EL PARAISO, S.A.

Auditoria de Estados Financieros al 31 de Diciembre del 2017

Cedula Sumaria de Pasivos no Corrientes
(cifras expresadas en quetzales)

Saldos según Contabilidad

No. DESCRIPCION al 01/01/2017
1 Prestamos Bancarios Q 4,000,000.00
2 Documentos por Pagar Q 800,000.00
3
4
5
Q 4,800,000.00 Q -
 INICIALES
Preparó LALN
Revisó

Saldo según Contabilidad Ajustes y Reclasificaciones

al 31/12/2017 Ref.
DEBE HABER
Q 4,000,000.00 Q - Q 2,400,000.00
Q - Q 800,000.00 Q - Q 10,500.00
Q - Q - Q - Q 78,000.00
Q - Q - Q -
Q - Q - Q -
Q - Q 4,800,000.00 Q - Q 2,488,500.00
 FECHA REF

pp

Saldos según Auditoria

al 31/12/2017 Ref.
Q 1,600,000.00
Q 789,500.00
-Q 78,000.00
Q -
Q -
Q 2,311,500.00
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Analitica Préstamos
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALEZ

No. CONCEPTO MONTO

PRESTAMOS
Saldo al 01/01/2017
Retiros
(-) Prestamos P-4080 pago parcial 1-10-17 Q 1,500,000.00
(-) Prestamo C-4009 no se cancelo Q -
(-) Prestamo P-6806 pago total Q 900,000.00
Saldo final Contabilidad al 31/12/17

Saldo final Auditoría al 31/12/17

 INICIALES FECHA REF
Preparó LALN
pp-1
Revisó

SALDO SEGÚN CONTABILIDAD

Q 4,000,000.00

Q 2,400,000.00
Q 1,600,000.00

Q 1,600,000.00
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Analitica Préstamos
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

No. CONCEPTO MONTO

INTERESES PRESTAMO P-4080

3 Meses(julio, agosto y septiembre) 1800000*14%*3/12 Q 63,000.00
3 meses(octubre, nov y dic) 300000*14%*3/12 Q 10,500.00
INTERESES PRESTAMO C-4009
6 meses (julio - Diciembre) 1300000*12%*6/12 Q 78,000.00
INTERESES PRESTAMO P-6806
6 meses (julio - Diciembre) 900000*13%*6/12 Q 58,500.00
Saldo final Auditoría al 31/12/17
 INICIALES FECHA REF
Preparó LALN
PP-1.1
Revisó

SALDO SEGÚN
CONTABILIDAD

Q 73,500.00

Q 78,000.00

Q 58,500.00
Q 210,000.00

F______________
Auditor.
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Cedula Analitica Documentos por pagar
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

No. CONCEPTO MONTO

DOCUMENTOS POR PAGAR
Saldo inicial 01/01/17
Retiros
(-) 31-12-17 letra de cambio por Q200000.00 y no se
a registrado
Saldo final Auditoria al 31/12/17

Saldo final Auditoría al 31/12/17

 INICIALES FECHA REF
Preparó LALN
PP-2
Revisó

SALDO SEGÚN
CONTABILIDAD

Q 800,000.00

Q 200,000.00
Q 600,000.00

Q -
Q 600,000.00

F______________
Auditor.
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Cédula de Ajustes y Reclasificaciones
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

PDA 1 Prestamo Q 1,500,000.00

Intereses Gasto Q 63,000.00
Bancos Q 1,563,000.00
Q 1,563,000.00 Q 1,563,000.00

PDA2 Interes Gasto Q 10,500.00

Intereses por pagar Q 10,500.00
Q 10,500.00 Q 10,500.00

PDA3 Interes Gasto Q 78,000.00

Caja y Bancos Q 78,000.00
Q 78,000.00 Q 78,000.00

PDA4 Prestamo Q 900,000.00

Interes Gasto Q 58,500.00
Caja y Bancos Q 958,500.00
Q 958,500.00 Q 958,500.00

PDA5 DoCUMENTOS por pagar Q 200,000.00

Caja y Bancos Q 200,000.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00