COMPLIANCE PENAL

La responsabilidad penal de personas morales o jurídicas en México, de

acuerdo a la reciente publicación dentro de Código Nacional de Procedimientos
Penales y las recientes reformas al Código Penal para el Distrito Federal
suponen un cambio de paradigma en lo que respecta a la responsabilidad
penal de las personas morales en el derecho Mexicano, lo cual implica nuevos
procedimientos y la posible imposición de sanciones por delitos cometidos por
las empresas.

Concepto de Compliance:

El vocablo Compliance (Legal Compliance) en castellano Cumplimiento

(cumplimiento normativo), el origen de esta noción se encuentra en el mundo
anglosajón y su desarrollo ésta vinculado, en un principio, a sectores
especialmente regulados como el financiero.
Dentro del ámbito penal, nos referimos a los denominados Compliance
programs o programas de cumplimiento normativo, es decir, un catálogo de
estándares mínimos de cumplimiento, es una serie de medidas, implementadas
por la empresa, que rigen a ésta y sus trabajadores y cuya infracción puede ser
eventualmente sancionada.
Se entiende la función de Compliance, como una función independiente
que identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento
en las organizaciones, es decir, el riesgo de recibir sanciones por
incumplimientos legales o regulatorios, sufriendo pérdidas financieras o de
reputación de la empresa por falta de cumplimiento con las leyes aplacables
con el código de conductas y los estándares de buenas prácticas.

La responsabilidad de los Administradores.

Hoy día juega un papel muy importante el ser administrador o formar
parte del consejo de una empresa, las obligaciones que conlleva dicho cargo
son muchas y su cumplimiento no puede ignorarse, aunado a la reciente
reforma al CNPP y CPF y las responsabilidades penales que implica dicho
cargo.
Compliance office.
Es la figura u organismo, que debido a la posición que ocupa dentro de
la empresa y sus deberes o funciones dentro de la misma, optando una
posición de garante sobre el cumplimiento normativo de la empresa y sus
colaboradores, así mismo es objeto de la posible comisión de delitos y la
imputación de la responsabilidad penal, derivado de una omisión o falta de
observancia del debido control en su organización.
Será estrictamente necesario que la empresa nombre un Compliance
Officer (oficial de cumplimiento normativo), ya sea un organismo o un individuo
que actúe de manera independiente y sin temor a represarías, desarrollando
las siguientes actividades; dirección, supervisión y liderazgo de las tareas de
cumplimiento normativo que se han de desarrollar en el seno de la empresa.
Serán funciones del Compliance Officer: coordinar el órgano; recibir
informes de los responsables de complimiento de cada área; dar cuenta a la
junta directiva, al consejo, o a la persona delegada o vocal nombrados para el
seguimiento del programa.
Funciones del Compliance office:
Son funciones del órgano de compliance, que pueden recaer en la figura de
un administrador que ejerza de Compliance Officer (oficial de cumplimiento
normativo), si se cumplen los requisitos detallados y así lo decide la empresa,
las siguientes:

 Ejecutar el modelo de organización y gestión.

 Vigilar su cumplimiento.
 Supervisar su funcionamiento.
 Establecer sistema de auditoria.
 Conservar la justificación documental de los controles.
 Formar y sensibilizar.
 Reportar periódicamente a la dirección.
 Elaborar procedimientos y asesorar sobre el cumplimiento.
 Seguimiento del cumplimiento del programa.
 Formación continua del personal de la empresa.
 Revisión y modificación del sistema ante los cambios normativos o
empresariales.
 Custodia de la documentación del Compliance.
 Informe anual que contenga: la valoración de la aplicación del programa
de compliance; las incidencias e incumplimientos; modificaciones
realizadas o propuestas de modificación; nuevos riesgos por cambio de
normativa, mercado o actividad; formación realizada y por realizar.
 Cualquier otra gestión encaminada a garantizar el cumplimiento del
programa.

Requisitos del Compliance office:

Aunque se opte por un órgano colegiado, debe existir igualmente la

figura del Compliance Officer, quien ha de reunir las siguientes características:

 Delegación con poder.

 Independencia.
 Ser parte del equipo directivo
 Ser un referente en el cumplimiento
 Tener los recursos necesarios.