BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN

FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE

NEGOCIO. PROYECCIÓN DE VENTAS Y
PREMISAS
ANTES DE DIGITAR LA INFORMACIÓN EN
ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA QUE:
INFRAESTRUCTURA Y
1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS CELDAS GASTOS
RESALTAS CON COLOR AZUL.

2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS

INVERSIÓN TOTAL Y
CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL
CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA FINANCIACIÓN
INFORMACIÓN.

3.LOS ESTADOS FINANCIEROS SE ELABORAN

DE FORMA AUTÓMATICA Y NO REQUIEREN ESTADOS FINANCIEROS
NINGUNA INTERVENCIÓN DEL
EMPRENDEDOR.

RESULTADOS DE LA
SIMULACIÓN
Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad
-EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

NOMBRE DEL PRODUCTO O CANTIDADES PRECIO DE VENTA

SERVICIO UNITARIO SIN IVA

1 Maleta Escolar PET 1,000.00 $ 250,000.00

2 Maleta Escolar (Colillas de 300.00 $ 350,000.00

3 Cartuchera 100.00 $ 50,000.00

4 Billetera 100.00 $ 400,000.00

5 - $ -
6 - $ -
7 - $ -
8 - $ -
9 - $ -
10 - $ -
TOTAL

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL PRODUCTO CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL
SERVICIO PDTO O SERVICIO
1 Maleta Escolar PET 1000 $ 56,151.00
2 Maleta Escolar (Colillas de 300 $ 259,632.00
3 Cartuchera 100 $ 10,000.00
4 Billetera 100 $ 60,000.00
5 0 0 $ -
6 0 0 $ -
7 0 0 $ -
8 0 0 $ -
9 0 0 $ -
10 0 0 $ -
TOTAL

PROYECCIONES

AÑ O 2020 2021 2022

VENTAS ANUALES $ 400,000,000.0 $ 417,574,400.0 $ 435,963,123.9
COSTOS ANUALES $ 141,040,600.0 $ 147,151,889.2 $ 153,527,980.6
MARGEN OPERATIVO $ 258,959,400.0 $ 270,422,510.8 $ 282,435,143.3
 CRECIMIENTO PORCENTUAL EN VTAS AÑO BASE
(CANTIDADES)

INGRESOS TOTALES
AÑO: 2021 2022 2023 2024
$ 250,000,000 63% 1% 1% 1% 1% AÑO
$ 105,000,000 26% 1% 1% 1% 1% INFLACIÓN

$ 5,000,000 1% 1% 1% 1% 1% IPP
$ 40,000,000 10% 1% 1% 1% 1%

$ - 0% 0% 0% 0% 0% TASA IMPTO RENTA

$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0% VOLVER AL M
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ 400,000,000 100%

O REV
ISA
COSTOS TOTALES LAS
PRO
$ 56,151,000 40% YEC
$ 77,889,600 55% CIO
$ 1,000,000 1% NES
$ 6,000,000 4%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ 141,040,600 100%

2023 2024
$ 455,293,728.8 $ 475,481,452.7
$ 160,180,348.0 $ 167,120,962.4
$ 295,113,380.8 $ 308,360,490.3
 2020

2021 2022 2023 2024

3.4% 3.4% 3.4% 3.4%
3.3% 3.3% 3.3% 3.3%

IMPTO RENTA 33.0%

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DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA
INVERSIÓN INICIAL
TERRENOS $ -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ -
MUEBLES Y ENSERES $ -
EQUIPO DE OFICINA $ -
VOLVER AL MENÚ
EQUIPO DE TRANSPORTE $ -
FRANQUICIAS $ -
PATENTES $ -
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ -
TOTAL INVERSIONES $ -
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER ÁN
DEL NEGOCIO

NÓMINAS: GASTOS FIJOS:

VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 200,000,000.00 ARRENDO:
SERVICIOS PÚBLICOS:
VENTAS: $ 50,000,000.00 TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PRODUCCIÓN: $ - PAPELERÍA:
TOTAL NÓMINAS $ 250,000,000.00 SERVICIOS DE SEGURIDAD:
SERVICIOS DE ASEO:

PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX $ -

TOTAL GASTOS FIJOS

ESTA EN MARCHA DEL NEGOCIO:
DEP

10 $ -
5 $ -
VER AL MENÚ 5 $ -
5 $ -
5 $ -
5 $ -
5 $ -
$ -
EN LOS QUE DEBER ÁN INCURRRIR PARA LA OPERACI ÓN

VALOR AÑO 1
$ -
$ 30,000,000.00
$ -
$ 5,000,000.00
$ -
$ 10,000,000.00
$ 11,000,000.00
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$ -
$ -
$ -
$ -
$ 56,000,000.00
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ad EAN.
o Universidad FED
 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE

TOTAL INVERSIONES $ -

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

MESES VALOR
COSTOS OPERATIVOS 4.0 $ 47,013,533.33
NÓMINAS 4.0 $ 83,333,333.33
MARKETING MIX 4.0 $ -
GASTOS FIJOS 4.0 $ 18,666,666.67
TOTAL $ 149,013,533.33

TOTAL INVERSIÓN $ 149,013,533.33

APORTE DE LOS EMPRENDEDORES $ 2,000,000,000.00
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ (1,850,986,466.67)
Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN
TASA DE INT ANUAL CRÉDITO
4.50%

CALCULO DEL PRÉSTAMO

CUOTA A ABONO A SALDO DE LA
AÑOS PAGAR CAPITAL INTERESES DEUDA
0 $ -1,850,986,467
2020 $ 421,639,242 $ 338,344,851 $ -83,294,391 $ -1,512,641,616
2021 $ 421,639,242 $ 353,570,369 $ -68,068,873 $ -1,159,071,246
2022 $ 421,639,242 $ 369,481,036 $ -52,158,206 $ -789,590,211
2023 $ 421,639,242 $ 386,107,682 $ -35,531,559 $ -403,482,528
2024 $ 421,639,242 $ 403,482,528 $ -18,156,714 $ -

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 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECTAD
Todos los datos de los Estados financieros se generan de f
ESTADO DE RESULTADOS
2020 2021
VENTAS $ 400,000,000.0 $ 417,574,400.0
COSTO VENTAS $ 141,040,600.0 $ 147,151,889.2
UTILIDAD BRUTA $ 258,959,400.0 $ 270,422,510.8
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 250,000,000.0 $ 258,400,000.0
OTROS GASTOS $ - $ -
DEPRECIACIÓN $ - $ -
UTILIDAD OPERATIVA $ 8,959,400.0 $ 12,022,510.8
GASTOS FINACIEROS $ (83,294,391.0) $ (68,068,872.7)
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ 92,253,791.0 $ 80,091,383.5
IMPUESTOS $ 30,443,751.0 $ 26,430,156.6
UTILIDAD NETA $ 61,810,040.0 $ 53,661,227.0

BALANCE
AÑO 0 2020 2021
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ 149,013,533.33 $ 579,612,175.28 $ 921,020,137.02
FIJO NO DEPRECIABLE $ - $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ - $ - $ -
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ - $ -
ACTIVO FIJO NETO $ - $ - $ -
TOTAL ACTIVO $ 149,013,533.33 $ 579,612,175.28 $ 921,020,137.02
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ 30,443,751.0 $ 26,430,156.6
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 30,443,751.0 $ 26,430,156.6
Obligaciones Financieras $ (1,850,986,466.67) $ (1,512,641,615.72) ###
PASIVO $ (1,850,986,466.67) $ (1,482,197,864.69) ###
PATRIMONIO
Capital Social $ 2,000,000,000.00 $ 2,000,000,000.00 ###
Utilidades del Ejercicio 0 $ 61,810,040.0 $ 53,661,227.0
TOTAL PATRIMONIO $ 2,000,000,000.00 $ 2,061,810,039.97 ###

TOTAL PAS + PAT $ 149,013,533.33 $ 579,612,175.28 $ 921,020,137.02

CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:

CAPITAL INVERTIDO
 AÑO 0 2020 2021
Activos Corrientes $ 149,013,533 $ 579,612,175 $ 921,020,137
Pasivos Corrientes $ - $ 30,443,751 $ 26,430,157
KTNO $ 149,013,533 $ 549,168,424 $ 894,589,980

Activo Fijo Neto $ - $ - $ -

Depreciación Acumulada $ - $ - $ -
Activo Fijo Bruto $ - $ - $ -

Total Capital Operativo Neto $ 149,013,533 $ 549,168,424 $ 894,589,980

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE

EBIT $ 8,959,400.0 $ 12,022,510.8
Impuestos $ 2,956,602.0 $ 3,967,428.6
NOPLAT $ 6,002,798.0 $ 8,055,082.2
Inversión Neta $ 400,154,890.9 $ 345,421,556.2
Flujo de Caja Libre del periódo $ 406,157,689 $ 353,476,638
OS PROYECTADOS VOLVER AL MENÚ

generan de forma autom ática.

S
2022 2023 2024
$ 435,963,123.9 $ 455,293,728.8 $ 475,481,452.7
$ 153,527,980.6 $ 160,180,348.0 $ 167,120,962.4
$ 282,435,143.3 $ 295,113,380.8 $ 308,360,490.3
$ 267,108,080.0 $ 276,189,754.7 $ 285,580,206.4
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 15,327,063.3 $ 18,923,626.1 $ 22,780,283.9
$ (52,158,206.1) $ (35,531,559.5) $ (18,156,713.8)
$ 67,485,269.4 $ 54,455,185.6 $ 40,936,997.7
$ 22,270,138.9 $ 17,970,211.2 $ 13,509,209.2
$ 45,215,130.5 $ 36,484,974.3 $ 27,427,788.4

2022 2023 2024

### ### ###
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
### ### ###

$ 22,270,138.9 $ 17,970,211.2 $ 13,509,209.2

$ 22,270,138.9 $ 17,970,211.2 $ 13,509,209.2
$ (789,590,210.64) $ (403,482,528.17) $ -
$ (767,320,071.74) $ (385,512,316.94) $ 13,509,209.23

### ### ###

$ 45,215,130.5 $ 36,484,974.3 $ 27,427,788.4
### ### ###

### ### ###

$ - $ - $ -

CTO:
 2022 2023 2024
$ 1,277,895,059 $ 1,650,972,657 $ 2,040,936,998
$ 22,270,139 $ 17,970,211 $ 13,509,209
$ 1,255,624,920 $ 1,633,002,446 $ 2,027,427,788

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ 1,255,624,920 $ 1,633,002,446 $ 2,027,427,788

LIBRE
$ 15,327,063.3 $ 18,923,626.1 $ 22,780,283.9
$ 5,057,930.9 $ 6,244,796.6 $ 7,517,493.7
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$ 10,269,132.4 $ 12,678,829.5 $ 15,262,790.2 Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
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$ 371,304,072 $ 390,056,356 $ 409,688,132
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versidad EAN.
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 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQ

Tasa mínima de rentabilidad esperada por los emprendedores (TMR):

FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0

$ -149,013,533

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO =

TASA INTERNA DE RETORNO =

PUNTO DE EQU

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO UNITARIO
Maleta Escolar PET $ 193,849.00
Maleta Escolar (Colillas de cigarillo/ $ 90,368.00
Cartuchera $ 40,000.00
Billetera $ 340,000.00
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO =

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP =

COSTOS FIJO
0 $ 306,000,000.00
1,705.90 $ 306,000,000.00
3,411.80 $ 306,000,000.00
IÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO

emprendedores (TMR):
30.00%

2020 2021 2022

$ 406,157,689 $ 353,476,638 $ 371,304,072

$ 606,529,822.91
263.65%
PUNTO DE EQULIBRIO

PTO EQUILIBRIO POR

PARTICIPACIÓN % EN VENTAS REFERENCIA DE PDTO
TOTALES MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PONDERADO O SERVICIO
63% $ 121,155.63 1,066.19
26% $ 23,721.60 447.80
1% $ 500.00 21.32
10% $ 34,000.00 170.59
0% $ - -
0% $ - -
0% $ - -
0% $ - -
0% $ - -
0% $ - -

1,705.90
NDERADO = $ 179,377.23
P = 1,705.90 UNIDADES

INGRESOS COSTO VAR COSTO TOTAL

0 0 $ 306,000,000.00
$ 492,579,255.81 $ 186,579,255.81 $ 492,579,255.81
$ 985,158,511.62 $ 373,158,511.62 $ 679,158,511.62
 VOLVER AL MENÚ

2023 2024
$ 390,056,356 $ 409,688,132

COSTO
UNIDADES $ 250,000.00 2,132.38 $ 56,151.00
UNIDADES $ 350,000.00 895.60 $ 259,632.00
UNIDADES $ 50,000.00 42.65 $ 10,000.00
UNIDADES $ 400,000.00 341.18 $ 60,000.00
UNIDADES $ - - $ -
UNIDADES $ - - $ -
UNIDADES $ - - $ -
UNIDADES $ - - $ -
UNIDADES $ - - $ -
UNIDADES $ - - $ -

UNIDADES
COSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

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