FACULTAD DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA CIVIL

TEMA:

LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN Y SUS TIPOS.

IMPORTANCIA DE LA FORMULACIÓN DE UN PROYECTO Y REQUISITOS PARA SU ÉXITO

ASIGNATURA:FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

DOCENTE: CALDERON GONZALES, Werner

ALUMNO: QUISPE ARREDONDO, Socrates Javier

CODIGO: 015200843F
Índice

ÍNDICE 2

INTRODUCCIÓN 4

PRESENTACIÓN 5

1. DEFINICIÓN 6

2. IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN. 6

3. PUNTOS A TRATAR EN UN PROYECTO DE INVERSIÓN 7

3.1. INVERSION INICIAL. 7

3.2. INGRESOS ESTIMADOS. 7
3.3. COSTOS FIJOS Y VARIABLES. 7
3.4. EL ACTO DE FINANCIAMIENTO 7
3.5. UTILIDAD Y FLUJO DE EFECTIVO. 8
3.6. PUNTO DE EQUILIBRIO. 8
3.7. EVALUACIÓN FINANCIERA. 8

4. TIPOS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN 9

4.1. PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA 9

4.1.1. CARACTERÍSTICAS DE LA INVERSIÓN PRIVADA 9
4.1.2. TIPOS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA 10
DENTRO DE ESTE TIPO DE PROYECTOS DE INVERSIÓN, HAY UNA GRAN VARIEDAD DE SUBTIPOS,
DEPENDIENDO DE DÓNDE SE INVIERTA EL CAPITAL: 10
 NUEVOS PRODUCTOS O MERCADOS 10
 EXPANSIÓN DE PRODUCTOS O MERCADOS EXISTENTES 10
 PROYECTO DE SUSTITUCIÓN PARA CONTINUAR CON LAS OPERACIONES 10
 PROYECTO DE SUSTITUCIÓN PARA UNA REDUCCIÓN DE LOS COSTES 10
4.2. PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA 10
LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA SON GESTIONADOS POR EL ESTADO, CON FONDOS
PÚBLICOS. POR LO TANTO, AQUÍ EL BENEFICIO NO ES ÚNICAMENTE ECONÓMICO, SINO TAMBIÉN
SOCIAL: QUE PUEDAN SER DISFRUTADOS POR EL MAYOR NÚMERO DE PERSONAS. 10
HAY CASOS EN LOS QUE INCLUSO SIN TENER UNA RENTABILIDAD, EL IMPACTO SOCIAL ES MUY
GRANDE, CON LO QUE SE COMPENSA EL RETORNO DE ESTE OTRO MODO. 10
CARACTERÍSTICAS 10
 SE BUSCA CONSEGUIR UNA MEJORA EN EL BIENESTAR SOCIAL. 10
 LA RENTABILIDAD SE MIDE EN EL IMPACTO SOCIAL. 10
 EL ESTADO ES QUIEN GESTIONA Y EJECUTA LOS PROYECTOS. 10
 SE INVIERTEN FONDOS PÚBLICOS, RECAUDADOS MEDIANTE IMPUESTOS. 10
4.2.1. TIPOS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA 10
 PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA 10
 PROYECTOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL 10
 PROYECTOS AMBIENTALES 10
 PROYECTOS SOCIALES 10
4.3. PROYECTOS DE INVERSIÓN SOCIAL 11
4.3.1. TIPOS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN SOCIAL 11

BIBLIOGRAFÍA 12

WEB GRAFÍA 12
Introducción

Un proyecto de inversión viene a ser un plan el cual necesita insumos, materiales,

mano de obra técnica y calificada. Este se realiza con el fin de crear o
proporcionar un bien o servicio ya sea social o privado para obtener un beneficio o
rendimiento económico a un determinado plazo.
La importancia de estos en nuestro entorno es vital para la economía y mejora de
la calidad de vida de las personas teniendo en cuenta que los proyectos de
inversión tienden a ser para el servicio de la comunidad dándole infraestructuras o
servicios necesarios para una mejor comunicación, transporte o desempeño de
alguna actividad.
Presentación

En el presente trabajo tomaremos conceptos para poder explicar lo que es un

proyecto de inversión de tal manera que sea entendible y podamos seccionar el
tema en partes para que sea mejor explicado.
Teniendo en cuenta la información obtenida por distintos medios tomo los
siguientes grupos informativos para poder detallarlos:
 Definición de proyecto de inversión
 Importancia
 Puntos a tratar en un proyecto de inversión
 Tipos de proyecto de inversión
 1. Definición
Existen distintas definiciones de lo que es un proyecto de inversión, la más
completa y acertada lo define como un plan al que se le asigna capital e insumos
materiales, humanos y técnicos con el fin de generar un beneficio o rendimiento
económico a un determinado plazo.

Este implica responder a ciertas interrogantes como:

 ¿Qué se va a hacer?
 ¿Porque?
 ¿Con qué?
 ¿De qué manera?
 ¿En qué momento?
 ¿Para Quién?

2. Importancia de los Proyectos de Inversión.

Todo proyecto de inversión tiene una importancia ya que genera efectos o

impactos de naturaleza diversa, directo, indirecto, externos o intangibles.

En la valoración económica puede haber elementos perceptibles por una

comunidad como perjuicio o beneficio, pero que, al momento de su ponderación
en unidades monetarias, sea imposible o altamente difícil materializarlo

Las importancias de los proyectos de inversión estriban principalmente en el

hecho de que en nuestra sociedad de consumo día a día se tienen productos y
servicios que nos proporcionan bienestar y satisfacciones, por tanto, siempre
existe una necesidad humana de un bien o servicio en el cual invertir, ya que esta
es la única forma de producir el bien o servicio.

Es claro que los proyectos de inversión no se hacen solo porque unos pocos
desean algo o porque quiere producir un artículo, o porque cree que le dejara
dinero.es necesario entonces efectuar una inversión inteligente y esta requiere
una base que la justifique, dicha base es un proyecto de inversión bien
estructurado y evaluado que indique el camino a seguir. Esto deriva en la
necesidad de elaborar proyectos

3. Puntos a tratar en un proyecto de inversión

El fin de un proyecto de inversión es generar rentabilidad, riqueza y valor, en gran

medida el éxito o fracaso de un proyecto depende de su evaluación, es decir la
valoración de los recursos humanos, tecnológicos, materiales y financieros; es por
ello la importancia de un proyecto bien estructurado y evaluado que indique la
asignación correcta de los recursos, comparando el valor adquisitivo de la moneda
futura y determinando el punto de equilibrio para conocer su rentabilidad.

Los siguientes puntos son esenciales para evaluar un proyecto:

3.1. Inversion inicial.

Es el monto que se debe disponer para iniciar un proyecto, dicho de otra

manera, la cantidad de dinero con la que se conseguirán los recursos
necesarios para mantener el funcionamiento del proyecto, esperando el
retorno de dinero suficiente en un periodo de tiempo determinado. Esta
inversión inicial comprende activos costos y gastos.

3.2. Ingresos estimados.

A través de un estudio de mercado o datos disponibles se podrá estimar

las ventas e ingresos anuales tomando en cuenta la inflación y el
crecimiento deseado.

3.3. Costos fijos y variables.

Es importante considerar todos los costos fijos y variables necesarios
que un proyecto debe enfrentar. Los costos variables son los
directamente atribuidos al proceso de producción (materia prima, mano
de obra directa, mantenimiento, empaques etc.) por otro lado los costos
que no varían según el nivel de producción se consideran costos fijos
(gerente de ventas, gastos de oficina, secretarias, etc.) Entre mayor sea
el número de datos considerados mayor será la exactitud en la
estimación de costos.

3.4. El acto de financiamiento

Consiste en la obtención de fondos para crear y desarrollar un

proyecto empresarial. Es importante considerar la capacidad de
endeudamiento y riesgo de insolvencia; que la empresa tenga la que
capacidad de hacer frente a los pagos periódicos sin comprometer su
solvencia a corto plazo o pérdida de las garantías aportadas.

En base al estado de resultados podemos determinar la ratio de

endeudamiento que mide la relación existente entre el importe de los
fondos propios de una empresa y las deudas que tiene contraídas a
medio y largo plazo, es decir la capacidad que tiene para cubrir tales
deudas con su propio capital.
3.5. Utilidad y flujo de efectivo.
La utilidad neta es la resultante de descontar de las utilidades
obtenidas todos los costos y gastos La estimación con margen de
error mínimo garantizará certeza en la utilidad neta ya que un proyecto
no será exitoso si sus costos son altos y no es capaz de entregar una
rentabilidad razonable.

El flujo de efectivo es la variación de las entradas y salidas de dinero y

sirve como indicador de liquidez de la empresa ósea la capacidad que
tiene para generar efectivo.

Teniendo en cuenta el pronóstico de ventas y costos podemos

determinar las utilidades y flujo de efectivo

3.6. Punto de equilibrio.

Punto de equilibrio es aquel punto de la actividad en el cual los

ingresos totales son exactamente equivalentes a los costos totales; es
el punto de la actividad en el cual no existe utilidad, ni pérdida. Este
punto puede determinarse para unidades como para valores
monetarios mediante las siguientes formulas:

3.7. Evaluación financiera.

Valor presente neto (VPN). El dinero en el futuro tiende a tener

menos valor por el factor de la inflación pues reduce el poder
adquisitivo. El valor presente neto es el valor equivalente al día
de hoy el dinero de años futuros, el fin es comparar el valor de la
inversión inicial (presente) con el rendimiento mínimo requerido
(futuro). Podemos definir como criterio de aceptación que
cualquier inversión que obtenga un valor presente neto positivo
pues creará un aumento en el valor y la riqueza del inversionista,
pero en cambio cualquier inversión que no logre alcanzar un
VPN positivo podría restar valor.

Tasa interna de retorno (TIR). Con este indicador podemos

encontrar una sola tasa o rendimiento del proyecto, una inversión
 debe ser aceptada si la TIR excede el rendimiento requerido, de
lo contrario debe de ser rechazada.

Índice de rentabilidad (IR). Muestra la capacidad de la empresa

para generar utilidades; mide la cantidad en que aumenta la
inversión en relación a cada unidad monetaria.

Periodo de recuperación de la inversión (PRI). Calcula el tiempo

en recibir de regreso la inversión inicial. Es decir, el tiempo
necesario para llegar al punto de equilibrio donde no se gana ni
se pierde.

4. Tipos de proyectos de inversión

4.1. Proyectos de inversión privada

Los proyectos de este tipo se refieren a aquellos cuyo único fin

es rentabilizar la inversión de forma económica. Por este motivo
su capital proviene de empresas y organizaciones del sector
privado, que buscan poder recuperarlo y obtener un beneficio
financiero futuro.

Para ello, los departamentos de Investigación y Desarrollo de las

empresas se esmeran en explorar las diversas opciones con el
fin de mejorar los productos o servicios existentes, buscar
nuevos mercados, o descubrir formas de operar más eficientes,
entre otras tareas.

4.1.1. Características de la inversión privada

 Su objetivo es conseguir una rentabilidad económica y

financiera, con el fin de recuperar la inversión de capital
inicial.

 Se busca el máximo beneficio posible sobre la menor

inversión.

 Los fondos invertidos son privados.

4.1.2. Tipos de proyectos de inversión privada

Dentro de este tipo de proyectos de inversión, hay una gran

variedad de subtipos, dependiendo de dónde se invierta el capital:
  Nuevos productos o mercados

 Expansión de productos o mercados existentes

 Proyecto de sustitución para continuar con las operaciones

 Proyecto de sustitución para una reducción de los costes

4.2. Proyectos de inversión pública

Los proyectos de inversión pública son gestionados por el

estado, con fondos públicos. Por lo tanto, aquí el beneficio no es
únicamente económico, sino también social: que puedan ser
disfrutados por el mayor número de personas.

Hay casos en los que incluso sin tener una rentabilidad, el

impacto social es muy grande, con lo que se compensa el
retorno de este otro modo.

Características

 Se busca conseguir una mejora en el bienestar social.

 La rentabilidad se mide en el impacto social.

 El Estado es quien gestiona y ejecuta los proyectos.

 Se invierten fondos públicos, recaudados mediante

impuestos.

4.2.1. Tipos de proyectos de inversión pública

 Proyectos de infraestructura

 Proyectos de desarrollo empresarial

 Proyectos ambientales

 Proyectos sociales

4.3. Proyectos de inversión social

Los proyectos de inversión social son aquellos cuyo objetivo es

únicamente generar un impacto positivo en la sociedad.
 Características

Su finalidad es la mejora de la sociedad: Su objetivo final es un

impacto únicamente social.

Pueden ser financiados de forma privada o pública: Aunque este

es un tipo de proyecto históricamente público, cada vez son más
las empresas privadas que realizan inversiones con un fin
puramente social. Hay gente que critica estas actuaciones,
argumentando que únicamente son estrategias de marketing e
imagen de marca; sin embargo, tenga el motivo que tenga,
poco a poco se está asentando en las empresas. Una clara
prueba de esto es la entrada en juego de la famosa
Responsabilidad Social Corporativa.

4.3.1. Tipos de proyectos de inversión social

 De infraestructura

 Ambientales

 Sociales

 Desarrollo local

Conclusión (propia):

Un proyecto de inversión es un plan al cual se le asigna materia humana, monetaria e intelectual

para poder realizar algún proyecto, el cual, dará frutos económicos a largo plazo.
La importancia de estos radica en su fin, es decir, un proyecto de inversión no se crea porque si.
Un proyecto de inversión es creado para poder satisfacer alguna necesidad o poder facilitar un
acceso a algo.

El proyecto de inversión, como su nombre lo indica, asume una gran inversión de bienes humanos
y financieros, es por ello que, no se toma a la ligera su aprobación. Antes de dar un visto bueno se
hace una serie de estudios para poder evaluar si este será rentable o es beneficioso socialmente.

Existen varios tipos de proyecto de inversión los cuales son:

 Proyecto de inversión privado

 Proyecto de inversión publico
 Proyecto de inversión social.

Los tres ktipos de proyectos antes mencionados cumplen un rolfinanciero o social de acuerdo al
ámbito en el que estén.

Bibliografía

 León, C. (2007). Evaluación de inversiones. Perú

 Cohen, E. (1992). Evaluación De Proyectos Sociales. Siglo Veintiuno. México

Web grafía

 https://www.webyempresas.com/que-es-un-proyecto-de-inversion/
 https://www.gestiopolis.com/7-puntos-a-considerar-en-un-proyecto-de-inversion/
 https://www.lifeder.com/tipos-proyectos-inversion/