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Títulos de
crédito
Derecho mercantil II
INDICE
Contenido
TÍTULOS DE CRÉDITO..........................................................................................................................3
LETRA DE CAMBIO..........................................................................................................................4
EL PAGARE......................................................................................................................................6
EL CHEQUE.....................................................................................................................................7
MODALIDADES DEL CHEQUE..........................................................................................................9
CHEQUE CRUZADO.....................................................................................................................9
CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA:.........................................................................................10
CHEQUE CERTIFICADO:.............................................................................................................10
CHEQUE DE CAJA O DE GERENCIA:...........................................................................................11
CHEQUE CON TALÓN:...............................................................................................................11
CHEQUES DE VIAJERO:.............................................................................................................12
CHEQUE CON PROVISIÓN GARANTIZADA:...............................................................................12
LA CEDULA HIPOTECARIA.............................................................................................................13
EL VALE.........................................................................................................................................14
CERTIFICACIÓN DE DEPÓSITO:.....................................................................................................16
BONO DE PRENDA:.......................................................................................................................19
EL CERTIFICADO FIDUCIARIO........................................................................................................21
LA FACTURA CAMBIARIA..............................................................................................................23
LA CARTA DE PORTE O CONOCIMIENTO DE EMBARQUE.............................................................25
DEBENTURES................................................................................................................................27
BONO BANCARIO.........................................................................................................................31
EL PROTESTO....................................................................................................................................32
EL AVAL............................................................................................................................................32
EL ENDOSO.......................................................................................................................................32
SAYDI HERNANDEZ
3650-16-11671
DERECHO MERCANTIL II
TÍTULOS DE CRÉDITO
DEFINICIONES
Doctrinal
Los títulos de crédito son bienes muebles en los que se incorpora un derecho literal y
autónomo que no puede separase del documento físico y que le da a su legítimo portador el
poder de ejercitar este derecho en las condiciones, plazos y formas que de manera literal se
hayan plasmado en el mismo y cuyo deudor deberá solventar.
Legal
Artículo 385 del código mercantil.
Son títulos de crédito los documentos que incorporan un derecho literal y autónomo, cuyo
ejercicio o transferencia es imposible independientemente del título. Los títulos de crédito
tienen calidad de bienes muebles.
CLASIFICACIÓN
Nominativos
Artículo 415 del código de comercio
A la orden
Articulo 418 a 435 del código de comercio
Al portador
Artículo 436 del código de comercio
LETRA DE CAMBIO
Definición:
Es un título de crédito por el cual una persona llamada librador, crea una obligación
cambiaria que debe pagarse a su vencimiento en la cantidad dineraria que se indique y a la
persona que se designe en el titulo o a la que resulte legitima para cobrarla.
Características
Es un título formal
Es un título a la orden
Es un título completo
Es un título abstracto
Es un título incondicional
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DERECHO MERCANTIL II
Elementos personales
librador. Articulo 386 cód. De comercio
girado. Articulo 441 cód. De comercio
tomador o beneficiario. Articulo 418 cód. De comercio
Requisitos
Artículo 386 del código de comercio
Nombre del título de que se trate
Lugar y fecha de la creación
Los derechos que incorpora el titulo
El lugar y fecha del cumplimiento de los derechos
La firma de quien lo crea
Artículo 441 del código de comercio
La orden incondicional de pagar la suma determinada de dinero
El nombre del girado
La forma de vencimiento
Formas de vencimiento
A la vista
A cierto tiempo vista
A cierto tiempo fecha
A día fijo
Ejemplo
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DERECHO MERCANTIL II
EL PAGARE
El pagaré es un título de crédito mediante el cual el sujeto que lo libra o crea promete pagar
una cantidad de dinero al beneficiario que se indique sin que pueda sujetarse la obligación a
condición alguna.
Elementos personales
Librador
Librado
Beneficiario
Características
Es un título abstracto
Es un título formal
Es un título completo
Es un título incondicional
No debe expresar el negocio que lo origina
Se debe redactar en primera persona
El librador y el librado son la misma persona
Se hace una promesa de pago
Requisitos
Nombre del título
Lugar y fecha de creación
Promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero
Nombre de la persona a quien debe hacerse el pago
Lugar y fecha del cumplimiento de la obligación o ejercicio de los derechos que
genere el título
Derechos que el título incorpore
Firma del creador o librador
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Ejemplo
EL CHEQUE
Artículos 494 al 543 del código de comercio.
Es un título de crédito que contiene una orden de pago labrada contra un banquero, quien
tiene fondos en poder de este, de los cuales tiene derecho a disponer por medio de los
cheques.
Modalidad para librarse:
A la orden: se libra a determinada persona.
Al portador: se libra únicamente haciendo la anotación “al portador”
Elementos personales
Librador
Librado
Tomador o beneficiario
Requisitos
Articulo 386 y 495 del código de comercio
La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero
El nombre del banco
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DERECHO MERCANTIL II
Características
Siempre será pagadero a la vista y para su pago deberá presentarse dentro de los 15
días siguientes a su creación
La revocación de la orden de pago del cheque solamente surtirá efectos después de
transcurridos el plazo legal (15 días) para la presentación. Antes de eso la orden
solo puede revocarse alegando extravió.
El pago extemporáneo del cheque (6 meses) se hará solamente si los fondos siguen
disponibles y la orden de pago no haya sido revocada
El cheque debe pagarse aun cuando el librador ya haya muerto o resultare incapaz
El protesto solamente puede ser por falta de pago y debe darse antes de que expire
el plazo para la presentación del pago.
Ejemplo
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DERECHO MERCANTIL II
CHEQUE CERTIFICADO:
Es aquel que lleva constancia firmada por el banco librado de que hay fondos disponibles y
obligación de pago durante el período de presentación. Este cheque no es negociable.
Ejemplo
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DERECHO MERCANTIL II
CHEQUES DE VIAJERO:
Tienen la particularidad que para su circulación y cobro necesitan de tres firmas, siendo una
de ellas la del banco creador y dos del tomador o beneficiario; la primera la estampa el
tomador frente al librador o bien en una de sus sucursales, corresponsalías o agencias; y la
segunda, cuando el cheque va a ser cobrado.
Ejemplo
LA CEDULA HIPOTECARIA
Artículos 605 y 606 del código de comercio.
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DERECHO MERCANTIL II
Es un título de crédito por definición legal, con lo cual podemos decir; La cédula
hipotecaria tiene la especialidad de estar garantizada, en cuanto a un futuro cumplimiento
de la obligación a la que se refiere, con un derecho real de garantía, lo cual le da más
seguridad al sujeto beneficiario de la misma, y le permite utilizarla como título ejecutivo en
la vía de apremio.
La cedula hipotecaria es un título de crédito que representa todo o una parte alícuota de un
crédito garantizado con un derecho real hipotecario.
Funciones principales
La de captar ahorros del inversionista en valores
La de garantizar con derechos reales la obligación dineraria que se incorpora al
título
Requisitos
Artículo 386 del código de comercio
Numero de orden e indicación de la serie a la que pertenecen
Resumen de las razones pertinentes de la escritura de constitución de la hipoteca.
Número de cupones y sus respectivos vencimientos.
Lugar y fecha de la emisión de las cédulas.
Firma del agente financiero.
Firma del otorgante de la hipoteca.
Firma y sello del registrador de la propiedad
Ejemplo
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DERECHO MERCANTIL II
EL VALE
Artículo 607 del código de comercio.
El vale es un título de crédito por el cual la persona que lo firma se reconoce deudora de
otra, por el valor de bienes entregados o servicios prestados y se obliga apagarlos.
Características
Incorporada una obligación de pagar una suma determinada de dinero.
La obligación tiene su origen en un bien entregado o en un servicio prestado.
Expresa la relación jurídica del que proviene.
Es un título causal
Sujeto al negocio subyacente del cual proviene.
Es una promesa de pago.
Requisitos
Artículo 386 del código de comercio.
Elementos personales
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CERTIFICACIÓN DE DEPÓSITO:
Artículos 584 y 585 del código de comercio.
Es un título de crédito representativo de la propiedad de los productos o mercancías
depositadas en un Almacén General de Depósito, en el que también se contiene el contrato
celebrado entre depositante y depositario.
Elementos personales
Librador solo puede ser un Almacén General de Depósito y como la obligación se
refiere a la entrega de la mercadería al terminar el plazo, el obligado en lo esencial
es el mismo almacén.
El tenedor del título es el depositante, cuyo nombre debe aparecer en el contexto del
título, lo cual indica que son nominativos
Formalidades
Nombre y dirección del almacén emisor y fecha de emisión.
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Ejemplo
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BONO DE PRENDA:
Es un título representativo de mercaderías y es un título de crédito que expide un Almacén
General de Depósito, en el que se representa un contrato garantía de las mercaderías que el
título especifica.
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DERECHO MERCANTIL II
Formalidades:
Debe tener los elementos que contiene el certificado de depósito más los siguientes:
Monto del préstamo otorgado y la tasa de interés que devengue
Número de registro del certificado de depósito con el que tenga relación
Espacio para que se pueda avalar, pagar por intervención o consignar cualquier otra
modalidad permitida.
Naturaleza de la garantía
La naturaleza de la garantía del bono de prenda es que los bienes a los que se refiere son
mercaderías (bienes muebles) entonces la garantía es prendaria, con la característica de que
el título permite una prenda sin desplazamiento, ya que el acreedor no recibe el objeto dado
en prenda, el que sigue en poder del Almacén
Elementos personales
Depositante; es el creador del bono de prenda, que tiene que ser una Almacén
General de Depósitos.
Beneficiario; es el prestamista que concede la cantidad mutuada por el bono.
Ejemplo
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DERECHO MERCANTIL II
EL CERTIFICADO FIDUCIARIO
Artículos 609 al 614 del código de comercio.
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LA FACTURA CAMBIARIA.
La factura cambiaria se origina de una compraventa de mercaderías cuyo precio se paga en
forma diferida, la que se extiende únicamente si el negocio no originó otra variedad de
títulos de crédito. La factura cambiaria es entonces el título de crédito que incorpora la
obligación de pagar una suma cierta de dinero dentro de un plazo determinado, a la vez que
describe las mercaderías que se han vendido como objeto del contrato que le da nacimiento
al título
Función
Como factura prueba la existencia de un contrato de compraventa de mercaderías.
Las que son descritas en el contexto del mismo.
Como factura cambiaria, es un título de crédito constitutivo de la obligación que
contrae el comprador, equivalente a todo o parte del precio dejado de pagar.
Elementos personales
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DERECHO MERCANTIL II
DEBENTURES
Son títulos de crédito que surgen de la declaración unilateral de voluntad de una sociedad
anónima, que incorporan una parte alícuota de un crédito colectivo cuyo sujeto pasivo-
deudor es la sociedad creadora.
Requisitos
Artículos 386 y 548 del código de comercio.
La denominación del titulo
Nombre, objeto y domicilio de la sociedad creadora
Monto del capital autorizado, el capital pagado, activo y pasivo
Monto de la emisión, número y valor de los títulos
Intereses a pagar
Forma en que se amortizaran los títulos
Garantías especiales que se constituyan
Inscripción en el registro
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DERECHO MERCANTIL II
sorteo. Las obligaciones sociales que resulten sorteados, dejaran de causar interés desde la
fecha señalada para el pago de amortización.
SEXTO: el pago del capital y el interés, se hará por medio del Banco Me Pagas S.A.,
representante común de los obligacionistas o tenedores, así mismo constructora
Serproma S.A. se reserva el derecho de pagar anticipadamente los debentures que emite,
mediante sorteos extraordinarios que se verifiquen en las fechas antes mencionadas.
SÉPTIMO: las obligaciones sociales o debentures emitidos están garantizados, en primer
lugar: con todos los bienes presentes y futuros de la sociedad anónima, constructora
Serproma S.A. además el valor nominal de las obligaciones sociales, así como los intereses
y demás prestaciones que pueden derivarse a cargo de constructora Serproma S.A. están
garantizados por el aval que otorga SERVISAS.A., por el total de los debentures emitidos.
OCTAVO: para convertir la obligación social en acción deberá presentarse con un título a
la gerencia de constructora Serproma S.A., indicando que desea convertir su obligación
social o debentures en acción.
NOVENO: el Banco Me Pagas S:A, como representante común de los tenedores
obligacionistas, se convertirá en depositario de los fondos que produzca la
colocación de este título, hará verificar el cumplimiento exacto de los fines de la emisión,
que en el presente caso es para comprar bienes inmuebles para la construcción
de viviendas para la venta al público ya sea, en plazos o al contado.
DECIMO: este título de crédito se tendrá por vencido, si la constructora Serproma S.A.,
deja de hacer efectivos los pagos pactados por intereses, si omite el sorteo en la fecha
señalada y si la sociedad creadora no cumple la cláusula novena.
DECIMO PRIMERO: constructora Serproma S.A. Acepta la prohibición de
contraer obligaciones a lo largo y mediano plazo y de otorgar garantías, salvo si ha sido
expresamente autorizada por la asamblea de obligacionistas o tenedores.
DECIMO SEGUNDO: constructora Serproma S.A, renuncia al fuero de su
domicilio y se somete a los tribunales de esta ciudad capital de Guatemala, que elija el
representante común de los obligacionistas o tenedores de este título, los cuales quedan
exonerados de la obligación de prestar fianzas o garantías judiciales.
DECIMO TERCERO: este título se emite de acuerdo con la escritura
pública número uno fraccionada por el notario Sergio Edilsar Rojas Rashon, autorizada el
doce de abril del año dos mil veintiuno, inscrita en el Registro Mercantil de la República
de Guatemala el día once de abril del año dos mil veintiuno, al número diez, del folio cinco
del libro uno especial de debentures. Guatemala, doce de abril del año dos mil trece.
___________________________
F) Banco Me Pagas S.A. (representante común de los obligacionistas o tenedores)
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F) Constructora Serproma S.A. (Sociedad Emisora)
___________________________
F) SERVISA S.A. (avalista)
BONO BANCARIO
Los bonos bancarios son operaciones pasivas que realizan las instituciones de crédito y son
considerados títulos de crédito. Son el título que representa la partición individual de su
tenedor en un crédito colectivo constituido a cargo de la emisora; la institución bancaria
emite estos títulos como una de las formas de captar dinero pasivo, es decir como una
forma de captar dinero para a su vez poderlo prestar.
Características
Podrán crearse físicamente o representarse por medio de anotaciones en cuenta. Los
bonos físicos son emitidos al portador, a la orden, o nominativos.
Los bonos físicos son transferibles mediante la costumbre.
Los bonos físicos constituyen título ejecutivo.
Los bonos creados por medio de anotaciones en cuenta, se crearán por
asiento correspondiente en los libros de contabilidad del banco.
Se emiten según reglamento establecido en la escritura de autorización de cada
serie.
Los bonos solo pueden ser emitidos por un banco.
Los bonos deben ser registrados en la Superintendencia de Bancos y con
autorización de la Junta Monetaria.
Devengan interés desde la fecha de creación hasta el vencimiento.
Los bonos pueden inscribirse en la bolsa de valores
Ejemplo
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EL PROTESTO
Artículo 399 del código de comercio
La presentación en tiempo de un título de crédito y la negativa de su aceptación o de su
pago se harán constar por medio de protesto.
EL AVAL
Artículo 400 del código de comercio
Mediante el aval se podrá garantizar en todo o en parte el pago de los títulos de crédito que
contengan una obligación de pagar dinero.
El aval es lo que afianza las obligaciones, es una forma de garantizar el pago de un título de
crédito que contenga obligación de pagar dinero en efectivo o menda en curso legal.
EL ENDOSO
Es la forma como circulan los titulos de crédito.
Requisitos
Artículo 421 del código de comercio
El nombre del endosatario
La clase del endoso
El lugar y fecha
La firma del endosante
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