TALLER PARA LA ELABORACION DE UN

Compañía B & S Agropecuaria S.A.S NIT 901.234.567-8 (Responsable

1.   Vende a HC Compañía anónima (Cliente en Venezuela) Mercancías (Grapas y alambre de púas) IVA (5%)

iva del 5% 10,000,000

2.   Vende a la Gobernación del Dpto del Atlántico 5.000 Kilos de Carne de res $ 7,000 Kilo. IVA (0%).

3.Vende Guadañadoras al Supermercado el Triunfo Ltda. (RESPONSABLE DE IVA) por valor de $ 30

4. Vende a PEDRO SUAREZ, persona natural. Muebles (Activo Fijo) usados en la bodega, por valor

5.Vende a DISTRAGUA SA, (Gran Contribuyente) Grapas y alambre de púas. IVA (19%) por $ 100
iva del 19 % 19,000,000

6.Vende al público en general (P. Natural) Palas y Azadones por valor de $ 7,000,000 - IVA (5%)
iva del 5 % 350,000

7.Vende a la Gob. Del Dpto del Atlántico, Grapas y Alambre de púas. IVA (19%) por valor de $ 20,000
iva del 19 % 3,800,000

8.Vende a PROMOTORA COMERCIAL SA Usuario Industrial Zona Franca (R. Común) Grapas y alam

ARTICULO 481. BIENES EXENTOS

CON DERECHO A DEVOLUCIÓN
BIMESTRAL.
9. Vende a la Alcaldía de Barranquilla Maquinaria Agrícola para preparación de terrenos. IVA(5%)po
iva venta 5 % 1,150,000
iva flete 19 % 285,000
10.Vende Maquinaria Agrícola IVA (5%) (defectuosas) a Benito Benítez por valor de $ 1,000,000 cuyo p
iva del 5% 50,000

11. Arrienda un vehículo de su propiedad por un día por valor de $ 150,000. IVA (19%) a Cristóbal Cr
iva del 19% 28,500

12. Vende grapas y alambre de púas IVA (__) por $ 50,000,000 a M&B SAS, cliente ubicado en San
ARTICULO 423. EXCLUSION DEL IMPUESTO EN EL TERRITORIO INTENDENCIAL DE SAN ANDRES

13. Vende mercancías Grapas y Alambre de púas IVA (___) a C.I VAMAR por valor de $ 100,000,00

14. Compra a DISTRIMUEBLES LTDA. RESPONSABLE DE IVA, tres computadores por valor de $ 4,

15. Recibe $ 3,000,000 en devolución de mercancías vendidas a DISTRAGUA

16. Recibe $ 4,000,000 en devolución de mercancías vendidas a Alcaldía de Barranquilla

17. Hace importaciones de Grapas y alambre de púas por valor de $ 120,000,000 incluido arancel
valor de $ 5,000,000, IVA (___) CABLE and METAL CORPORATION INC.

18. Compra a DISTRIVALLE (Gran Contribuyente) Grapas y alambres de púas por $ 50,000,000
iva 19% 9,500,000
rete iva 15 % 1,425,000
19. Compra a DISTRINORTE (Responsable de IVA palas, Azadones IVA (___) por valor de $ 20,000,0
iva del 5% 1,000,000

20. Compra a DISTRICARIBE (Responsable de IVA) Grapas y alambre de púas IVA (__5 %_) por valo
iva 5 % 2,000,000

21. Paga servicio de Telefonía Celular a Claro (Gran Contribuyente Aurretenedor) por $ 300,000.

22. Paga Arriendo a Inmobiliaria Limitada ( Responsable de IVA) $ 6,000,000 IVA (___)
iva 19 % 1,140,000

23. Paga a VIGILAR, empresa de Vigilancia Privada la suma de $ 2,000,000 por servicio de vigilanci

24. Compra Mercancias Guañadadoras IVA (_19 %__) a PEDRO PLATA, Persona Natural por valor d

25. Compra a FRIGORIFICO VALMAR S.A Gran Contribuyente, autorrenedor, 5.000 Kilos de carne d

26. Compra Guañadadoras (Orlando Vergel- Persona Natural Responsable de IVA) por valor de $ 50
iva del 19 % 95,000

30. Devuelve $ 1,500,000 de la Mercancia comprada a DISTRINORTE

31. Compra a MARTIN FIERRO (No Responsable de IVA) Palas y Azadones por $ 15,000,000
32. Contrata por la instalacion de una red de informatica a Pedro Suarez (No responsable de IVA) $

33. Recibe cuenta de cobro Honorarios asesoria Financiera a Martin Martines ( No responsable de I

34. Se pagan $ 10,000,000 por asesoria tecnica de Jhon Smith, no residente en el pais
 ELABORACION DE UNA ASESORIA TRIBUTARIA EN MATERIA IVA

234.567-8 (Responsable de IVA – Proveedor de Sociedades de Comercialización Internacional)

ambre de púas) IVA (5%) por valor de $ 200,000,000.

000 Kilo. IVA (0%).

DE IVA) por valor de $ 30,000,000 - IVA (EXCLUIDO)

en la bodega, por valor de $ 2,500,000 Costo Histórico $ 3,000,000, Depreciación Acumulada $ 2,000,000.

. IVA (19%) por $ 100,000,000

7,000,000 - IVA (5%)

9%) por valor de $ 20,000,000.

. Común) Grapas y alambre de púas. IVA (0%) por valor de $ 70,000,000.

n de terrenos. IVA(5%)por valor de $ 23,000,000, Cobra fletes por $ 1,500,000.

or de $ 1,000,000 cuyo precio de venta es de $ 1,200,000.

IVA (19%) a Cristóbal Cristo, Persona Natural no responsable de IVA.

cliente ubicado en San Andrés Islas (La mercancía vendida corresponde a la comprada s/n el Numeral 18.
NCIAL DE SAN ANDRES Y PROVIDENCIA.

or valor de $ 100,000,000, también presta el servicio de maquila por $ 30,000,000 IVA (___).

adores por valor de $ 4,000,000, a cambio entrega mercancías (grapas y alambre de púas $ 3,431,111 IVA (__

Barranquilla

00,000 incluido aranceles. Proveedor También se hace importación de Maquinaria agrícola por $ 20,000,00

as por $ 50,000,000

) por valor de $ 20,000,000.

as IVA (__5 %_) por valor de $ 10,000,000

nedor) por $ 300,000.

0 IVA (___)

por servicio de vigilancia

sona Natural por valor de $ 3,000,000

r, 5.000 Kilos de carne de res a $ 5,000 Kilo IVA (_0%__)

de IVA) por valor de $ 500,000

por $ 15,000,000
o responsable de IVA) $ 8,000,000

es ( No responsable de IVA) por $ 12,000,000

en el pais
ARIA EN MATERIA IVA

de Sociedades de Comercialización Internacional)

00.

UIDO)

Histórico $ 3,000,000, Depreciación Acumulada $ 2,000,000.

) por valor de $ 70,000,000.

0, Cobra fletes por $ 1,500,000.

1,200,000.

o responsable de IVA.

ancía vendida corresponde a la comprada s/n el Numeral 18.

ervicio de maquila por $ 30,000,000 IVA (___).

rega mercancías (grapas y alambre de púas $ 3,431,111 IVA (___)

én se hace importación de Maquinaria agrícola por $ 20,000,000, aranceles por

A (_0%__)