ACTIVIDAD CONCILIACION BANCARIA

PRÁCTICA DE CONCILIACIÓN BANCARIA

MES: SEPTIEMBRE

AUXILIAR DE LA EMPRESA

JOYERÍA "EL RUBÍ"

Banamex, S.A.
Cuenta de Cheques:

Fecha Concepto Cantidad Fecha Concepto Cantidad

Sep. 1° Depósito 900,100.00 Sep. 4 Cheque 1 200,140.00
Sep. 4 Depósito 180,510.00 Sep. 6 Cheque 2 60,200.00
Sep. 10 Depósito 280,100.00 Sep. 11 Cheque 3 190,540.00
Sep. 14 Depósito 300,400.00 Sep. 12 Cheque 4 30,000.00
Sep. 17 Depósito 130,010.00 Sep. 13 Cheque 5 140,890.00
Sep. 20 Depósito 210,170.00 Sep.17 Cheque 6 220,200.00
Sep. 23 Depósito 600,240.00 Sep. 18 Cheque 7 70,620.00
Sep. 24 Depósito 100,000.00 Sep. 19 Cheque 8 400,000.00
Sep. 25 Depósito 150,132.00 Sep. 22 Comisión 1,000.00
Sep. 26 Depósito 240,200.00 Sep. 23 Cheque 9 80,310.00
Sep. 30 Depósito 190,340.00 Sep. 24 Cheque 10 300,650.00
Sep. 25 Cheque 11 90,400.00
Sep. 25 Cheque 12 160,080.00
Sep. 26 Cheque 13 170,419.00
Sep. 28 Cheque 14 200,086.00
Sep. 30 Cheque 15 100,900.00
3,282,202.00 2,416,435.00
Saldo
Deudor $ 865,767.00
Con fecha 30 de Septiembre de , el Banco Banamex, S.A., envía el siguiente
estado de cuenta:

Estado de Cuenta al 30 de Septiembre de

Del 1 de Septiembre al 30 de Septiembre

N° de Cuenta M-1234
Joyería "El Rubí" R.F.C.: JOR-123456-AA1

FECHA CONCEPTO CARGOS ABONOS SALDOS

Sep. 1° D $900,100.00 $900,100.00
Sep. 4 D 180,500.00 $1,080,600.00
Sep. 5 Ch-1 $ 200,140.00 $880,460.00
sep. 10 D 180,100.00 $1,060,560.00
Sep. 11 Ch-3 190,540.00 $870,020.00
Sep.13 Ch-5 140,890.00 $729,130.00
Sep. 14 D 300,400.00 $1,029,530.00
Sep. 17 D 150,010.00 $1,179,540.00
Sep. 17 EC 20,000.00 $1,159,540.00
Sep.17 Ch-6 220,100.00 $939,440.00
Sep. 19 Ch-2 70,200.00 $869,240.00
Sep. 19 Ch-8 400,000.00 $469,240.00
Sep. 22 C 1,000.00 $468,240.00
Sep. 23 D 600,840.00 $1,069,080.00
Sep. 24 D 100,000.00 $1,169,080.00
Sep. 25 D 150,132.00 $1,319,212.00
Sep. 25 Ch-12 160,800.00 $1,158,412.00
Sep. 26 D 240,200.00 $1,398,612.00
Sep. 26 Ch-7 70,620.00 $1,327,992.00
Sep. 30 Ch-15 100,900.00 $1,227,092.00
Sep. 30 C 90,000.00 $1,137,092.00
Abreviaturas:
D = Depósitos Ch
= Cheques
C = Comisión
EC = Error Corregido
 ADOr001_V8

– (SECCIONAL UBATÉ) – Página 3 de 4

Eh observado que:
1. Revisando el depósito del día 4, por $180,510.00, forma parte de esta cantidad, el
Ch/306010, por $15,000.00, que endosó el cliente Casa Torres, S.A. y que, por error, se
registró por $15,010.00
2. El depósito del día 10, de $280,100.00 está formado por $180,100.00 en efectivo y el
Ch/68003, que nos entregó a nuestro favor el cliente Casa Flores, S.A. por $100,000.00.
Este cheque fue devuelto por el Banco, situación que no fue considerada en nuestros libros.
3. El depósito del día 30, por $190,340.00, es del Ch/90 que entregó el cliente Casa Lara. El
Banco cortó la cuenta antes de pasar el cheque por la cámara de compensación.
4. El Ch/2 expedido el día 6 de septiembre, registrado por $60,200.00 en favor del Centro de
Plateros, S.A., el Banco lo registró por $70,200.00, que es la cantidad correcta. El Ch/12
expedido el día 25 de septiembre, registrado por $160,080.00, en favor del Taller de Platería,
S.A., el Banco lo registró por $160,800.00, que es la cantidad correcta.
5. Por lo que respecta al depósito del día 20 por $210,170.00. corresponde al Ch/901860
entregado por el cliente Casas Nogales; dicho documento fue devuelto por el Banco por no
corresponder a la firma autorizada o registrada.
6. El Banco nos cargó el día 30 de septiembre la comisión de $90,000.00 por conceptos de
servicios de cobranza. Dicha cantidad procede y debemos registrarla en nuestros libros.
7. El Ch/6 expedido el día 17 de septiembre, en favor del periódico Excélsior, por
propaganda ordenada, con valor de $220,200.00, el Banco lo registró por $220,100.00 que
es la cantidad correcta.
8. El depósito del día 23 por $600,240.00 el Banco lo registró por $600,840.00, la diferencia
de $600.00 se debe a un error de dedo de nuestra auxiliar contable
9. También efectuó el pago de interés por 450.000 retención 280.000

Calle 6 No. 9-80 Ubaté– Cundinamarca

Teléfonos 8553055 - 8553056 Línea Gratuita 018000180414
www.ucundinamarca.edu.co E-mail: info@ucundinamarca.edu.co
NIT: 890.680.062-2

Documento controlado por el Sistema de Gestión de la Calidad

Asegúrese que corresponde a la última versión consultando el Portal Institucional
 ADOr001_V8

– (SECCIONAL UBATÉ) – Página 4 de 4

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