Presupuesto gastos no operacionales

La compañía NUEVO HORIZONTE se dedica a la producción de insumos químicos agrícolas; ha decidido contactarlo a usted, como experto, para re
operacionales que mayor impacto están teniendo dentro del presupuesto anual de la compañía, partiendo de un análisis cuantitativo (presupuest

Es necesario que determine cuáles son los gastos no operacionales, clasificarlos, proyectarlos para el siguiente año y determinar una estrategia qu
negativo estén generando en el presupuesto de la compañía.

Nombres ID Materia Profesora

Leidy dayanne moreno mosquera 614450 presupuesto Yenny Patricia montaño

1. Durante el año 2015 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000.
2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación del 2014.
3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del IPC del 2014.
4. Adquirió papelería para todo el año 2015 por valor de $22.000.000.
5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000.
6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2015 es de $72.000.000.
7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.
8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual.
9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales.
10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2014.
11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales.
12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2014.
13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se paga por servicios generales más el 7%.
14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un incremento del IPC del último año.
15. Se pagaron los intereses del préstamo por un valor de $60.000.000 con un interés mensual del 2%.
 ra realizar un estudio sobre cuáles son los gastos no
uestos y análisis de los gastos).

tegia que permita reducir los gastos que mayor impacto

el 7%.
 Gastos no operacionales

Concepto gasto Dez.14 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
SOFTWARE CONTABLE $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 12.000.000 $ 1.000.000 $ 1.067.700 $ 1.135.400 $ 1.203.100 $ 1.270.800
SERVICIO AGUA OFICINA $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 7.048.880 $ 84.586.560 $ 7.048.880 $ 7.526.089 $ 8.003.298 $ 8.480.508 $ 8.957.717
PAPELERIA $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 1.833.333 $ 21.999.996 $ 1.833.333 $ 1.957.450 $ 2.081.566 $ 2.205.683 $ 2.329.800
SERVICIO ENERGIA OFICINAS $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 6.203.014 $ 74.436.173 $ 6.203.014 $ 6.622.958 $ 7.042.903 $ 7.462.847 $ 7.882.791
SERVICIO TELEFONICO OFICINA $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 14.400.000 $ 1.200.000 $ 1.281.240 $ 1.362.480 $ 1.443.720 $ 1.524.960
SERVICIO CEL GERENTE Y SUBGERENTE $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 400.000 $ 4.800.000 $ 400.000 $ 427.080 $ 454.160 $ 481.240 $ 508.320
SERVICIO VIGILANCIA $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 60.000.000 $ 5.000.000 $ 5.338.500 $ 5.677.000 $ 6.015.500 $ 6.354.000
ASEO Y CAFETERIA $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 3.109.800 $ 37.317.600 $ 3.109.800 $ 3.320.333 $ 3.530.867 $ 3.741.400 $ 3.951.934
ARRIENDO OFICINA $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 6.430.045 $ 77.160.537 $ 6.430.045 $ 6.865.359 $ 7.300.673 $ 7.735.987 $ 8.171.301
INTERESE PRESTAMOS $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ 60.000.000 $ 5.000.000 $ 5.338.500 $ 5.677.000 $ 6.015.500 $ 6.354.000

Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecciones de 2016.
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un con base en el IPC del último año
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio
$ 1.338.500 $ 1.406.200 $ 1.473.900 $ 1.541.600 $ 1.609.300 $ 1.677.000 $ 1.744.700 $ 1.812.400 $ 17.280.600 $ 1.440.050
$ 9.434.926 $ 9.912.135 $ 10.389.344 $ 10.866.553 $ 11.343.763 $ 11.820.972 $ 12.298.181 $ 12.775.390 $ 121.808.876 $ 10.150.740
$ 2.453.916 $ 2.578.033 $ 2.702.150 $ 2.826.266 $ 2.950.383 $ 3.074.499 $ 3.198.616 $ 3.322.733 $ 31.681.094 $ 2.640.091
$ 8.302.735 $ 8.722.679 $ 9.142.623 $ 9.562.567 $ 9.982.511 $ 10.402.455 $ 10.822.399 $ 11.242.343 $ 107.191.811 $ 8.932.651
$ 1.606.200 $ 1.687.440 $ 1.768.680 $ 1.849.920 $ 1.931.160 $ 2.012.400 $ 2.093.640 $ 2.174.880 $ 20.736.720 $ 1.728.060
$ 535.400 $ 562.480 $ 589.560 $ 616.640 $ 643.720 $ 670.800 $ 697.880 $ 724.960 $ 6.912.240 $ 576.020
$ 6.692.500 $ 7.031.000 $ 7.369.500 $ 7.708.000 $ 8.046.500 $ 8.385.000 $ 8.723.500 $ 9.062.000 $ 86.403.000 $ 7.200.250
$ 4.162.467 $ 4.373.001 $ 4.583.534 $ 4.794.068 $ 5.004.601 $ 5.215.135 $ 5.425.668 $ 5.636.202 $ 53.739.210 $ 4.478.267
$ 8.606.615 $ 9.041.929 $ 9.477.243 $ 9.912.557 $ 10.347.871 $ 10.783.185 $ 11.218.499 $ 11.653.813 $ 111.115.031 $ 9.259.586
$ 6.692.500 $ 7.031.000 $ 7.369.500 $ 7.708.000 $ 8.046.500 $ 8.385.000 $ 8.723.500 $ 9.062.000 $ 86.403.000 $ 7.200.250
Análisis presupuestal año 2016

Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SOFTWARE CONTABLE $ 1.067.700 $ 1.135.400 $ 1.203.100 $ 1.270.800 $ 1.338.500 $ 1.406.200 $ 1.473.900 $ 1.541.600 $ 1.609.300 $ 1.677.000 $ 1.744.700 $ 1.812.400
SERVICIO AGUA OFICINA $ 7.526.089 $ 8.003.298 $ 8.480.508 $ 8.957.717 $ 9.434.926 $ 9.912.135 $ 10.389.344 $ 10.866.553 $ 11.343.763 $ 11.820.972 $ 12.298.181 $ 12.775.390
PAPELERIA $ 1.957.450 $ 2.081.566 $ 2.205.683 $ 2.329.800 $ 2.453.916 $ 2.578.033 $ 2.702.150 $ 2.826.266 $ 2.950.383 $ 3.074.499 $ 3.198.616 $ 3.322.733
SERVICIO ENERGIA OFICINAS $ 6.622.958 $ 7.042.903 $ 7.462.847 $ 7.882.791 $ 8.302.735 $ 8.722.679 $ 9.142.623 $ 9.562.567 $ 9.982.511 $ 10.402.455 $ 10.822.399 $ 11.242.343
SERVICIO TELEFONICO OFICINA $ 1.281.240 $ 1.362.480 $ 1.443.720 $ 1.524.960 $ 1.606.200 $ 1.687.440 $ 1.768.680 $ 1.849.920 $ 1.931.160 $ 2.012.400 $ 2.093.640 $ 2.174.880
SERVICIO CEL GERENTE Y SUBGERENTE $ 427.080 $ 454.160 $ 481.240 $ 508.320 $ 535.400 $ 562.480 $ 589.560 $ 616.640 $ 643.720 $ 670.800 $ 697.880 $ 724.960
SERVICIO VIGILANCIA $ 5.338.500 $ 5.677.000 $ 6.015.500 $ 6.354.000 $ 6.692.500 $ 7.031.000 $ 7.369.500 $ 7.708.000 $ 8.046.500 $ 8.385.000 $ 8.723.500 $ 9.062.000
ASEO Y CAFETERIA $ 3.320.333 $ 3.530.867 $ 3.741.400 $ 3.951.934 $ 4.162.467 $ 4.373.001 $ 4.583.534 $ 4.794.068 $ 5.004.601 $ 5.215.135 $ 5.425.668 $ 5.636.202
ARRIENDO OFICINA $ 6.865.359 $ 7.300.673 $ 7.735.987 $ 8.171.301 $ 8.606.615 $ 9.041.929 $ 9.477.243 $ 9.912.557 $ 10.347.871 $ 10.783.185 $ 11.218.499 $ 11.653.813
INTERESE PRESTAMOS $ 5.338.500 $ 5.677.000 $ 6.015.500 $ 6.354.000 $ 6.692.500 $ 7.031.000 $ 7.369.500 $ 7.708.000 $ 8.046.500 $ 8.385.000 $ 8.723.500 $ 9.062.000

Subtotal $ 39.745.210 $ 42.265.347 $ 44.785.484 $ 47.305.622 $ 49.825.759 $ 52.345.896 $ 54.866.034 $ 57.386.171 $ 59.906.309 $ 62.426.446 $ 64.946.583 $ 67.466.721
Imprevistos (PROMEDIO DOS GNO más 15%) $ 9.936.302 $ 10.566.337 $ 11.196.371 $ 11.826.405 $ 12.456.440 $ 13.086.474 $ 13.716.508 $ 14.346.543 $ 14.976.577 $ 15.606.611 $ 16.236.646 $ 16.866.680
Total gastos no operacionales $ 49.681.512 $ 52.831.684 $ 55.981.855 $ 59.132.027 $ 62.282.199 $ 65.432.371 $ 68.582.542 $ 71.732.714 $ 74.882.886 $ 78.033.057 $ 81.183.229 $ 84.333.401