CICLO CONTABLE

RECIBO DE CAJA FACTURA DE VENTA

CONSIGNACIONES NOTAS DE PEDIDO

COMPROBANTE DE PAGO FACTURA DE COMPRA KARDEX

NOMINA EMPLEADOS

NOTAS DE CONTABILIDAD

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

LIBRO AUXILIAR LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR

BALANCE GENERAL

ESTADO DE RESULTADOS

LIBRO DE INVENTARIOS

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 RECIBO DE CAJA

No.

Recibido de:

Ciudad:

Dirección:
La suma (en letas):

Por concepto de:

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

Firma y Sello. Cédula:

No:

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
BO DE CAJA

Bauchers:
Cajero:

Nit:

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 RECIBO DE
CAJA MENOR

Ciudad:
Barranquilla Día Mes Año No.010
Pagado a: $

Concepto: pago de la factura NO. 2478

Valor (en letras)

Código Firma de recibido

Aprobado
CC Nit. No.
 REEMBOLSO
CAJA MEN

Ciudad y Fecha
FONDO PERMANENTE

PAGOS EFECTUADOS
EFECTIVO Y CHEQUES

DEL MENOS: VALES PROVISIONALES

ESTAMPILLAS Y OTROS
AL
VALOR DE ESTE REEMBOLSO

CÓDIGO PAGADO A POR CONCEPTO DE

SON (en letra)

SECCIÓN ELABORADO POR: REVISADO

 REEMBOLSO DE
CAJA MENOR

EPTO DE VALOR

TOTAL $

APROBADO
 CONSIGNACIÓN DE EFECTIVO Y/O CHEQUES LOCALES ÚNICAMENTE

Ciudad: Día Mes Año Espacio para timbre de la transacción

Tipo de Cuenta:
Cuenta Corriente Cuenta de Ahorro

Cuenta No.
Nombre del Titular de la cuenta

Código Banco No. Cuenta del cheque Valor

Cantidad ( ) Total Cheques

Efectivo
Total Depósito El depósitante Teléfono
MENTE

de la transacción
ORIGINAL ENTIDAD RECEPTORA

eléfono
CUENTA No. CHEQUE No. CUENTA No. 780915-09066
780915-09066

Fecha: ________/________/___________ $
CHEQUE No.

FECHA: _____/_____/_______ PÁGUESE A LA ORDEN DE: __________________________________________________________

CONCEPTO:________________________
___________________________________ LA SUMA DE: ______________________________________________________________________
A FAVOR DE:_______________________
____________________________________ ___________________________________________________________________________________
Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque
____________________________________________
Saldo que pasa FIRMA Y SELLO
 COMPROBANTE DE PAGO

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO
No.
CIUDAD: FECHA: Valor $
PAGADO A: C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN:
La suma de (en letras)
Por concepto.
CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

CHEQUE No. EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO.
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 FACTURA DE VENTA
No.

VENDIDO A: FECHA: ______________________________________

CIUDAD: _____________________________________
VENDEDOR: __________________________________
C.C./N.I.T.: DESPACHADO A: ______________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO

VALOR CUOTA INICIAL: $
FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO
SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

REFER ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

SON (En letras): SUBTOTAL: $

IVA: $
TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE VENDIDO

Caliche Impresores

Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
 Remisión No.

Señor (es) D M A
Fecha Pedido No.

Dirección: Ciudad:

Transportador Conductor Placa Vehículo

Despachamos a Ud. (s) los siguientes artículos
Referencia Cantidad Descripción del Artículo

Observaciones Despachado por: Transportado por: Recibido por: Cajas, bultos, etc.

Peso total
 Pedido No.

Proveedor: ______________________________

Fecha del pedido: ________________________ Fecha de entrega:_______________________

Terminos de Entrega: _____________________________________

Sirvase por este medio entregar los siguientes artículos:

Precio
Items Articulos Cantidad Unitario

Valor Total

Elaborado por: Autorizado por: Revisado por:

_________________________ ______________________ _________________________

do No.

a:_______________________

Precio Total

____________
 NOTA DEBITO No.

Señor (es) Nit Fecha:

D M
Dirección: Teléfono: Cuenta No.
Le (s) rogamos tomar nota de los siguientes cargos hechos a su apreciable cuenta
Concepto

Valor (en letras) Total

Código Débito Crédito Elaborada por: Revisada por:

Autorizada por: Contabilizada por:

BITO No.

eciable cuenta
Valor

sada por:

abilizada por:
 NOTA CREDITO No.

Señor (es) Nit Fecha:

D M
Dirección: Teléfono: Cuenta No.
Le (s) rogamos tomar nota de los siguientes abonos hechos a su apreciable cuenta
Concepto

Valor (en letras) Total

Código Débito Crédito Elaborada por: Revisada por:

Autorizada por: Contabilizada por:

EDITO No.

eciable cuenta
Valor

sada por:

abilizada por:
 ACEPTADA
(Codeudor) Fecha _____________________ No.

Señor (es) ________________________________________________________

El ___________________________de ____________________ del año ________

Se serirá (n) ud (s) pagar solidariamente en _______________________________

LC-211 9067843

por esta única de cambio sin protesto, excusado el aviso de rechazo a la orden de:

___________________________________________________________________

La cantidad de: _____________________________________________($

pesos M/L en ___ cuota (s) de $____________, más intereses durante el plazo del

( %) mensual y de mora a la tasa máxima legal autorizada

Cédula o Nit.

Cédula o Nit.
Cédula o Nit.

DIRECCIÓN ACEPTANTES TELÉFONO

GIRADOS

1
2
3
1

3
 LETRA DE CAMBIO

Por $

____________________________________

_____________ del año _______________

____________________________________

el aviso de rechazo a la orden de: ________

_____________________________________

___________________($ )

más intereses durante el plazo del ________

l autorizada

Atentamente,

(GIRADOR)
 No. Por $
Pagaré En ______________________ a ________ de _________________ de 20______

Debe(mos) y pagare(mos) incondicionalmente este Pagaré a la orden de ______________________________

__________________ en ________________________________ el ___________________________________

La cantidad de:

Valor recibido a mi (nuestra) entera satisfacción. Este pagaré forma parte de una serie numerada del 1 al ____ y todos están
sujetos a la condcición de que, al no pagarse cualquiera de ellos a su vencimiento, serán exigibles todos los que le sigan en
número, además de los ya vencidos, dese la fecha de vencimiento de este documento hasta ek día de su liquidación, causará
intereses mortorioal tipo de_____% mensual, pagaderos en esta ciudad juntamente con el principal, más los gastos que por
ello se originen.
Nombres y datos del Deudor
Nombre Acepto(amos)
Dirección Teléfono

Ciudad
Firma(s) _______________________
___________ de 20______

______________________

_______________________

ada del 1 al ____ y todos están

bles todos los que le sigan en
ek día de su liquidación, causará
ncipal, más los gastos que por

Acepto(amos)

_______________________
 FACTURA CAMBIARIA DE VENTA
No. 01423
NIT 812,456,987-0

VENDIDO A: FECHA:

CIUDAD:

VENDEDOR:
C.C./N.I.T.:

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A

A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO

VALOR CUOTA INICIAL: $
FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas
SALDO VALOR DE LA CUOTA:

REFERENC. DESCRIPCIÓN VEHÍCULO O ACCESORIOS CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

SON (En letras): SUBTOTAL: $

IVA: $
TOTAL: $
OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE VENDIDO

Impresos del Sur Ltda. NIT 804,147,586-5

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 COMPROBANTES DE CONTABILIDAD

SURCOLOMBIANA LTDA. COMPROBANTE

Nit. 88.622.182 DE CONTABILIDAD

FECHA: No. 01
CODIGO CUENTAS No. PARCIALESDEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES 0 0
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martinez
SURCOLOMBIANA LTDA. COMPROBANTE
Nit. DE CONTABILIDAD
FECHA: No.
CODIGO CUENTAS No. PARCIALESDEBITOS CREDITOS

SUMAS IGUALES 0 0
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martinez
 LIBRO AUXILIAR

FECHA DETALLE COD. DEBITOS CREDITOS SALDO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
1. DOCUMENTOS COMERCIALES

SE CLASIFICAN

INTERNOS EXTERNOS
RECIBO DE CAJA MENOR COTIZACION
 2. DOCUMENTOS COMERCIALES

CONTABLE : Definicion NO CONTABLE: No contable

Ejemplo Ejemplo
 NOTAS DE CONTABILIDAD SOBRE LA NOMINA

SURCOLOMBIANA LTDA. NOTA DE

Nit. CONTABILIDAD No.
DETALLE: FECHA DIA: MES: AÑO:

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

SURCOLOMBIANA LTDA. NOTA DE

Nit. CONTABILIDAD No.

DETALLE: FECHA DIA: MES: AÑO:

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
SURCOLOMBIANA LTDA. NOTA DE
Nit. CONTABILIDAD No.
DETALLE: FECHA DIA: MES: AÑO:

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

SURCOLOMBIANA LTDA. NOTA DE

Nit. 88.622.182 CONTABILIDAD No.
DETALLE: FECHA DIA: MES: AÑO:

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
 DIARIO COLUMNARIO
1 2 3 4 5
1365
1105 CAJA 1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1435 INVENTARIOS
No. FECHA COMPROBANTE No. RESPONSABILIDAD
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínes
 FOLIO 1

6
1705 GASTOS 7
2705 INGRESOS 8 9 10 11
5260 DEPRECIACION 5299 PROVISION
PAGADOS POR RECIBIDOS 5235 SERVICIOS
No. VEHICULOS CARTERA CUENTAS VARIAS No.
ANTICIPADO ANTICIPADO
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10 10
11 11
12 12
13 13
14 14
15 15
16 16
17 17
18 18
19 19
20 20
21 21
22 22
23 23
24 24
25 25
26 26
27 27
28 28
29 29
30 30
31 31
32 32
33 33

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínes
NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS
EMPRESA: SECCION:
PERÍODO DE PAGO: DE: AL:

SUELDO TIEMPO DEVENGADO DEDUCCIONES

TOTAL TOTAL NETO RECIBI -
No. Nombres y Apellidos SUELDO DEDUCCION
BASICO DIAS HORAS HORAS ED. HORAS E.N AUX. TRANS DEVENGADO Retención Juzgados Salud Pensión Solidaridad PAGADO FIRMA
BASICO

TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PAGADOR OBSERVACIONES PREPARADO POR REVISADO POR APROBADO POR CONTABILIZADO

AUXILIARES DIARIO

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martinez
 MAYOR Y BALANCES
MES DE: AJUSTES Y CIERRE DE
SALDOS ANTERIORES
No. CODIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS MOVIMIENTO SALDOS
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32 PASAN 0 0 0 0 0 0

Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
 FOLIO 1
MES DE: ENERO DE MES DE: DE 2
No. MOVIMIENTO SALDOS MOVIMIENTO SALDOS No.
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10 10
11 11
12 12
13 13
14 14
15 15
16 16
17 17
18 18
19 19
20 20
21 21
22 22
23 23
24 24
25 25
26 26
27 27
28 28
29 29
30 30
31 31
32 32

Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
 MAYOR Y BALANCES
MES DE: DE
SALDOS ANTERIORES
No. CODIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS MOVIMIENTO SALDOS
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 VIENEN 0 0 0 0 0 0
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
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Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
 FOLIO 2

MES DE: DE MES DE: DE

No. MOVIMIENTO SALDOS MOVIMIENTO SALDOS No.
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10 10
11 11
12 12
13 13
14 14
15 15
16 16
17 17
18 18
19 19
20 20
21 21
22 22
23 23
24 24
25 25
26 26
27 27
28 28
29 29
30 30
31 31

Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
32 0 0 0 0 0 0

Introducción a la Contabildad
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32 32

Introducción a la Contabildad
Por: Angel María Fierro Martínez
 REGISTRO DE COMPRA
No.

CIUDAD: _______________________________ PROVEEDOR: ________________________________

FECHA: _______________________________ N.I.T.: _______________________________________
DESPACHAR A: _________________________ TELÉFONO: _________________________________
_______________________________________ DIRECCIÓN: _________________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO

VALOR CUOTA INICIAL: $
FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO
SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

REFERENC. MARCA DESCRIPCIÓN CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

SON (En letras): SUBTOTAL: $

IVA: $
TOTAL: $
OBSERVACIONES:

FECHA DESPACHO: ELABORADO POR:

APROBADO POR: ACEPTADO PROVEEDOR:

Introducción a la Contabilidad
Por: Angel María Fierro Martínez
CONTROL DE EXISTENCIAS
ARTICULO
REFERENCIA MARCA
LOCALIZACION UNIDAD MINIMO MAXIMO
PROVEEDORES

FECHA NTO
VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO
D M A DOC
UME DETALLE UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR

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Por: Angel María Fierro Martínez
ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL

ESTADO DE RESULTADOS

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Por: Angel María Fierro Martínez
 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

CODIGO:
NOMBRE::

No CÓDIGO DETALLE PARCIALITA PARCIAL TOTAL

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

15

16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
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