Contabilidad III

PARCIAL FINAL

Elaborado Por:
Hellen Stefany Pérez Rivera ID 648211

Presentado al profesor:
Cesar Augusto Saavedra Hérnandez

Contabilidad III NRC:18463

UNIMINUTO
2 de Junio de 2020
Mov 1. El 02 de Enero de 2020, se crea la empresa “Comercializadora Escolar” de propiedad de la Cia Alfa Sas, Gra
35.000 __ACCIONES__ de valor nominal $1.000 cada una, aportados por 3 _ACCIONISTAS_ así: El _ACCIONIS
aporta 5.000 unidades de Lapiceros (Mercancía gravada con Iva 19%) a $2.000c/u en inventario de mercancía. El _A
30 de Junio de 2020, interés del 36% anual pagadero semestre

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

3105
1105

2-Jan-20 MOV. 1 1435

1225
Sumas Iguales

Mov 2. El 03 de Enero de 2020, se abre una cuenta corriente en el Banco de Colom

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1110
3-Jan-20 MOV. 2 1105
Sumas Iguales

Mov 3. El 05 de Enero de 2020 Compra a Panamericana SA, 800 unidades de Lapiceros a $2.200 c/u,

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1435
2408
5-Jan-20 3
 5-Jan-20 3
4210
2205
Sumas Iguales

Mov 4. El 06 de Enero de 2020, La Cia Alfa SA, vende mercancía 5.200 unidades de Lapiceros a $ 3.600 c/u, 30% a
del 5% a Proveedores Unidos Ltda., Gran contribuyente. El saldo para pagar en 15 días. Se ofrece un desc

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

4135
2408
1355
6-Jan-20 MOV. 4
5305
1305
Sumas Iguales

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1105
6-Jan-20 MOV. 4 1305
Sumas Iguales

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

6135
6-Jan-20 MOV. 4 1435
Sumas Iguales

Mov 5. El 08 de Enero de 2020, obtuvo un préstamo del Banco de Occidente por $ 5.000.000 para pagar en cinco
anual pagadero mes vencido y la primera cuota se pagará el 08 de Febrero de 2020. El dinero fue cons

ASIENTO CONTABLE
 FECHA MOVIMIENTO CUENTA
1110
8-Jan-20 MOV. 5 2105
Sumas Iguales

Mov 6. El 10 de Enero de 2020, Devuelve 200 unidades de las compradas

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1435
10-Jan-20 MOV. 6 2408
2205
Sumas Iguales

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

6135
6-Jan-20 MOV. 6 1435
Sumas Iguales

Mov 7. El 14 de Enero de 2020 se paga con cheque No. 001 a Juan Manuel Ruiz, persona natural, responsable del
según fra 38 . Además ese mismo día se consigna en la cuenta corriente el valor

ASIENTO CONTABLE

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

5150
2408
14-Jan-20 MOV. 7 2365
2335
Sumas Iguales

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

 2335
14-Jan-20 MOV. 7 1110
Sumas Iguales

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1105
14-Jan-20 MOV. 7 1110
Sumas Iguales

Mov 8. El 15 de Enero de 2020, se compran 3 computadores a credito para uso de la empresa por $10.000.000 má
estima la vida útil de estos activos de 3 años.

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

1528
1528
15-Jan-20 MOV. 8 2365
2335
Sumas Iguales

Mov 9 .• El 17 de Enero de 2020, Paga el 50% del saldo de las mercancías compradas el 05 de Enero de 2020 y le co
con cheque No. 005

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

2205
4210
17-Jan-20 MOV. 9
1110
Sumas Iguales

Mov 10. El 29 de Enero de 2020 se paga la nómina.. Debe contabilizar la causación (Mov 10 A), el pago de la nó
apropiaciones de nómina (10 D). La Empresa se acoge a la exoneración de aportes p
 Nombre del
N° Identificación
empleado

Daniela Barbosa Valencia 1,110,568,951

Nathalia Parada Rodrigue 1,005,715,228
Drimar Arley Saenz Mend 1,110,549,266
Hellen Stefany Perez rive 1,110,493,002

Totales

ASIENTO CONTABLE CAUSACION NOMINA

FECHA MOV. CÓDIGO CUENTA
510506
510527
236505
1/29/2020 10
237005
238030
238030
250505
SUMAS IGUALES

ASIENTO CONTABLE PAGO NOMINA

FECHA MOV. CÓDIGO CUENTA
250505
1/29/2020 10
111005
SUMA

ASIENTO CONTABLE PROVISIONES NOMINA

FECHA MOV. CÓDIGO CUENTA
510530

1/29/2020 10
 510533
510536
1/29/2020 10 510539
251010
251505
252005
252505

SUMAS IGUALES

ASIENTO CONTABLE APROPIACIONES NOMIN

FECHA MOV. CÓDIGO CUENTA
510568

510569
510570
510570
510572
510575
1/29/2020 10 510578

237005

237006

237010
238030
238030
SUMAS IGUALES

Mov 11. El 31 de Enero de 2020, la compañía requiere contabilizar los ajustes contables de sobregiro (11.A. S

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

 122505
421005
31-Jan-20 11

Sumas Iguales

TASA INTERES
Tasa de interés anual 36.0%
Tasa de interés mensual 3.0%
Tasa de interés diaria 0.1%

Interés cuota mes vencido

DEPRECIACION
FECHA MOVIMIENTO CUENTA
31-Jan-20 11

FECHA DE COMPRA DEPRECIACION MES

15-Jan-20 $ 11,019

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

516020

159220
31-Jan-20 11

Sumas Iguales

INTERESES POR PAGAR PRESTAMO

TASA INTERES VALOR

Tasa de interés anual 24.0% $5,000,000
Tasa de interés mensual 2.0% $100,000
Tasa de interés diaria 0.1% $3,333

Interés cuota mes vencido $100,000

FECHA MOVIMIENTO CUENTA

530520
210598
31-Jan-20 11

Sumas Iguales
r” de propiedad de la Cia Alfa Sas, Gran Contribuyente, con un capital de $35.000.000, equivalente a
_ACCIONISTAS_ así: El _ACCIONISTA_ 1, aporta $17.000.000 en efectivo. El _ACCIONISTA_ 2,
00c/u en inventario de mercancía. El _ACCIONISTA_ 3, aporta $8.000.000, en un CDT, que vence el
nterés del 36% anual pagadero semestre vencido

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Capital suscrito y pagado $ 35,000,000
Caja $ 17,000,000
Mercancías no fabricadas por la empresa
$ 10,000,000
Certificados (CDT) $ 8,000,000
Sumas Iguales $ 35,000,000 $ 35,000,000

a cuenta corriente en el Banco de Colombia, con el efectivo recibido.

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Bancos $ 17,000,000
Caja $ 17,000,000
Sumas Iguales $ 17,000,000 $ 17,000,000

00 unidades de Lapiceros a $2.200 c/u, a crédito, con un descuento comercial del 15%.

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Mercancías no fabricadas por la empresa $ 1,760,000
IVA - Descontable $ 334,400
 descuento condicionado $ 264,000
Proveedores $ 1,830,400
Sumas Iguales $ 2,094,400 $ 2,094,400

ades de Lapiceros a $ 3.600 c/u, 30% a crédito y 70% de contado en efectivo, con descuento comercial
ara pagar en 15 días. Se ofrece un descuento del 7% si paga antes del 30 de Enero de 2020.

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Comercio al por mayor y al por menor $ 18,720,000
IVA - Generado $ 3,378,960
Retefuente $ 444,600 $ -
Descuento 5% $ 936,000
Clientes $ 20,718,360 $ -
Sumas Iguales $ 22,098,960 $ 22,098,960

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Caja $ 15,827,760
Clientes $ 15,827,760
Sumas Iguales $ 15,827,760 $ 15,827,760

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Comercio al por mayor y por menor $ 10,543,448
Mercancíasno fabricadas por la empresa $ 10,543,448
Sumas Iguales $ 10,543,448 $ 10,543,448

te por $ 5.000.000 para pagar en cinco (5) cuotas mensuales vencidas. El interés pactado es del 24%
de Febrero de 2020. El dinero fue consignado por el banco en la cta. cte. de la empresa.
 NOMBRE DÉBITO CRÉDITO
Bancos $ 5,000,000
Bancos Nacionales $ 5,000,000
Sumas Iguales $ 5,000,000 $ 5,000,000

vuelve 200 unidades de las compradas en Enero 05 de 2020.

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Mercancias no fabricadas por la empresa
$ 440,000
IVA - Descontable $ 83,600
Proveedores $ 523,600
Sumas Iguales $ 523,600 $ 523,600

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Comercio al por mayor y por menor $ 440,000
Mercancíasno fabricadas por la empresa $ 440,000
Sumas Iguales $ 440,000 $ 440,000

Ruiz, persona natural, responsable del Iva, declarante de renta, reparaciones eléctricas por $500.000,
consigna en la cuenta corriente el valor del saldo de la caja general

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Adecuacion e instalacion $ 500,000
IVA - Descontable $ 95,000
Retefuente $ 20,000
Costos y gastos por pagar $ 575,000
Sumas Iguales $ 595,000 $ 595,000

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

 Costos y gastos por pagar $ 575,000
Bancos $ 575,000
Sumas Iguales $ 575,000 $ 575,000

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Caja $ 15,827,760
Bancos $ 15,827,760
Sumas Iguales $ 15,827,760 $ 15,827,760

uso de la empresa por $10.000.000 más Iva, a Suministros Tecnológicos SAS. La política contable
vida útil de estos activos de 3 años.

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Equipo de computación y comunicación $ 10,000,000
IVA - Computadores $ 1,900,000
Retefuente $ 250,000
Costos y gastos por pagar $ 11,650,000
Sumas Iguales $ 11,900,000 $ 11,900,000

mpradas el 05 de Enero de 2020 y le conceden descuento financiero del 10% sobre este pago. Se paga
con cheque No. 005

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

Proveedores $ 653,400
Descuentos comerciales $ 65,340
Bancos $ 588,060
Sumas Iguales $ 653,400 $ 653,400

causación (Mov 10 A), el pago de la nómina (Mov 10 B), las provisiones de nómina (Mov 10 C), las
se acoge a la exoneración de aportes patronales a salud, Sena e Icbf)
 Devengado

Salario Días Salario

básico liquidados devengado

8,778,030 30 8,778,030
4,389,020 30 4,389,020
1,500,000 30 1,500,000
877,803 30 877,803
877,803 30 877,803

15,544,853 16,422,656

ONTABLE CAUSACION NOMINA

NOMBRE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
Sueldos $16,422,656
Auxilio de transporte $308,562
Salarios y pagos laborales $358,000
Aportes a entidades promotoras de salud, $656,911
EPS
Fondo de cesantias y/o pension $656,911
Fondo de Solidaridad $131,671
Nomina por Pagar $14,927,726
$16,731,218 $16,731,218

O CONTABLE PAGO NOMINA

NOMBRE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
Nomina por Pagar $14,927,726
Moneda Nacional $14,927,726
SUMAS IGUALES $14,927,726 $14,927,726

NTABLE PROVISIONES NOMINA

NOMBRE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
Gasto de Personal Cesantías $1,394,268
 $13,943
Gasto de Personal Intereses de Cesantías
Gasto de Personal Prima de Servicios $1,394,268
Gasto de Personal Vacaciones $684,277
Provisiones de Cesantias $1,394,268
Provisiones Intereses de Cesantias $13,943
Provisiones Prima de Servicios $1,394,268
Provisiones de Vacaciones $684,277

$3,486,756 $3,486,756

TABLE APROPIACIONES NOMINA

NOMBRE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
Aportes a administradoras de riesgos $85,726
profesionales, ARP
Aportes a Entidades Promotoras de $0
Salud, EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o
cesantias PORVENIR $1,970,719
Fondo de Solidaridad $0
Aportes cajas de compensación familiar $656,911
Aportes a ICBF $0
Aportes al SENA $0
Aportes a entidades promotoras de salud, $0
EPS
Aportes a administradoras de riesgos $85,726
profesionales, ARP
Aportes al ICBF,SENA y cajas de $656,911
compensaciones
Fondo de cesantias y/o pension $1,970,719
Fondo de Solidaridad $0
$2,713,356 $2,713,356

ustes contables de sobregiro (11.A. Si hubiere), intereses por cobrar (11.B), depreciación (11.C

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

 CERTIFICADO DE DEPOSITO A
$ 240,000
TERMINO (CDT)
INTERESES $ 240,000

Sumas Iguales $ 240,000 $ 240,000

VALOR
$8,000,000
$240,000
$8,000
$240,000

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

EQUPO DE PROCESAMIENTO DE
$ 11,900,000
DATOS (COMPUTADOR)

TOTAL DEPRECIACION
$165,278

NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

EQUIPO DE COMPUTACION Y
$ 165,278
COMUNICACIÓN
EQUIPO DE COMPUTACION Y
COMUNICACIÓN $ 165,278

Sumas Iguales $ 165,278 $ 165,278

 NOMBRE DÉBITO CRÉDITO
INTERESES $ 73,333
INTERESES POR PAGAR $ 73,333

Sumas Iguales $ 73,333 $ 73,333

$ 936,000 $ 17,784,000

$ 5,335,200

$ 12,448,800
Diligencie los siguientes valores de referencia:
Salario mínimo 877,803
 Auxilio de transporte 102,854
¿Está exonerado del pago de aportes? Si

gado Deducciones

Horas Auxilio de Total

comisiones Salud Pensión
extras transporte devengado

- 8,778,030 351,121 351,121

- 4,389,020 175,561 175,561
- 102,854 1,602,854 60,000 60,000
- - 102,854 980,657 35,112 35,112
102,854 980,657 35,112 35,112

- - 308,562 16,731,218 656,906 656,906

 Periodo de pago
Enero 01 2020 - Enero 30 2020
 Fecha de liquidación
1/30/2020

Deducciones
Fondo de Retención Total Neto Firma del
Otras Deducciones pagado empleado
solidaridad en deducciones
pensional la fuente

87,780 358,000 - 1,148,023 7,630,007 Daniela Barbosa Valencia

43,890 - - 395,012 3,994,008 Nathalia Parada Rodriguez
- - 120,000 1,482,854 Drimar Arley Saenz Mendez
- - 70,224 910,433 Hellen Stefany Perez Rivera
70,224 910,433

131,671 358,000 1,803,483 14,927,735

788,577
osa Valencia
da Rodriguez
Saenz Mendez
y Perez Rivera
 1105
Débito Crédito
MOV. 1 $17,000,000 $17,000,000 MOV. 2 MOV. 2
MOV. 4 $15,827,760 $15,827,760 MOV. 7 MOV. 5
MOV. 7

$32,827,760 $32,827,760
$0

1225
Débito Crédito
MOV. 1 $8,000,000 MOV. 4
mov 11 $240,000

$8,240,000 $0
$8,240,000

1528
Débito Crédito
MOV. 8 $10,000,000
MOV. 8 $1,900,000

$11,900,000 $0
$11,900,000

2105
 Débito Crédito
$5,000,000 MOV. 5 MOV. 6
$73,333 mov 11 MOV. 9

$0 $5,073,333
$5,073,333

2367
Débito Crédito
MOV. 6 #NAME? #NAME? MOV. 3 MOV. 3
#NAME? MOV. 8 MOV. 7

#NAME? #NAME?
#NAME?

3105
Débito Crédito
$35,000,000 MOV. 1

$0 $35,000,000

2505
 Débito Crédito
MOV. 10 $14,927,726 $14,927,726 MOV. 10

$14,927,726 $14,927,726

2520
Débito Crédito
$1,394,268 MOV. 10

$0 $1,394,268
$1,394,268

4135
Débito Crédito
$18,720,000 MOV. 4

$0 $18,720,000
$18,720,000

5305
Débito Crédito
MOV. 4 $936,000 MOV. 7
mov 11 $73,333
 $1,009,333 $0

6135
Débito Crédito
MOV. 4 $10,543,448 $440,000 MOV. 6

$10,543,448 $440,000
$10,103,448
 1110 1305
Débito Crédito Débito
$17,000,000 $575,000 MOV. 7 MOV. 4 $20,718,360
$5,000,000 $588,060 MOV. 9
$15,827,760 $ 14,927,726 MOV. 10

$37,827,760 $16,090,786 $20,718,360

$21,736,975 $4,890,600

1355 1435
Débito Crédito Débito
$444,600 MOV. 1 $10,000,000
MOV. 3 $1,760,000
MOV. 6 $440,000

$444,600 $0 $12,200,000
$444,600 $1,216,552

1592
Débito Crédito Débito
$165,278 mov 11

$0 $165,278 $0

2205 2365
Débito Crédito Débito
$523,600 $1,830,400 MOV. 3
$653,400

$1,177,000 $1,830,400 $0
$653,400

2408 2335
Débito Crédito Débito
$334,400 $3,378,960 MOV. 4 MOV. 7 $575,000
$95,000 $83,600 MOV. 6

$429,400 $3,462,560 $575,000

$3,033,160

2370 2380
Débito Crédito Débito
$85,726 MOV. 10
$656,911 MOV. 10
$ 656,911 mov 10

$0 $1,399,548 $0
$1,399,548

2510 2515
Débito Crédito Débito
$1,394,268 mov 10

$0 $1,394,268 $0
$1,394,268

2525 2515
Débito Crédito Débito
$684,277 MOV. 10

$0 $684,277 $0
$684,277

4210 5160
Débito Crédito Débito
$65,340 MOV. 9 mov 11 $165,278
$264,000 MOV. 9
$ 240,000 mov 11

$0 $569,340 $165,278
$569,340

5150 5105
Débito Crédito Débito
$500,000 MOV. 10 $16,422,656
MOV. 10 $308,562
MOV. 10 $1,394,268
 MOV. 10 $13,943
MOV. 10 $1,394,268
MOV. 10 $684,277
MOV. 10 $85,726
MOV. 10 $1,970,719
MOV. 10 $656,911

$500,000 $0 $22,931,330
$23,431,330 $22,931,330

Débito Crédito Débito

$0 $0 $0
1305
Crédito
$ 15,827,760 MOV. 4

$ 15,827,760

1435
Crédito
$ 10,543,448 MOV. 4
$ 440,000 MOV. 6

$ 10,983,448

Crédito

$ -

2365
 Crédito

$ 20,000 MOV. 7
$ 250,000 MOV. 8
$ 358,000 mov 10

$ 628,000
$ 628,000

2335
Crédito
$ 575,000 MOV. 7
$ 11,650,000 MOV. 8

$ 12,225,000
$ 11,650,000

2380
Crédito
$ 656,911 MOV. 10
$ 131,671 MOV. 10
$ 1,970,719 mov 10

$ 2,759,301
$ 2,759,301

2515
 Crédito
$ 13,943 MOV. 10

$ 13,943
$ 13,943

2515
Crédito

$ -

5160
Crédito

$ -

5105
Crédito
$ -

Crédito

$ -
 Producto Cantidad Maxima

LAPICERO

DETALLE ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO FRA NO. CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
2-Jan-20 INVENTARIO INICIAL 5000 $ 2,000 $ 10,000,000
5-Jan-20 COMPRA 800 $ 2,200 $ 1,760,000

6-Jan-20 VENDE
10-Jan-20 DEVOLUCIÓN EN COMPRA -200 $ 2,200 -$ 440,000

INVENTARIO FINAL 5600 $ 11,320,000

ad Maxima Cantidad Mínima Método

PONDERADO

SALIDAS SALDOS
CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO TOTAL
5000 $ 2,000 $ 10,000,000
5000 $ 2,000 $ 10,000,000
800 $ 2,200 $ 1,760,000
5800 $ 2,028 $ 11,760,000
5200 $ 2,028 $ 10,543,448 600 $ 2,028 $ 1,216,552
400 $ 2,028 $ 811,034

5200 $ 10,543,448 400 $ 776,552

 CIA ALFA S.A.S
NIT.900.212.834-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 DE E
AÑO 2020 AÑO 2019
1.ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
11.EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 21,736,975 $ -
1105 Caja $ - $ -
110505. Caja General $ - $ -
110510 Caja menor $ - $ -
1110 Bancos $ 21,736,975 $ -
111005 DAVIVIENDA Ahorros $ 21,736,975 $ -
1120 Cuentas de Ahorro $ - $ -
11205 Bancolombia $ - $ -
12 INVERSIONES $ 8,240,000 $ -
1225 certificados $ 8,240,000 $ -
122505 Certificado deposito a termino fijo $ - $ -
122598 Intereses CDT $ - $ -
13 DEUDORES $ 5,335,200 $ -
1305 Certificados $ 4,890,600 $ -
130505 Clientes $ - $ -
130598 Deterioro $ - $ -
1355 Anticipo de impuestos y Cont. O sald a Fav. $ 444,600 $ -
135515 Retencion en la fuente $ 444,600 $ -
14 INVENTARIOS $ 1,216,552 $ -
1435 Mercancias no Fab. Por la empresa $ 1,216,552 $ -
143536 Mercancias No Fabricadas $ 1,216,552 $ -
1498 Semovientes $ - $ -
149884 semovientes $ - $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 36,528,726 $ -

ACTIVO NO CORRIENTE
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 12,065,278 $ -
1516 Construcciones y Edificaciones $ - $ -
151605 Edificios $ - $ -
1524 Equipo de Oficina $ - $ -
152405 Muebles y enseres $ - $ -
1528 Equipo de computación y comunicación $ 11,900,000 $ -
152805 Equipos de procesamiento de datos $ 11,900,000 $ -
152810 Equipos de telecomunicaciones $ - $ -
1540 Flota y equipo de transporte $ - $ -
154005 vehiculos $ - $ -
1592 Depreciacion Acumulada $ 165,278 $ -
159215 equipo oficina $ 165,278 $ -
159220 equipo de computacion y comunicacion $ - $ -
159235 flota y equipo de transporte $ - $ -
16 INTANGIBLES $ - $ -
1605 Credito Mercantil $ - $ -
160510 adquirido o comprado $ - $ -
17DIFERIDOS $ - $ -
1705 Gastos Pagados por anticipado $ - $ -
170525 Arrendamientos $ - $ -
19 PROPIEDAD DE INVERSION $ - $ -
1998 Propiedad de Inversion $ - $ -
199805 Propiedad de inversion- local $ - $ -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 12,065,278 $ -

TOTAL ACTIVO $ 48,594,004 $ -

2.PASIVO
PASIVO CORRIENTE
21. OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 10,146,667 $ -
2105 Bancos Nacionales $ 5,073,333 $ -
210510 Pagare $ 5,073,333 $ -
210598 Intereses por Pagar $ - $ -
22. PROVEEDORES $ 653,400 $ -
2205 Nacionales $ 653,400 $ -
220505 Proveedores $ 653,400 $ -
23.CUENTAS POR PAGAR $ 16,436,849 $ -
2335 Costos y gastos por Pagar $ 11,650,000 $ -
233595 Cuentas por Pagar Otros $ 11,650,000 $ -
2365 Retencion en la Fuente $ 628,000 $ -
236505 Salarios y pagos laborales $ 628,000 $ -
236515 Retencion en la fuente-honorarios $ - $ -
236530 retencion por arriendos 3,5% $ - $ -
236540 Compras $ - $ -
2367 Impuesto Industria y Comercio RETEIVA $ - $ -
236836 Impuesto de industria y comercio retenido $ - $ -
2370 Retenciones yAportes de Nomina $ 1,399,548 $ -
237005 Aportes a entidades promotoras de salud, EPS $ 1,399,548 $ -
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales, ARP $ - $ -
237010 Aportes al ICBF,SENA y cajas de compensaciones $ - $ -
2380 Acreedores Varios $ 2,759,301 $ -
238030 Fondo de cesantias y/o pension $ 2,759,301 $ -
24. IMPUESTO, GRAVAMEN Y TASAS $ 3,033,160 $ -
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 3,033,160 $ -
240805 IVA generado en compras del 19% $ - $ -
240810 IVA genrado en ventas del 19% $ 3,033,160 $ -
25. Obligaciones Laborales $ 3,486,756 $ -
2510 Cesantias consolidadas $ 1,408,211 $ -
251010 Provisiones de Cesantias $ 1,394,268 $ -
251505 Provisiones Intereses de Cesantias $ 13,943 $ -
2520 Prima de Servicios $ 1,394,268 $ -
252005 Provisiones Prima de Servicios $ 1,394,268 $ -
2525 Vacaciones Consolidadas $ 684,277 $ -
252505 Provisiones de Vacaciones $ 684,277 $ -
2815Ingresos Recibidos para Terceros $ - $ -
281505 Valores recibidos para terceros $ - $ -

TOTAL PASIVO $ 33,756,831 $ -

3.PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
31. CAPITAL SOCIAL $ 35,000,000 $ -
3105 Capital Suscrito y Pagado $ 35,000,000 $ -
310505 Capital autorizado $ - $ -
33. Reservas $ - $ -
3305 Reservas Obligatorias $ - $ -
330505 Reserva Legal $ - $ -
36. RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 10,331,433 $ -
3605 Utilidad del Ejercicio -$ 10,331,433 $ -
360505 utilidad del ejercicio -$ 10,331,433 $ -
37. Resultados de Ejercicios Anteriores $ - $ -
3705 Utilidades Acumuladas $ - $ -
370505 utilidades anteriores $ - $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 24,668,567 $ -

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 58,425,398 $ -

Representante Legal Co
Hellen Stefany Pérez Rivera Drimar
CC 1.110.493.002
 A S.A.S
212.834-1
CIERA 31 DE ENERO DEL 2020
ANALISIS VERTICAL ANALISIS VERTICAL
ANALISIS HORIZONTAL 2020 2019

$ 21,736,975 44.73 0.00

$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 21,736,975 44.73 0.00
$ 21,736,975 44.73 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 8,240,000 16.96 0.00
$ 8,240,000 16.96 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 5,335,200 10.98 0.00
$ 4,890,600 10.06 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 444,600 0.91 0.00
$ 444,600 0.91 0.00
$ 1,216,552 2.50 0.00
$ 1,216,552 2.50 0.00
$ 1,216,552 2.50 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 36,528,726 75.17 0.00
0
0
$ 12,065,278 24.83 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 11,900,000 24.49 0.00
$ 11,900,000 24.49 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ 165,278 0.34 0.00
$ 165,278 0.34 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
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$ - 0.00 0.00
$ 12,065,278 24.83 0.00
$ -
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$ -
$ -
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Contador Publico
Drimar Arley Sáenz Mendez
T.P. 888999
 DAN
NIT
ESTADO DE RESULTADOS I

(+)INGRESOS OPERACIONALES
41 INGRESOS OPERACIONALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
413536 VENTA DE LAVADORAS
4175 DEVOLUCIONES Y REBAJAS DE VENTAS
417505 DEVOLUCION EN VENTAS
(+) 42 INGRESOS NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS
421005 INTERESES CDT
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
(-)COSTOS OPERACIONALES
61. COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-) 51. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 BENEFICIOS A EMPLEADOS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES DE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS
510539 VACACIONES
510568 APORTES ARL
510569 APORTES EPS
510570 APORTES A PENSION
510572 CAJA DE COMPENSACION
510575 APORTES ICBF
510578 APORTES SENA
5110 HONORARIOS
511010 REVISORIA FISCAL
5115 IMPUESTOS
511505 INDUSTRIA Y COMERCIO
511595 GRAVAMEN FINANCIERO
5120 ARRENDAMIENTOS
512010 ARREDAMIENTO
5150 ADECUACIONES E INSTALACION
5160 DEPRECIACIONES
516020 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
5165 AMORTIZACIONES
516510 AMORTIZACION DE LICENCIAS
5195 DIVERSOS
519530 UTILES Y PAPELERIA
519545 TAXIS Y BUSES
519560 CASINO Y RESTAURANTE
5198 DETERIORO
519814 DETERIORO DE CARTERA
(-)52. GASTOS OPERACIONALES DE VENTA
52. GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
(-)53.GASTOS NO OPERACIONALES DE VENTA
5305 FINANCIEROS
530520 INTERESES
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
(=) UTILIDAD OPERACIONAL ANTES DE IMPUESTO
(-) provision para impuesto 33%
(=)UTILIDAD NETA

Representante Legal
Hellen Stefany Pérez Rivera
CC 1.110.493.002
 DANAHESA S.A.S
NIT.900.212.834-1
RESULTADOS INTEGRAL A 31 DE ENERO DEL 2020
AÑO 2020 AÑO 2019 ANALISIS HORIZONTAL 2019
19,289,340 - $ 19,289,340
-
18,720,000 - 18,720,000
18,720,000 - 18,720,000
- - -
- - -
569,340 - $ 569,340
569,340 - 569,340
569,340 - 569,340
- - -
10,103,448 - $ 10,103,448
10,103,448 - 10,103,448
10,103,448 - 10,103,448
10,103,448 - 10,103,448
9,185,892 - 9,185,892
23,596,608 - 23,596,608
22,931,330 - 22,931,330
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
 - - -
- - -
- - -
- - -
500,000 - 500,000
165,278 - 165,278
165,278 - 165,278
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
1,009,333 - 1,009,333
1,009,333 - 1,009,333
- - -
1,009,333 - 1,009,333
- 15,420,049 - - 15,420,049
- 5,088,616 - - 5,088,616
- 10,331,433 - - 10,331,433

Contador Publico
Drimar Arley Sáenz Mendez
T.P. 888999
ANALISIS VERTICAL
2020 ANALISIS VERTICAL 2019
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0 -
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- -
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33 #DIV/0!
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Contador Publico
Drimar Arley Sáenz Mendez
T.P. 888999