Asignatura:

Gerencia Financiera I
Tema
Elaboracion Flujo de Efectivo
Catedrática:
Reyna Martinez
Presentado Por:
Cindy Clarissa Barahona 51811026

Campus

(Modalidad Virtual)
 2007 2008 2009 2010
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo 273,050 342,430 510,062 293,685
Total cuentas x cobrar netas 5,648,853 4,647,312 3,597,400 1,914,206
Otras ctas x cobrar 717,546 603,950 623,092 1,931,560
Inventarios 1,080,943 1,050,824 1,072,435 266,377
Gastos pagados por anticipado 174,640 211,707 179,568 386,683
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7,895,032 6,856,223 5,982,557 4,792,511
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo fijo bruto 33,700,245 46,131,053 54,124,095 64,874,004
Depreciación acumulada(-) 4,795,804 6,341,100 7,356,177 8,562,634
Total activo fijo neto 28,904,441 39,789,953 46,767,918 56,311,370
Inversion compa?ias subsidiarias 102,010,438 111,333,804 141,485,505 148,237,308
Inversion compa?ias asociadas 6,011,600 7,511,601 7,257,100 7,148,910
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 136,926,479 158,635,358 195,510,523 211,697,588
TOTAL ACTIVO 144,821,511 165,491,581 201,493,080 216,490,099
PASIVO CORRIENTE
Prést banc x pagar CP 5,878,607 25,113,019 8,581,504 10,122,339
Documentos por Pagar 1,659,768 322,729 295,523 2,414,221
Proveedores 11,848,981 15,698,816 10,508,208 10,743,806
TOTAL PASIVO CORRIENTE 19,387,356 41,134,564 19,385,235 23,280,366
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEUDA BANCARIA 30,720,380 30,998,285 57,109,615 68,530,833
TOTAL PASIVO 50,107,736 72,132,849 76,494,850 91,811,199
PATRIMONIO
Acciones comunes 50,000,000 53,000,000 56,000,000 60,000,000
Reserva legal 157,633 157,633 1,634,030 1,634,030
Utilidades retenidas 44,556,142 40,201,099 67,364,200 63,044,870
TOTAL PATRIMONIO 94,713,775 93,358,732 124,998,230 124,678,900
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 144,821,511 165,491,581 201,493,080 216,490,099

2007 2008 2009 2010

VENTAS O INGRESOS NETOS
COSTO DE OPERACIÓN
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Operacion
UT(PER) DE OPERACION
TOTAL OTROS INGRESOS(GTOS)
UTILIDAD(PERDIDA) NETA
13,042,314 13,163,250 18,003,920 17,714,235
5,017,662 4,867,627 4,285,715 5,061,030
8,024,652 8,295,623 13,718,205 12,653,205
7,793,261 7,770,925 7,805,257 8,277,389
231,391 524,698 5,912,948 4,375,816
-4,227,304 -3,213,579 22,138,596 -7,767,942
-3,995,913 -2,688,881 28,051,544 -3,392,126
INV INICIAL 1,050,824 1,072,435 266,377
COMPRAS 4,867,627 4,285,715 5,061,030
DISPONIBLE 5,918,451 5,358,150 5,327,407
FINAL 1,050,824 1,072,435 266,377
CV 4,867,627 4,285,715 5,061,030
4,867,627 4,285,715 5,061,030
 Diferencias 2010-
Operativa, Diferencias Diferencias 2009 (Practica
Inversion, 2008-2007 2009-2008 este ejercicio
financiamiento. (Requerido). (Requerido) adicional).

69,380 167,632 -216,377

operativa -1,001,541 -1,049,912 -1,683,194
operativa -113,596 19,142 1,308,468
operativa -30,119 21,611 -806,058
operativa 37,067 -32,139 207,115
-1,038,809 -873,666 -1,190,046
0 0 0
inversion 12,430,808 7,993,042 10,749,909
operativa 1,545,296 1,015,077 1,206,457
10,885,512 6,977,965 9,543,452
inversion 9,323,366 30,151,701 6,751,803
inversion 1,500,001 -254,501 -108,190
21,708,879 36,875,165 16,187,065
20,670,070 36,001,499 14,997,019
0 0 0
financiamiento 19,234,412 -16,531,515 1,540,835
financiamiento -1,337,039 -27,206 2,118,698
operativa 3,849,835 -5,190,608 235,598
21,747,208 -21,749,329 3,895,131
0 0 0
financiamiento 277,905 26,111,330 11,421,218
22,025,113 4,362,001 15,316,349
0 0 0
financiamiento 3,000,000 3,000,000 4,000,000
operativa 0 1,476,397 0
Op/Inv -4,355,043 27,163,101 -4,319,330
-1,355,043 31,639,498 -319,330
20,670,070 36,001,499 14,997,019
Efectivo 167,632
Valores negociables 0
Total 167,632

Estado de Flujo de efectivo 2009

UTILIDAD (PERDIDA)NETA 28,051,544
Total cuentas x cobrar netas 1049912
Otras ctas x cobrar -19142
Inventarios -21611
Gastos pagados por anticipado 32139
Depreciación acumulada(-) 1015077
proveedores -5190608
Total Operativo 24,917,311

activo fijo bruto -7,993,042

Inversion compa?ias subsidiarias -30,151,701
Inversion compa?ias asociadas 254501
Total Inversion -37,890,242

Prést banc x pagar CP -16,531,515

Documentos por Pagar -27,206
Deuda Bancaria 26,111,330
acciones comunes 3,000,000
reserva legal 1,476,397
Dividentos -888,443
Total Financiamiento 13140563

Total Flujo de Efectivo 167,632

Estado de Ganancias Retenidas 2009

Ganancias Retenids 40,201,099
Utilidad Neta 28,051,544
menos dividentos
saldo total 67,364,200
Dividendos 888,443