EJERCICIO DE APLICACIÓN

PLAN DE NEGOCIOS: LECHUGAS HIDROPÓNICAS

INVERNADERO 100M2

Nota: Se debe introducir datos en todas las áreas que se encuentran resaltadas con verde.

1. Planilla de INICIO:

Tipo de cambio: 1
Moneda: Bolivianos
Tiempo de ejecución en años: 5

2. Planilla PROYECCCIÓN DE VENTAS:

Producto: Lechuga hidropónica (Bolsa)

Año 1: 11.232 bolsas de lechuga hidropónica

Incremento porcentual:

Lechuga hidropónica Año 2: 0% , año 3: 0%, año 4: 0% y año 5: 0%.

Mermelada de durazno año 2: 0%, año 3: 0%, año 4:0% y año 5:0%

3. Planilla de PROGRAMA DE PRODUCCION:

Pérdidas/ Muestra gratuita/ Promoción/ etc: 10%

4. Planilla de COSTOS DE PRODUCCIÓN: Cálculo por bolsa de lechuga hidropónica.

Costo
Cantidad Total por Cantidad
Descripción Unidad Unitario
por mes mes(Bs.) por Bolsa
(Bs.)
Insumos
Esponjas de almácigo 5 lámina 7,50 37,50 0,00534
Semilla 2 millar 46,50 93,00 0,00214
KIT de Nutrientes para 1000 litros 6 kit 70,50 423,00 0,00641
Ácido nítrico 0,5 litros 16,00 8,00 0,00053
Ac. Fosfórico 0,2 litros 25,00 5,00 0,00021
Empaque
Bolsas de plástico polipropileno de 25cmx45cm 9,5 Paquete 16,00 152,00 0,01015
Stikers 936 Pieza 0,20 187,20 1,00000
Mano de obra
Mano de obra 936 Global 0,10 93,60 1,00000
Suministros
Agua 6 m3 14,30 85,80 0,00641
Luz 1 Global 40,00 40,00 0,00107
Agua para desinfección 1 Global 20 20 0,00107

5. Planilla de REQUERIMIENTO Y COSTOS DE PERSONAL:

Mano de obra: Producción

Cargo: Operario
Cantidad de puestos: 1
Meses: 12
Costo unitario en Bs/por mes: 1100
Con beneficios sociales
 Mano de obra: Administración

No aplica

6. Planilla de ALQUILERES:
.
Edificaciones

No aplica a este ejemplo

Vehículos/equipos/muebles

No aplica a este ejemplo

7. GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIÓN:

Descripción: Mantenimiento
Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 50

Descripción: Materiales de limpieza

Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 16

Descripción: Otros gastos menores

Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 20

Descripción: Papelería
Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 5

Descripción: Patente de funcionamiento

Unidad de medida: gb
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 260

Descripción: Análisis químico del agua

Unidad de medida: unidad
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 191

Descripción: Asistencia técnica

Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 30

Descripción: Guantes de goma

Unidad de medida: Par
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 25

Descripción: Jeringas, micromangueras, guantes de cirugía, barbijos

Unidad de medida: Global
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 18

8. Planilla de GASTOS DE COMERCIALIZACION:

Descripción: Teléfono
Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 50

Descripción: Gasolina
Unidad de medida: mes
Cantidad: 12
Costo Unitario Bs. 80
 Descripción: Registro sanitario
Unidad de medida: Global
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 500

9. Planilla de TERRENOS Y EDIFICACIONES:

COSTOS DE INVERSION: Terreno

No aplica

COSTOS DE INVERSION: Edificaciones

Item: Invernadero 100m2

Unidad de medida: Unidad
Cantidad:1
Costo Unitario Bs. 25.530,00
Vida Útil: 20

10. Planilla de MAQUINARIA Y EQUIPOS:

Descripción: Selladora a corriente

Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 380
Vida útil: 3

Descripción: Ph metro
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Vida útil: 3
Costo Unitario Bs. 320

Descripción: Conductivímetro
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 280
Vida útil: 3

Descripción: Balanza de 1gr de precisión

Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs.: 180
Vida útil: 3

PARA REINVERSIÓN EL TERCER AÑO

Descripción: Plástico de invernadero
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 2.150
Vida útil: 3

Descripción: Selladora a corriente

Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 380
Vida útil: 3

Descripción: pHmetro
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Vida útil: 3
Costo Unitario Bs. 320

Descripción: Conductivímetro
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 280
Vida útil: 3
 Descripción: Balanza de 1gr de precisión
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs.: 180
Vida útil: 3

Valor residual: 15

11. Planilla de MOBILIARIOS:

Descripción: Mesas para cosecha y embolsado

Unidad de medida: pza
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 170
Vida útil: 5

Descripción: Estantería para almacenaje de materiales e insumos

Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 80
Vida útil: 5

Valor residual: 25

12. Planilla de HERRAMIENTAS:

Descripción: Canastas para transporte

Unidad de medida: Pza
Cantidad: 5
Costo Unitario Bs.86
Vida útil: 5

Descripción: Tijera
Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 16
Vida útil: 5

Descripción: Probeta graduada de 250ml de plástico

Unidad de medida: pza
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 40
Vida útil: 5

Descripción: Bidones de 5 litros (para almacenar soluciones concentradas)

Unidad de medida: pza
Cantidad: 3
Costo Unitario Bs. 10
Vida útil: 5

Descripción: Bañadores y baldes (para lavado)

Unidad de medida: gb
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 60
Vida útil: 5

Descripción: Botas de agua

Unidad de medida: gb
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 70
Vida útil: 5

Descripción: Jarra graduada de 1 litro

Unidad de medida: pza
Cantidad: 3
Costo Unitario Bs. 12
Vida útil: 3
 Descripción: Jarra graduada de 0,5 litros
Unidad de medida: pza
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 5
Vida útil: 3

Descripción: Baldes de 10 litros

Unidad de medida: pza
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 40
Vida útil: 3

Descripción: Cucharas
Unidad de medida: pza
Cantidad: 2
Costo Unitario Bs. 5
Vida útil: 3

Valor residual: 15

13. Planilla de VEHICULOS:

No Aplica al ejemplo

14. Planilla de GASTOS PREOPERACION:

Descripción: Limpieza de terreno

Unidad de medida: Global
Cantidad: 1
Costo Unitario Bs. 1.000

15. Planilla de CAPITAL DE TRABAJO:

MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS: 2

16. Planilla de CREDITOS CAP. INVERSIÓN:

No Aplica al ejemplo

17. Planilla de CREDITOS CAP. OPERACIÓN:

No Aplica al ejemplo

18. Planilla de INGRESOS ENTRADAS DE DINERO:

Bolsa hidropónica: Bs4,50

19. Planilla de Resumen de costos:

Mano de obra Año 1: 1; Año 2: 1: año 3: 1; año 4: 1 y año 5: 1

Imprevistos: Año 1: 1; Año 2: 1: año 3: 1; año 4: 1 y año 5: 1

20. Planilla de FLUJO DE CAJA:

Impuestos: 25 TRMA = 20%