 ¿Cuál ha sido la evolución del tratamiento del lavado de activos por

parte de las autoridades colombianas y en qué nivel ha participado el

sistema financiero colombiano?

Desde la edad media, la costumbre de utilizar prácticas para disfrazar ingresos de

actividades ilícitas se practicaba cuando la usura fue declarada delito, las leyes
eran burladas por mercaderes y prestamistas, ello llevó a encubrir dicho dinero
mediante distintos. Colombia, en las últimas décadas ha sufrido de cerca el
infortunio de distintos delitos dentro de los que se encuentra el lavado de activos.
Para hacer frente a este no solo se requiere ayuda social y de la autoridad, si no
también de un sistema normativo que imponga sanción a dichas conductas. Los
primeros vestigios los podemos evidenciar en la ley 30 de 1995, cuando se incluye
en el código penal el ocultamiento de bienes, una práctica muy ligada al lavado de
acticos, posterior a esto, la ley 368 de 1997, tipifica el lavado de activos en la
legislación penal colombiana, de allí en adelante se ha continuado con la batalla,
creando más normas, por ejemplo la extinción de dominio, organismos que
contrarresten estos hechos, por ejemplo, la Unidad de Análisis de Operaciones
del Banco de la Republica, creada para proteger al Banco de cualquier tipo de
fraude o de operaciones relacionadas con los entonces llamados ‘dineros
calientes’, La Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) fue creada
mediante la ley 526 de 1999 con el objetivo de detectar, prevenir y luchar contra el
lavado de activos, La Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control
del Lavado de Activos (Ccicla), entre otros.
El sistema financiero, desde siempre ha trabajado de la mano del estado
comprometido con un mismo fin, la mitigación de esta “epidemia”, toda vez que
desde aquí se puede desarrollar un papel preventivo eficaz, al inicio, se temía por
la infiltración de dineros provenientes de carteles del narcotráfico y expendedores
de droga. Se puede evidenciar su actuar desde 1996, cuando se establece el
sistema integral para la prevención del lavado de activos, a través de
procedimientos de conocimiento del cliente y a la segmentación del mercado;
luego, la creación de Sarlfat, etc.
En conclusión, sería mentira afirmar que las modalidades de lavado de activos no
se ha presentado, al contrario, los delincuentes quieren ir un paso delante de las
autoridades, lo que si se puede asegurar es que desde la administración se está
luchando contra esto.