nuestros funcionarios, los cuales deben enmarcar su actuar siempre dentro de valores de
Confianza, Autocontrol, Honestidad y Compromiso.

7
Política de calidad
Finanzauto S.A., busca satisfacer las necesidades de los clientes por medio de la
financiación de vehículos, conforme a lo establecido en las normas y buenas prácticas,
generando valor agregado e impulsando el crecimiento de la Compañía, a través de la excelencia
operacional y tecnológica, personal calificado, seguridad de la información e innovación
constante que permita la mejora continua de los procesos. La Compañía está comprometida con
la sociedad y medio ambiente.
1. Gestión Global
1.1. Posicionamiento ante la competencia
La compañía Finanzauto S.A, es competencia directa de bancos y cooperativas que dentro de su
portafolio de productos ofrezcan a los clientes créditos para la compra de vehículo, de igual manera
cada concesionario cuenta con su propia financiera, para ofrecerle al cliente varias alternativas al
momento de la compra de su vehículo; de tal manera que las condiciones del crédito aprobado se ajuste
a la necesidad del cliente, como lo son primordialmente las tasas de interés, plazo de crédito y la cuota
mensual a pactar.
1.2. Estructura organizacional
FUENTE: INFORME ANUAL 2019
FINANZAUTO S.A.
.
8
1.3. Cargos Directivos
1.3.1. Gerente General

9
FINANZAUTO S.A.
.
1.3.2. Director de Planeación
FINANZAUTO S.A.
.
10
FINANZAUTO S.A.
.
11
1.3.3. Cargos en General
FINANZAUTO S.A.
.
12
1.4. Procesos Estratégicos
1.4.1. Dirección de planeación
Es el proceso a partir del cual se definen las directrices y estrategias de la compañía. La
alta dirección hace seguimiento permanente al cumplimiento de la política, objetivos de calidad y
los requisitos establecidos en la revisión por la dirección en la norma ISO 9001.
1.4.2. Dirección comercial
El proceso inicia con la colocación de créditos, en donde los asesores financieros tuenen
el primer contacto con el cliente y se ofrecen las condiciones del crédito, también se realiza la
toma de firmas, donde el cliente acepta las condiciones del crédito.
1.4.3. Dirección de crédito
En esta etapa se verifica la información suministrada por el cliente, para analizar la viabilidad del
nuevo negocio por medio del comité de crédito.
1.4.4. Dirección de cobranzas
Una vez es aprobado el crédito, se debe asegurar que los acuerdos de pago establecidos con el cliente
sean cumplidos, para lo cual, se definieron los procesos de cobro de cartera y cobro de cartera judicial.
1.4.5. Servicio al cliente
Reúne los procesos relacionados directamente con el cliente, entre los cuales se encuentras:
refinanciación, reestructuración, subrogación, entre otros. Adicionalmente se crearon procesos que
aseguren la plena satisfacción del cliente al presentar: Solicitudes, quejas, reclamos y otras inquietudes.
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FINANZAUTO S.A.
.
2. Financiero
2.1. Capital de trabajo
FINANZAUTO S.A.
14
2.2. Inversiones
FINANZAUTO S.A.
15
3.Comercial
FINANZAUTO S.A.
4. Producción .
4.1. Control de Calidad
La compañía Finanzauto S.A maneja una política de sistema de gestión la cual busca
satisfacer las necesidades de los clientes por medio de la financiación de vehículo, conforme a lo
establecido en las normas y buenas prácticas, generando valor agregado e impulsando el

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crecimiento de la compañía, a través de la excelencia operacional y tecnológica, personal
calificado, seguridad de la información e innovación constante que permita la mejora continua de
los procesos. La compañía esta comprometida con la sociedad y medio ambiente.
La política de calidad se difunde a todos los funcionarios de Finanzauto S.A, a través de:
capacitaciones, salvapantallas y el programa de inducción al personal nuevo, entre otros. Para
verificar el grado de conocimiento y entendimiento de la política de calidad se realizan auditorias
internas en las cuales, se establece el nivel de comprensión e implementación en toda la
compañía.
Adicionalmente, se difunde en la pagina web www.finanzauto.com.co con el fin que esté
disponible para todas las partes interesadas relacionadas en el documento.
4.2 Objetivos de Calidad y Planificación para Lograrlos
En Finanzauto S.A, la planificación del sistema de gestión de calidad, parte del
direccionamiento estratégico; en donde, se establecieron los objetivos generales de calidad, a
partir de la declaración de la Alta dirección y la Política de Calidad.

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FINANZAUTO S.A.
5. Gestión Administrativo .
5.1. Esquemas de Control Interno

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FINANZAUTO S.A.
6. Objetivo de la auditoria administrativa
6.1. Objetivo General
Realizar una auditoria que determine el grado de cumplimiento de la gestión
administrativa y financiera, donde se evidencia la eficiencia, eficacia de las operaciones y los
procesos que lleva la empresa.
6.2 Objetivos Específicos
➢ Establecer las bases conceptuales teóricas de la auditoria Financiera como base para
analizar la información financiera basados en las normas de auditoria para evidenciar el
desenvolvimiento de las operaciones de la empresa.
➢ Emitir un dictamen con los hallazgos encontrados los cuales contribuyan a la alta
gerencia en la toma de decisiones para mejor la gestión administrativa de la empresa

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Finanzauto S.A, en el que se exprese conclusiones y recomendaciones para el
cumplimento de los objetivos, planes y toma de decisiones.
7. Actividad Económica
6619 - OTRAS ACTIVIDADES AUXILIARES DE LAS ACTIVIDADES DE
SERVICIOS FINANCIEROS N.C.P.
7.1 Organos de direccion , administracion y representacion legal
Finanzauto S.A es una sociedad anónima que pertenece al sector real vigilada por la
Superintendencia de Sociedades y la Superintendencia de Industria y Comercio.
• Carlos Vegalara Franco – Representante Legal
• Luis Castañeda Salamanca – Gerente General
• Santiago Cleves Bayón – Director de Planeación
• Juan Fernando Camargo Huertas – Contador
• José Vicente Rozo Monroy – Revisor Fiscal
7.2. Composición del capital
FINANZAUTO S.A.
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7.3. Inventarios
Los inventarios se miden al costo o al valor neto de realización, el que sea menor, por el
sistema de inventario permanente. El costo se determina con base en los métodos de
identificación específica para vehículos y de costos promedios para repuestos; incluye los
desembolsos en la adquisición de inventarios y otros costos incurridos en su traslado a su
ubicación y condiciones actuales. El valor neto de realización es el valor de venta estimado
durante el curso normal del negocio, menos los costos de terminación y los gastos de ventas
estimados.
FINANZAUTO S.A.
7.4. Disposiciones Legales

21
FINANZAUTO S.A.
7.5 Cartera – 2019
Finanzauto generó ingresos de $231 mil millones en el año, 8% más que el año anterior, y
produjo un Resultado Integral de $49 mil millones. El saldo de cartera de vehículos propia y
administrada cerró el año en $1,1 billones, con un crecimiento del 16% frente a 2.018. La cartera
estuvo compuesta por 37 mil títulos valores y contratos celebrados con 35 mil clientes. La cartera
vencida se encontraba protegida en 131% con una provisión por valor de $67 mil millones.
22
FINANZAUTO S.A.
8. Responsables
➢ Giseth Tatiana Moreno Fuentes (Auditor Líder)
➢ Geraldyne Julianna Rodríguez (Auditor 2)
➢ Karla Bravo (Auditor 3)
8.1 Área de intervención
Administrativo y Controlaría.
8.2 Procedimiento especifico
Los factores que se tomaran en cuenta para la realización de la auditoria de la organización son:
• El proceso administrativo y los demás elementos administrativos que forman parte de
su funcionamiento.
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• Incluye una relación de los elementos específicos que integran y complementan el
proceso administrativo.
8.3 Fases
•Mision • Estructura Organizacional
• Division de funciones
•Vision • Cutura Organizacional
•Objetivos • Recursos Humanos
•Estrategias • Estudios Administrativos
•Politicas
Planeación Organización
Dirección Control
• Liderazgo • Naturaleza
• Comunicacion • Sistemas
• Motivacion • Procesos
• Grupos y equipos de
trabajo • Areas de aplicacion
• Manejo de estres y • Herramientas de
conflictos calidad
ELABORADO POR: GISETH MORENO
8.4 Cronograma
24
8.5 Diagramas de flujo
Determinación del área a visitar
General
Definición de objetivos
Específicos
Logísticos
Plan
Determinación de recursos
Financieros
Humanos Se escoge la persona más idónea y
conocedora de la dependencia.
Jefe
Charla previa en el área a auditar
Funcionarios
25
8.6 Actividades Y Periodicidad

26
Fuentes
• Base Electoral para Juntas directivas. Recuperado de
file:///C:/Users/57319/Downloads/Base%20Electoral%20para%20elecciones%20Junta%
20Directivas.pdf
• Juana del Rocio Vique Guaman (2013). Recuperado de
https://es.slideshare.net/wilsonvelas/auditora-financiera-a-la-empresa-produalba-ca-
ltda
• Manual de calidad, Finanzauto S.A. Recuperado de
https://www.finanzauto.com.co/Intranet/AdmContenidoUpload/Documentos_Generale
s/Doc_2155/index.html#p=16
• Manuales, instructivos, Finanzauto S.A. Recuperado de
https://www.finanzauto.com.co/Intranet/WebSite_Modulo_Documentos/Documentos.
aspx?IDCate=1
• Intranet Corporativa. Finanzauto S.A. Recuperado de
https://www.finanzauto.com.co/Intranet/WebSite_Login/Default.aspx
• Informe anual grupo seissa (2019). Recuperado de
https://www.bancofinandina.com/docs/default-source/inversionistasdocs/gobierno-
corporativo/2019-6a-informe-anual.pdf?sfvrsn=c21b3505_2

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Actividad evaluativa Eje 2

Carla Bravo Rodríguez

Geraldyne Julianna Rodríguez

Giseth Tatiana Moreno Fuentes

Gloria Teresa Buitrago Rodríguez

Fundación Universitaria del Área Andina

Administración de Empresas por ciclos Propedéuticos – Virtual

¿Quiénes somos? ............................................................................................................................ 6

Valores Corporativos ..................................................................................................................... 6

Política de calidad .......................................................................................................................... 7

1. Gestión Global ......................................................................................................................... 7

1.1. Posicionamiento ante la competencia ................................................................................ 7

1.2. Estructura organizacional .................................................................................................. 7

1.3. Cargos Directivos ................................................................................................................ 8

1.3.2. Director de Planeación.................................................................................................... 9

1.3.3. Cargos en General .............................................................................................................. 11

1.4. Procesos Estratégicos ........................................................................................................ 12

1.4.1. Dirección de planeación ..................................................................................................... 12

1.4.3. Dirección de crédito ........................................................................................................... 12

1.4.4. Dirección de cobranzas ...................................................................................................... 12

1.4.5. Servicio al cliente ................................................................................................................ 12

2.1. Capital de trabajo ................................................................................................................. 13

2.2. Inversiones ............................................................................................................................. 14

4.1. Control de Calidad ................................................................................................................ 15

4.2 Objetivos de Calidad y Planificación para Lograrlos ......................................................... 16

5.1. Esquemas de Control Interno .............................................................................................. 17

6. Objetivo de la auditoria administrativa ................................................................................. 18

6.1. Objetivo General ................................................................................................................... 18

7. Actividad Económica ............................................................................................................... 19

7.1 Organos de direccion , administracion y representacion legal .......................................... 19

7.2. Composición del capital ........................................................................................................ 19

7.3. Inventarios ............................................................................................................................. 20

7.4. Disposiciones Legales ............................................................................................................ 20

7.5 Cartera – 2019 ........................................................................................................................ 21

8.1 Área de intervención .............................................................................................................. 22

8.2 Procedimiento especifico ....................................................................................................... 22

8.3 Fases ........................................................................................................................................ 23

8.4 Cronograma ............................................................................................................................ 23

8.5 Diagramas de flujo ................................................................................................................. 24

8.6 Actividades Y Periodicidad ................................................................................. 25

clientes, ya que el desempeño de los trabajadores va a incidir en la competitividad, el progreso,

Finanzauto como institución financiera en el sector automotor contribuye al bienestar de

un equipo humano altamente calificado y comprometido, se ha trazado como tarea monitorear de

a la organización mantenerse como financiador de primer nivel.

Es una sociedad anónima de nacionalidad colombiana y carácter comercial. Fue

octava de Bogotá. El término de duración se extiende hasta el 31 de marzo de 2.100 y su

domicilio principal es Bogotá, República de Colombia, pero puede establecer sucursales y

ciudades de Villavicencio, Bucaramanga, Medellín, Cali, Eje Cafetero y Barranquilla. Su objeto

principal es asesorar y tramitar para terceros la importación, exportación, compra y venta de

mercancías y fomentar la producción de estas, todo mediante financiaciones o empréstitos, entre

Finanzauto S.A. es una empresa con 48 años de experiencia en la financiación de

vehículos. Busca la satisfacción de las expectativas de sus clientes. Nuestro compromiso es el

control y mejoramiento continuo de los procesos, apoyados en un talento humano competente

financieras de sus clientes y aliados estratégicos.

Hacer de la financiación de vehículos una experiencia difer3ente y gratificante para el

Confianza, Autocontrol, Honestidad y Compromiso.

financiación de vehículos, conforme a lo establecido en las normas y buenas prácticas,

generando valor agregado e impulsando el crecimiento de la Compañía, a través de la excelencia

operacional y tecnológica, personal calificado, seguridad de la información e innovación

la sociedad y medio ambiente.

1.1. Posicionamiento ante la competencia