FLUJOGRAMA DESCRIPCION

1.Revisa el estado de los Procesos de los Sistemas SG_SST adoptados

por la organización, grado de intervención de los requisitos críticos de
norma en cada uno de los procesos según la Matriz de de Requisitos
incluida en el Manual del SG-SSTIntegrado, # de No Conformidades
detectadas durante la auditoría anterior,grado de intervención de
determinado proceso en los demás procesos del SG-SST Criticidad de
los Riesgos.# de Accidentes/Incidentes, Indicadores, Cambios de
impacto que se generen en los procesos, además de los aspectos
establecidos en el Numeral 2.2.4.6.30 del Decreto 1072 del 2015.
(Aplica para SGSST)

2.Elaborar la propuesta del Programa Anual de Auditorías Internas de

los sistemas SG-SST.teniendo encuenta los posibles riesgos y /o
oportunidades del programada de la auditoria

3. Presentar al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno

el Programa Anual de Auditorías Internas de los sistemas (PAAI)
 Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.
Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

1. Revisión de los procesos,

subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías Internas de

los Sistemas de Gestión.
Propuesta Programa Anual de Auditorías Internas de
los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
 RESPONSABLE DOCUMENTOS

1. Director de Control . Informe de Auditorías previas.

Interno y Evaluación de
Gestión y
Auditor Líder Caracterizaciones de los procesos.

Matriz de de Requisitos. Manual de los

sitemas de SG-SST

2 . Director de Control Programa Anual de

Interno y Evaluación de Auditorías de Control
Gestión y Intern
Auditor Líder
FLUJOGRAMA DESCRIPCION

3. Presenta al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno

el Programa Anual de Auditorías Internas (PAAI) de los Sistemas de
Gestión.

4. En caso de requerirse, realiza los respectivos ajustes al

Programa Anual de Auditorías Internas de los Sistemas de
Gestión, de acuerdo con las observaciones efectuadas
por el Comité Institucional de Coordinación de Control
Interno

No

5. Aprueba el Programa Anual de Auditorías Internas de

los Sistemas de Gestión.
 Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.
Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

1. Revisión de los procesos,

subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías

Internas de los Sistemas de Gestión.
 Propuesta Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
 RESPONSABLE DOCUMENTOS

Director de Control
Interno y Evaluación de Programa Anual de
Gestión Auditorías de Control Interno

Programa Anual de
Auditorías de control
Director de Control Interno
Interno y Evaluación de
Gestión

Programa Anual de
Comité Auditorías de Control
Institucional de Interno
Coordinación de
Control Interno
FLUJOGRAMA DESCRIPCION

5. Se aprueba el Programa Anual de Auditorías Internas de

los Sistemas de Gestión.

6. Elaborar conjuntamente con el equipo auditor el Plan de

Auditorías Internas de los Sistemas de Gestión y SST
definiendo:
Objetivo., Alcance, Equipo auditor.
Fechas y tiempos de realización de auditorías.
El Comité Paritario de Seguridad y Salud en el
Trabajo, participa en la planeación de auditorías

7. Si se aprueba el Plan de Auditoría Interna de los Sistemas

de Gestión se comunica a los lideres de los procesos

está sujeto a cambios de fechas, según se

acuerde entre las partes
 Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.
Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

1. Revisión de los procesos,

subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías

Internas de los Sistemas de Gestión.
 Propuesta Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
RESPONSABLE DOCUMENTOS

Comité Programa Anual de

Institucional de Auditorías de Control
Coordinación de Interno
Control Interno
Acta del Comité
Institucional de
Coordinación de Control
Interno

Auditor Líder y equipo

auditor

Director de Control Plan de auditoria internas

Interno y Evaluación de los sistemas de SG-SST
de Gestión
FLUJOGRAMA DESCRIPCION

8. Consulta los documentos pertinentes para el

desarrollo de la auditoría.

9. Preparar los documentos necesarios con base en la

revisión de la información.
Entre dichos documentos se encuentra como opcional las listas de
verificación creadas por cada auditor

10. Realizar la reunión de apertura, en la cual se presenta

el Plan de Auditorías Internas de los Sistemas SG-SST
y se resolver las dudas existentes.
Se deja evidencia de la reunión en el registro Control de Asistencia.

11. Recolectar y verificar la información de los procesos,

subprocesos o Unidades , revisión de documentos y registros,
observación directa y entrevistas al personal; confrontándolo con los
criterios de auditoría para generar los hallazgos según corresponda.
Diligenciando la Lista de Verificación.
 Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.
Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

1. Revisión de los procesos,

subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías

Internas de los Sistemas de Gestión.
 Propuesta Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
RESPONSABLE DOCUMENTOS
Documentos y/o
registros de los
Director de Control Procesos, subprocesos
Interno y Evaluación o unidades de los SGSST
de Gestión

Auditor Líder y equipo

auditor

Equipo auditor
Plan de auditorias internas
de los SG-SST

Lista de asisitencia a
capacitacion de la reunión
Equipo Auditor
FLUJOGRAMA DESCRIPCION

realizar las listas de verificación

12. Informa al líder del proceso, subproceso o jefe de Unidad y al

personal involucrado los principales hallazgos una vez terminada la
auditoría.

13. Revisar los hallazgos y preparar el Informe de Auditoría,

diligenciando el Formato de hallazgos

14. Realizar la reunión de cierre con las personas

responsables de los procesos, subprocesos o Unidades,
el Informe de Auditoría con: Los hallazgos de la auditoría.
Las conclusiones de la auditoría. se presenta para que sea
comprendiday reconocida por el auditado.
El Director de Control Interno y Evaluación de
Gestión podrá asistir a las reuniones de cierre
 Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.
Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

1. Revisión de los procesos,

subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías

Internas de los Sistemas de Gestión.
 Propuesta Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
 RESPONSABLE DOCUMENTOS

Equipo Auditor

Auditor Líder junto a su

equipo auditor

Informe de auditoria interna

de los sistemas
de SGSST

Equipo Auditor
 FLUJOGRAMA DESCRIPCION

15. Realizar la Evaluación de Desempeño a los miembros del equipo

auditor.

16. Analizar los resultados obtenidos en la Evaluación de

Desempeño del Auditor Interno para ser comentados
con el equipo auditor y presentar reporte al líder de
proceso de Seguimiento Institucional.

17. Documentar las acciones correctivas/preventivas

que considere pertinentes.
Redactar la actividad y
remitirlo al procedimiento).

Procedimiento de
acciones correctivas

FIN
1. Revisión de los procesos,
subprocesos o unidades del
SGSS

Elabora la propuesta del

Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de
Gestión

Propuesta Programa Anual de Auditorías

Internas de los Sistemas de Gestión.
 Propuesta Programa Anual de Auditorías
Internas de los Sistemas de Gestión.

3. Presenta al Comité Institucional de

Coordinación de Control Interno el PAAI
de Auditorías Internas.

¿Requiere
ajustes?

4. Realiza los ajustes

correspondientes.

5. Aprueba el Programa Anual de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

Acta de comité

6. Elabora el Plan de
Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

9. Prepara la documentación
para la realización de
auditorías internas de los
Sistemas de Gestión.
 Plan de Auditorías Internas
de los Sistemas de Gestión.

7. Aprueba y Comunica el Plan de

Auditorías Internas de los
Sistemas de Gestión.

10. Realiza reunión de

apertura.

Control de Asistencia a la
reunión de apertura

11. Desarrollo de
auditorías en el sitio.

Lista de Verificación

12. Informa al líder del

proceso, subproceso,
jefe de Unidad los
principales hallazgos.
13. Prepara el Informe
de Auditoría
RESPONSABLE DOCUMENTOS

Líder del Proceso/ Evaluacion de Desempeño del Auditor

Subproceso SG_SST
Jefe de Unidad

Líder Proceso
Seguimiento
Institucional y equipo
auditor

Líder del Proceso/

Subproceso
Jefe de Unidad Procedimiento de Acciones
Preventivas y correctivas