Taller Eje 3

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA
Módulo:
Gestión de Prevención y Riesgos
Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de
riesgos y diagrama de flujo de proceso en gestión del riesgo frente amenazas de
fraude en contratación de adquisición de bienes
Notas del autor.
Docente: Javier Plutarco Castañeda Torres.
Bogotá DC.
Fundación Universitaria del área andina.
Correspondencia relacionada con este documento debe ser enviado a:
John Alexander Calderon jcalderon66@estudiantes.areandina.edu.co

ÍNDICE DE CONTENIDO
1 INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA 1

1.1 Nombre de la actividad evaluativa:..............................................................................1
1.2 Objetivo de aprendizaje: 1
1.3 Descripción de la Tarea:...............................................................................................1
1.4 Requisitos para la Tarea:..............................................................................................2
1.5 Instrucciones:................................................................................................................2
2 INTRODUCCIÓN 4
3 DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA 5
3.1 Nombre de la actividad: Herramientas de identificación, cuestionario de
identificación y análisis de riesgos y diagrama de flujo de procesos en gestión del riesgo
frente a amenazas de fraude en contratación de adquisición de bienes..................................5
3.1.1 Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, el
objeto social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y
servicios. 5
3.1.2 Razón Social..........................................................................................................5
3.1.3 Objetivo Social......................................................................................................6
3.1.4 Misión...................................................................................................................7
3.1.5 Visión....................................................................................................................8
3.1.6 Portafolio de bienes y servicios............................................................................8
3.2 Proceso administrativo de área de contratación.........................................................8
3.3 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la
empresa que es objeto de análisis, de su situación interna externa, y específicamente en el
área de contratación de adquisición de bienes.........................................................................9
3.3.1 Contexto de la E.S.E HOSPITAL PIO XII en el área de contratación de adquisición
de bienes..............................................................................................................................9
3.2.1.1 El Contexto Estratégico O Externo 9
3.2.2 El Contexto Organizacional o Interno 12
4 Cuestionario de identificación y análisis de riesgo en el área de
contratación. 20
4.1 Análisis de la Etapa Precontractual de la E.S.E HOSPOTAL PIO XII. 21
5 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual, contractual y pos-
contractual. 22
5.1 Análisis de la Etapa Contractual de la E.S.E HOSPITAL PIO XII. 23
6 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual, contractual y pos-
contractual. 24
6.1 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual..........................................................25
7 Análisis de los diagramas de flujo 26
8 Conclusiones 27
9 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 28
Índice de Tabla
Tabla 1: Primera Tabla de contexto.............................................................................11

Tabla 2: Oportunidades y amenazas E.S.E HOSPITAL PIO XII...................................12
Tabla 3: Contexto organizacional o interno E.S.E HOSPITAL PIO XII..........................18
Índice de Ilustraciones
Ilustración 1 ETAPAS CONTRATUCALES 8
Ilustración 2 ORGANIGRAMA 19
Ilustración 3 Riesgos Internos E.S.E HOSPITAL PIO XII 20
Ilustración 4 Riesgos Externos 21
Ilustración 5 Análisis de Riesgos Fase Contractual 22
Ilustración 6 Análisis de Riegos 23
Ilustración 7: Flugramas. 25
Índice de Figuras
Figura 1 imagen E.S.E Hospital PIO XII.........................................................................5

1 INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
1.1 Nombre de la actividad evaluativa:
Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de riesgo y diagrama
de flujo de proceso en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de
adquisición de bienes.
1.2 Objetivo de aprendizaje:
Aplicar las herramientas de identificación de riesgo en la etapa de valoración del mismo.
1.2 Descripción de la Tarea:
La tarea tiene como finalidad que el estudiante mediante el análisis de una organización o
empresa del sector real o como parte de un caso documentado, aplique las herramientas de
identificación de riesgo, cuestionario de identificación y análisis de riesgo, y diagrama de flujo de
procesos, a fin de determinar la información necesaria que requiere un gerente sobre su
organización para adelantar procesos de tratamiento de los mismos, el área de contratación de
1|Página
1.3 Requisitos para la Tarea:
Para desarrollar la tarea se deben realizar las siguientes actividades:
 Delante de manera ordenada y sistematizada la lectura del referente de pensamiento,
incluyendo las actividades de aprendizaje y los recursos para el aprendizaje, lecturas
complementarias y demás recursos.
 Consulte otros documentos o portales de internet que sean de alta credibilidad, sobre la
valoración de riesgos en el desarrollo de la gestión de los mismos y la aplicación de las
herramientas mencionadas.
 Revise de manera detallada la rúbrica de evaluación a fin de cumplir con lo requerido
1.4 Instrucciones:
Siga las siguientes instrucciones para adelantar la tarea
 Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, el objeto social, la
misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y servicios.
 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la
empresa que es objeto de análisis, de su situación interna externa, y específicamente en el
área de contratación de adquisición de bienes.
 Desarrollar el cuestionario de identificación y análisis de riesgo en el área de contratación
que tiene la empresa, en los tres momentos, la etapa precontractual, contractual y pos
contractual para la adquisición de bienes, siguiendo el formato de referente de
pensamiento.
2|Página
 Posterior mente con la contextualización de la empresa en el área de contratación y con la
información obtenida del cuestionario de identificación y análisis de riesgo, construya un
diagrama de flujo del proceso de la etapa del proceso de la etapa precontractual, otro de
la contractual y finalmente de la pos contractual o si prefiere integre los tres momentos en
uno solo.
 Luego determine cuáles son los momentos o actividades en la cuales es susceptible de
presentarse riesgos de corrupción o errores en las tres etapas, o cuales sobran o hay
situaciones de burocracia que garantizan el proceso contractual.
 Formule para las que identifique un posible tratamiento a fin de evitar que se materialicen.
 La entrega deberá ser en Word con una portada, un índice de contenido, de tablas y de
figuras, una introducción, la identificación de la empresa, el desarrollo y aplicación de las
herramientas, el análisis por cada una, una síntesis de todas en conjunto, las conclusiones
del ejercicio respecto a lo analizado, incluyendo de manera propositiva y sus
consideraciones acerca de ñas decisiones tomadas por la alta dirección de la organización.
 El documento deberá traer relacionados las fuentes primas y secundarias consultadas,
mediante citas y referencias bibliográficas a fin de evitar contradicciones de derecho de
autor y plagio, para ello debe emplear las normas APA sexta edición
3|Página
2 INTRODUCCIÓN
En todos los procesos administrativos o financieros de una empresa, es de vital importancia
saber cómo manejar los diferentes tipos de riesgos y su respectiva valoración. Para esto debemos
saber manejar las diferentes herramientas para que realizando un proceso secuencial en esa línea
de etapas se pueda identificar todos los factores que generar la correcta valoración del riesgo.
Es así como podremos tomar medidas pertinentes de acuerdo a la importancia de cada uno de los
riesgos plenamente identificados, para la toma de correctivos o estrategias que puedan
salvaguardar el correcto funcionamiento de la empresa. Evidenciando así que la proceso
administrativo se está llevando de la forma más acorde dentro de la organización empresarial.
4|Página
3 DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
3.1 Nombre de la actividad: Herramientas de identificación, cuestionario
de identificación y análisis de riesgos y diagrama de flujo de procesos
en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de
3.1.1 Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, el objeto
social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y
servicios.
3.1.2 Razón Social
Figura 1 imagen E.S.E Hospital PIO XII
E.S.E HOSPITAL PIO XII.

NIT: 891.201.845-2 Calle 4 No. 8-18 Barrio Centro Colon Putumayo
Tel: 3153665966
Correo electrónico: eseshcolon2004@yahoo.es
5|Página
En concordancia con los decretos 1876 de 1994, Decreto 1621 de 1995 y la Ley 1298 de 1994
La naturaleza jurídica. Las Empresas Sociales del Estado constituyen una categoría especial de
entidad pública, descentralizada, con personería jurídica, patrimonio propio y autonomía
administrativa, creadas o reorganizadas por ley o por las asambleas o concejos.
3.1.1 Objetivo Social
La E.S.E HOSPITAL PIO XII., El objetivo de las Empresas Sociales del Estado será la
prestación de servicio de salud, entendidos como un servicio público a cargo del Estado y como
parte integrante del Sistema de Seguridad Social en Salud. Basándose de acuerdo al Decreto 1876
de 1994 en su Artículo 3º.- Principios básicos. De conformidad con lo establecido en el artículo
73 del Decreto Ley 1298 de 1994, las Empresas Sociales del Estado, para cumplir con su objeto
deben orientarse por los siguientes principios básicos: 1. La eficacia, definida como la mejor
utilización de los recursos, técnicos, materiales, humanos y financieros con el fin de mejorar las
condiciones de salud de la población atendida. 2. La calidad, relacionada con la atención efectiva,
oportuna, personalizada, humanizada, continua, de acuerdo con estándares aceptados sobre
procedimientos científico-técnicos y administrativos y mediante la utilización de la tecnología
apropiada, de acuerdo con los requerimientos de los servicios de salud que ofrecen y de las
normas vigentes sobre la metería. Artículo 4º.- Objetivos de las empresas sociales del Estado.
Son objetivos de las Empresas Sociales del estado, los siguientes:
a. Producir servicios de salud eficientes y efectivos que cumplan con las normas de calidad
establecidas, de acuerdo con la reglamentación que se expida para tal propósito;
6|Página
b. Prestar los servicios de salud que la población requiera y que la Empresa Social, de acuerdo
con su desarrollo y recursos disponibles pueda ofrecer,
c. Garantizar mediante un manejo gerencial adecuado, la rentabilidad social y financiera de la
Empresa Social;
d. Ofrecer a las Entidades Promotoras de Salud y demás personas naturales o jurídicas que los
demanden, servicios y paquetes de servicios a tarifas competitivas en el mercado;
e. Satisfacer los requerimientos del entorno, adecuando continuamente sus servicios y
funcionamiento;
f. Garantizar los mecanismos de la participación ciudadana y comunitaria establecidos por la
ley y los reglamentos.
3.1.2 Misión
Somos una institución pública, del orden Departamental que presta Servicios Integrales de
Salud en el Valle del Alto Putumayo, contamos con talento humano competente y comprometido,
brindando siempre una atención humanizada, oportuna y segura, a través de procesos de mejora
continua, cumpliendo requisitos y estándares de calidad, encaminados a satisfacer las necesidades
de los usuarios.
7|Página
3.1.3 Visión.
En el año 2020 a través del mejoramiento continuo, seremos una Institución Prestadora de
Servicios de Salud organizada, auto sostenible y competitivo, reconocido en el Suroccidente
Colombiano por la alta calidad y seguridad integral de los usuarios
3.1.4 Portafolio de bienes y servicios.
La E.S.E HOSPITAL PIO XII, es una IPS que realiza la prestación de servicios de Primarios y
Complementarios en salud en el Valle de Sibundoy, que comprende de cuatro municipios. San
Francisco, Sibundoy, colon y Santiago la E.S.E tiene Habilitados todos los servicios de Primer
Nivel de Complejidad y algunos de segundo Nivel.
3.2 Proceso administrativo de área de contratación.
Ilustración 1 ETAPAS CONTRATUCALES
8|Página
3.3 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la
empresa que es objeto de análisis, de su situación interna externa, y específicamente en
el área de contratación de adquisición de bienes.
3.3.1 Contexto de la E.S.E HOSPITAL PIO XII en el área de contratación de
La E.S.E HOSPITAL PIO XII, es la primera empresa prestadora de servicios de salud en el
Valle de Subundoy, por tener un amplio portafolio de servicios es la IPS líder en la región. Uno
de los puntos que ha logrado obtener este primer lugar ha sido la correcta planificación en la
provisión de materiales de excelente calidad, y la prestación de servicios con el personal más
calificado de la región. Tratando de realizar una gestión del riesgo enfocada a mitigar con los
problemas que día a día se presentan para las entidades prestadoras de servicios de Salud por
parte del estado. La E.S.E cuenta con un área y personal idóneo y calificado en procesos de
contratación que garantizan el manejo adecuado de los recursos presupuestados en concordancia
con la normatividad para la compra de bienes y servicios.
3.2.1.1 El Contexto Estratégico O Externo
El contexto estratégico o externo ayuda en el proceso de consecución de los propósitos de la
administración de riesgos suministrándose la información clave sobre puntos frágiles
(debilidades-amenazas) que existen alrededor de la empresa. La correcta valoración de los riesgos
en el contexto estratégico de la organización ayuda a aplicar de la forma adecuada las políticas de
9|Página
riesgo, generando conceptos para analizar las capacidades internas empresariales. Permitiendo
resaltar los aspectos más significativos dentro del entorno de la organización, Aprobando y
viabilizando un correcto análisis y valoración de riesgos.
En el momento de revisar el contexto externo de la organización debe tener en cuenta;
 Factores del entorno cultural, político, jurídico, normativo, financiero, económico y de la
competencia, ya sea internacional, nacional, regional o local.
 Factores clave y tendencias que tengan impacto en sus objetivos.
 Las capacidades y valores de los grupos de interés externos.
Figura 2: contexto estratégico o externo: E.S.E HOSPITAL PIO XII
CONTEXTO ESTRATÉGICO O EXTERNO : E.S.E HOSPITAL PIO XII

Factores del entorno cultural, político, LA E.S.E HSOPITAL PIO XII una empresa
jurídico, normativo, financiero, económico social del estado que cuenta con sus
y de la competencia, ya sea internacional, instalaciones principales en la ciudad de
nacional, regional o local. Colon Putumayo, cuenta con tres centros de
Salud ubicados en los Municipios de San
Francisco, Sibundoy y Santiago.
Por tal razón se encuentra sujeta a la
normatividad nacional para su funcionamiento
y aplicabilidad de políticas administrativas y
financieras.
10 | P á g i n a
Debe cumplir con normatividad laboral,
económica, legal y ambiental.

Factores clave y tendencias que tengan
impacto en sus objetivos. *Tendencias del mercado.
*Nuevos competidores.
*Nuevas tecnologías.
*Legislación.
*Recursos limitados.
*Pagos de EAPB`s desproporcionales en
tiempos.
Relación con las partes involucradas, las
capacidades y valores de los grupos de *EAPB`s entidades responsables de pago.
interés externos *Calidad de las materias primas.
*Calidad de la prestación de los servicios.
*Capacidad de cumplimiento de proveedores
y terceros colaboradores.
*Oportunidad de atención y prestación de
servicios.
Tabla 1: Primera Tabla de contexto
11 | P á g i n a
De esta forma se presenta la matriz de oportunidades y amenazas para
E.S.E HOSPITAL PIO XII OPORTUNIDADES AMENAZAS
*Mercado creciente *Calidad de materias
*Nuevas tecnologías primas y producto
*Nuevas oportunidades de terminado de terceros
negocio por prestación de *Precios competitivos
servicios por Covid 19. *Nuevos competidores
*Certificación como IPS Mercado cambiante a alta
por Ministerio. velocidad.
*Cambio de normatividad
colombiana.
*Incumplimiento en los
plazos de pagos por
EAPB`s
Tabla 2: Oportunidades y amenazas E.S.E HOSPITAL PIO XII
3.2.2 El Contexto Organizacional o Interno
El contexto organizacional o interno es el ambiente interno en el cual la organización busca
cumplir sus objetivos. Para establecer el contexto interno, es imprescindible la comprensión de:
12 | P á g i n a
 Las capacidades de la organización en términos de recursos y conocimientos.
 Los flujos de información y los procesos de toma de decisiones.
 Las partes interesadas o «stakeholders» internos.
 Los objetivos y las estrategias definidas para alcanzarlos.
 La misión, los valores y la cultura de la entidad.
Sus políticas y procesos.
 Las normas, estándares y modelos de referencia adoptados por la organización.
 Las estructuras internas (organigramas, roles y responsabilidades).
Tabla 3: contexto organizacional o interno E.S.E HOSPITAL PIO XII.
Las capacidades de la A nivel de personal, E.S.E HOSPITAL PIO XII. Cuenta con
organización en aproximadamente 100 empleados en su nómina y 120
términos de recursos y contratos de prestación de servicios. Con adquisiciones
conocimientos recientes en equipos de laboratorio, quirófano y ayudas
diagnósticas.
Los flujos de Se cuenta con un estilo de dirección Jerárquico, pero
información y los participativo, en donde las decisiones son comunicadas y
procesos de toma de también son escuchados los aportes de los subalternos.
decisiones
Las partes interesadas o
«stakeholders» internos *Gerencia (Sub Gerencias-Coordinadores de Área)
*Usuarios.
*Personal que labora en la E.S.E (Administrativo-
13 | P á g i n a
asistencial)
*Ligas de Usuarios.
*Junta directiva
*EAPB`s
Los objetivos y las Objetivos E.S.E HSOPITAL PIO XII
estrategias definidas A través del mejoramiento continuo, seremos la
para alcanzarlos Institución Líder en Prestación de Servicios de Salud en el
Valle de Sibundoy, auto sostenible y competitivo,
reconocida por la alta calidad y seguridad integral de los
usuarios.
Estrategias E.S.E HOSPITAL PIO XII:
*Capacitar constantemente al personal.
*Adquirir nuevas tecnologías.
*Mejorar y Ampliar la planta física de la E.S.E.
*Estudiar las tendencias del mercado y nuestros
competidores.
*Certificarnos en sistemas de gestión de calidad.
Sus políticas y procesos E.S.E HOSPITAL DE PIO XII cuenta con las siguientes
políticas:
14 | P á g i n a
POLITICA DE HUMANIZACIÓN
“La E.S.E Hospital Pío XII de Colón, adquiere el
compromiso de promover dentro de su personal tanto
asistencial como administrativo, una cultura de
humanización en la atención brindando servicios de salud
caracterizados por un trato amable, oportuno, personalizado
y de respeto hacia la confidencialidad y dignidad del
paciente, en condiciones de seguridad, logrando que sus
empleados realicen acciones efectivas que suplan las
necesidades y expectativas físicas y sociales tanto del
usuario como de su familia y la comunidad, con el fin de
fortalecer la confianza en la atención”
LA POLÍTICA DE SERVICIO AL CIUDADANO
Tiene como propósito facilitar el acceso de los ciudadanos a
sus derechos, mediante los servicios de la entidad, en todas
sus sedes y a través de los distintos canales. El servicio al
ciudadano se enmarca en los principios de información
completa y clara, de igualdad, moralidad, economía,
celeridad, imparcialidad, eficiencia, transparencia,
consistencia, calidad y oportunidad, teniendo presente las
necesidades, realidades y expectativas del ciudadano. Con la
formulación de la Política de Servicio al Ciudadano se
15 | P á g i n a
espera entender la gestión del servicio al ciudadano no
como una tarea exclusiva de las dependencias que
interactúan directamente con los ciudadanos o de quienes
atienden sus peticiones, quejas o reclamos, sino como una
labor integral que requiere de:
Total articulación entre sus dependencias.
 Compromiso expreso de la alta dirección
 La gestión de los recursos necesarios para el desarrollo de
las diferentes iniciativas, todo en búsqueda de garantizar el
ejercicio de los derechos de los ciudadanos.
 Acceso real y efectivo a la oferta del Estado.
POLÍTICA DE TRATAMIENTO DE DATOS
PERSONALES
Establecer lineamientos para el tratamiento, manejo,
protección y actualización de la información personal de los
ciudadanos y servidores públicos registrada en las bases de
datos de la E.S.E. Hospital Pio XII Colón – Putumayo, de
acuerdo a lo establecido por la normatividad vigente.
POLÍTICA SEGURIDAD Y PRIVACIDAD DE LA
INFORMACIÓN
Establecer políticas y lineamientos de buenas prácticas en
16 | P á g i n a
seguridad y Privacidad de la información para la E.S.E.
Hospital Pio XII de Colón, que permitan proteger y
custodiar la información de la entidad y de los pacientes
para la prestación de servicios de salud. La Política de
Seguridad y Privacidad de la Información tiene como
objetivo específicos los siguientes:
1. Promover el uso de mejores prácticas de seguridad de la
información en la institución.
2. Optimizar la gestión de la seguridad de la información al
interior de le entidad.
3. Mantener altos niveles de confidencialidad, integridad y
disponibilidad de los activos de información.
4. Atender de manera eficiente y eficaz los incidentes de
seguridad de la información que se presenten en la entidad.
5. Concientizar y sensibilizar a todos los funcionarios,
colaboradores, proveedores, contratistas y personas de
interés general, acerca del uso racional y seguro de la
infraestructura informática, sistemas de información,
servicios de red y canales de comunicación.
6. Aplicar de manera correcta la normatividad vigente
relacionada con la protección de datos personales.
7. Disminuir incidentes y requerimientos relacionados con
la seguridad de la información.
17 | P á g i n a
POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
OBJETIVO: Implementar la metodología de
Administración de Gestión de los Riesgos en la E.S.E.
Hospital Pio XII de Colón - Putumayo, desplegando en cada
una de las fases con el fin de prevenir y/o mitigar la
ocurrencia de situaciones que puedan afectar la prestación
del servicio y la gestión institucional.

Las normas, estándares
y modelos de referencia Sistema de gestión de calidad, ambiental y seguridad y
adoptados por la salud en el trabajo.
organización Normas financieras aplicables
Normatividad laboral
Reglamento interno de trabajo
Las estructuras internas Presentado a continuación.
(organigramas, roles y
responsabilidades)
Tabla 3: Contexto organizacional o interno E.S.E HOSPITAL PIO XII
Ilustración SEQ Ilustración \* ARABIC 2 ORGANIGRAMA
18 | P á g i n a
4 Cuestionario de identificación y análisis de riesgo en el área de contratación.
Tabla 4: cuestionario de identificación y análisis de riesgos
19 | P á g i n a
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS FASE PRECONTRACTUAL
RIESGOS INTERNOS
NO
PREGUNTAS SI NO
Nº SABE OBSERVACIÓN
¿Realizan el presupuesto de la empresa
1 teniendo en cuenta las necesidades de cada X se realiza bajo la normativdad, pero sin ek
área? estudio completo ni las proyecciones
¿Realizan trámites correspondiente para la
2 X
elaboración del POAI? Se realiza pero no de la forma adecuada
¿Realizan trámites correspondiente para la

3 X
adquisicón de bienes y servicios?
se realiza el proceso pero hacen falta
implementar herramientas tecnologicas para
la transparencia del proceso
¿Es oportuna la entrega de la necesidad
para realizar los estudios previos y así el
4 X
trámite de contratación? No hay estudios especificos y hay
necesidades esporadicas
¿Se realiza un análisis del sector y de los
5 precios? X En la institución hace falta estrucutrar
másproceso
¿Se ha presentado retrasoso en la
6 expedición de registro presupuestal? X
Negligencia del funcionario encargado
¿Se encuentran inconsistencias en los
requisitos de los pliegos de condiciones?
7 X
los manuales y procesos no esta 100%
estandarzados y establecidos
¿Se encuentra inscrito y establecido el
8 proceso contractual en la plataforma X
tecnologica SECOOP? No se encuentra esl proceso estructurado
Ilustración 2 Riesgos Internos E.S.E HOSPITAL PIO XII
20 | P á g i n a
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS FASE PRECONTRACTUAL
RIESGOS EXTERNOS
NO
PREGUNTAS SI NO
1 ¿Se ha cumplido la normatividad vigente X

para contratación? Si se aplica la normatividad viegente.
¿Se brinda oportunidad a proponentes en la Se prestan las garantias para que se realicen
2 X
subsanación de los documentos? las correciones
¿Se realiza debidamente el aviso de la no se cuenta con el proceso estandarizado
3 X
convocatoria y el debido proceso? en la pagina de Seccop
¿Se publica un cronograma de trabajo
4 previeamente definido como parte de pliego X se publica por medio de carteleras, no
de condiciones? establecido en Secoop
Ilustración 3 Riesgos Externos
4.1 Análisis de la Etapa Precontractual de la E.S.E HOSPOTAL PIO XII.
La etapa precontractual es el proceso correspondiente a la planeación del mismo, partiendo de
la necesidad que se presente, la cual debe ser cubierta mediante la contratación de un bien o
servicio. Esta necesidad debe estar plena y correctamente identificada en componentes técnicos y
económicos. Con el fin de satisfacer la necesidad presentada se realiza el proceso que lleva las
tres partes mencionadas en la Ilustración Nº 1.
De acuerdo al cuestionario realizado con anterioridad se identifica que la E.S.E HOSPITAL
PIO XII no tiene implementada las herramientas tecnológicas que tiene el gobierno para
entidades estatales, las cuales son de uso obligatorio para cumplir con los principios en cuanto a
contratación. Se realiza el proceso de planificación pero no de la manera más acorde, posee los
respectivos manuales pero aún no cuenta con todas las herramientas para realizar el proceso en
concordancia con los manuales de contratación de la E.S.E. permitiendo que no se pueda hacer
aplicabilidad a los principios en contratación.
21 | P á g i n a
5 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual, contractual y pos-contractual.
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS FASE CONTRACTUAL

RIESGOS INTERNOS
NO
PREGUNTAS SI NO
1 ¿Se establen los requisitos de acuerdo a la X

normatividad vigente para contratación? Si se aplica la normatividad viegente.
¿Se estable un sitio de entrega de los bienes Se prestan las garantias para que se realicen
2 X
y servicios o lugar de ejecuciòn? el proceso de entraga completa
no se cuenta con el proceso estandarizado,
ni tampoco el 100% del persona que realiza
3 X
¿Se realiza debidamente la supervisión del funcion de supervisión se encuentra
contrato con las obligaciones? comprometido.
¿Se cumple el proceso completo dentro de
4 tiempo y estandares de elaboración y hasta X no se completa el proceso al 100% en los
la radicación del contrato? tiempos establecidos.
Ilustración 4 Análisis de Riesgos Fase Contractual
22 | P á g i n a
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS FASE CONTRACTUAL
RIESGOS EXTERNOS
NO
PREGUNTAS SI NO
en la gran mayoria de situaciones se
1 ¿Cumple el contratista con el X perfeciona dentro de los tiempos
prefecionamiento del contrato? establecidos
¿una vez prefecionado el contrato cumple el en un 90% de los contratos se cumple a
2 X
contratista con la ejecución del mismo? cabailidad el contrato.
¿se entrega los productos, bienes o servicios
no se puede cuantificar por el proceso de
3 establecidos dentro de los plazdos de los X
los supervisores no es de compromiso para
contratos?
la revisión de los contrato en cumplimiento
¿Se reraliza un analisi detallado a los entodos los casos no se completa el
4 X
contratistas? proceso al 100% este proceso.
Ilustración 5 Análisis de Riegos
5.1 Análisis de la Etapa Contractual de la E.S.E HOSPITAL PIO XII.
En esta etapa se evidencia la formalización, suscripción, legalización y/o perfeccionamiento del
contrato, ejecución y liquidación del mismo. Hasta llegar a la terminación a satisfacción del
mismo por las partes beneficiadas del acuerdo.
La E.S.E HOSPITAL PIO XII pretende llevar una adecuada verificación de las etapas que
manejan la celebración de contratos de acuerdo a la normatividad establecida.
Es por tal razón que aun que se es consciente que hay fallas dentro de los procesos de
contratación se están buscando las estrategias y herramientas para subsanar todas las falencias
evidenciadas en cada etapa del proceso.
6 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual, contractual y pos-contractual.
23 | P á g i n a
xx
CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS FASE POSCONTRACTUAL
RIESGOS INTERNOS
NO
Nº PREGUNTAS SI NO
SABE OBSERVACIÓN
1 ¿Se cumple los Manuales establecidos de X

contratación por la entidad? Secumple parcialmente
¿Se realiza segimiento a los contratos depues
2 X
de terminados? No se realiza seguimiento Poscontractual
24 | P á g i n a
6.1 Diagrama de flujo del proceso pre-contractual.
Ilustración 6: Flugramas.
25 | P á g i n a
7 Análisis de los diagramas de flujo
Analizando los flujogramas de proceso precontractual, contractual y pos contractual, de la
E.S.E, se puede evidenciar que existen momentos o actividades propensos a errores de ejecución
o de corrupción dentro del proceso y las etapas de contractuales. Adicional a esto la estructura del
área de contratación de la E.S.E debe ceñirse más a los manuales establecidos, utilizar las
herramientas tecnológicas habilitadas por el gobierno nacional y los órganos asesores dentro de
los procesos contractuales.
26 | P á g i n a
8 Conclusiones
La E.S.E HOSPITAL PIO XII del Municipio de Colon Valle de Sibundoy, presenta falencias en
el área de contratación, errores que se presenta por la transición de una administración a otra,
adicional a esto por la burocracia y corrupción que se percibe en el ámbito estatal y de sus
instituciones. Es momento de que la administración se empodere de mejorar la calidad de los
procesos de selección y aprobación de los proponentes para cualquiera que sea la modalidad de
subasta y contratación, proyectando un correcto proceso en las tres etapas de la contratación, la
implementación de modelos y herramientas que el estada ha provisto para la lucha contra la
corrupción.
27 | P á g i n a
9 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Castellanos Elías, J. (2013). ANÁLISIS DE LA QUIEBRA DE GENERAL MOTORS. mexico.

Obtenido de
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Albanese, D. E. (2012). ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE RIESGOS: APLICACIÓN DE UNA

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FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA

Gestión de Prevención y Riesgos

Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de

riesgos y diagrama de flujo de proceso en gestión del riesgo frente amenazas de

fraude en contratación de adquisición de bienes

Notas del autor.

Docente: Javier Plutarco Castañeda Torres.

Fundación Universitaria del área andina.

Correspondencia relacionada con este documento debe ser enviado a:

John Alexander Calderon jcalderon66@estudiantes.areandina.edu.co

1 INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA 1

Tabla 1: Primera Tabla de contexto.............................................................................11

Ilustración 1 ETAPAS CONTRATUCALES 8

Figura 1 imagen E.S.E Hospital PIO XII.........................................................................5

1.1 Nombre de la actividad evaluativa:

Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de riesgo y diagrama

de flujo de proceso en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de

1.2 Objetivo de aprendizaje:

Aplicar las herramientas de identificación de riesgo en la etapa de valoración del mismo.

1.2 Descripción de la Tarea:

identificación de riesgo, cuestionario de identificación y análisis de riesgo, y diagrama de flujo de

procesos, a fin de determinar la información necesaria que requiere un gerente sobre su

organización para adelantar procesos de tratamiento de los mismos, el área de contratación de

Para desarrollar la tarea se deben realizar las siguientes actividades:

 Delante de manera ordenada y sistematizada la lectura del referente de pensamiento,

incluyendo las actividades de aprendizaje y los recursos para el aprendizaje, lecturas

complementarias y demás recursos.

valoración de riesgos en el desarrollo de la gestión de los mismos y la aplicación de las

 Revise de manera detallada la rúbrica de evaluación a fin de cumplir con lo requerido

Siga las siguientes instrucciones para adelantar la tarea

misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y servicios.

 Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la

empresa que es objeto de análisis, de su situación interna externa, y específicamente en el

área de contratación de adquisición de bienes.

 Desarrollar el cuestionario de identificación y análisis de riesgo en el área de contratación

contractual para la adquisición de bienes, siguiendo el formato de referente de

información obtenida del cuestionario de identificación y análisis de riesgo, construya un

la contractual y finalmente de la pos contractual o si prefiere integre los tres momentos en

 Luego determine cuáles son los momentos o actividades en la cuales es susceptible de

situaciones de burocracia que garantizan el proceso contractual.

figuras, una introducción, la identificación de la empresa, el desarrollo y aplicación de las

del ejercicio respecto a lo analizado, incluyendo de manera propositiva y sus

consideraciones acerca de ñas decisiones tomadas por la alta dirección de la organización.

 El documento deberá traer relacionados las fuentes primas y secundarias consultadas,

mediante citas y referencias bibliográficas a fin de evitar contradicciones de derecho de

En todos los procesos administrativos o financieros de una empresa, es de vital importancia

riesgos plenamente identificados, para la toma de correctivos o estrategias que puedan

salvaguardar el correcto funcionamiento de la empresa. Evidenciando así que la proceso

administrativo se está llevando de la forma más acorde dentro de la organización empresarial.

3.1 Nombre de la actividad: Herramientas de identificación, cuestionario

de identificación y análisis de riesgos y diagrama de flujo de procesos

en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de

social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y

3.1.2 Razón Social

Figura 1 imagen E.S.E Hospital PIO XII

E.S.E HOSPITAL PIO XII.

entidad pública, descentralizada, con personería jurídica, patrimonio propio y autonomía

administrativa, creadas o reorganizadas por ley o por las asambleas o concejos.

3.1.1 Objetivo Social

de 1994 en su Artículo 3º.- Principios básicos. De conformidad con lo establecido en el artículo

Mercado creciente Calidad de materias