FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

EVALUACION DE PROYECTO

SUSTENTANTE

Elisandra Bautista Paulino Mat. 10-0162

Elcira Contreras Mat. 11-0072

ASESOR:
Lic. José Raymundo Mercedes
SANTO DOMINGO, REP. DOM.
A los treinta días del mes de Julio del 2013
REPOSTERÍA EL PALADAR (S.R.L)
Capital Social Autorizado: RD$300,000.00
Totalmente Suscrito y Pagado
Santo Domingo Este, Rep. Dom.
RNC: 101-54023-5

EVALUACION DE PROYECTO
 Introducción
Crear una empresa conlleva a un proceso dentro del proceso está el
plan de marketing.

Para el desarrolló información y promoción de los productos y

servicios, que brindara a sus clientes.

Las estrategias de desarrollo de producto se deben ser capases de

garantizar, la satisfacción del clientes, y también la rentabilidad del
negocio la garantía de la permanencia en el mercado.

Atendiendo a estos lineamientos y en el marco del desarrollo de este

proyecto para crear una empresa nos abocamos a estos analizar una
empresa donde podemos validar sus estrategias mercadológica y su
penetración en el mercado.

Nuestra empresa se llama (Panadería y Repostería El paladar) quien

por su gran gama de productos y servicios, además de su
participación en el mercado nos permite conocer a fondo estos temas.

Analizaremos temas como: El plan de negocio, concepto de negocio,

plan comercial, plan de marketing, plan de venta, estudios técnico y de
mercado, estudios financieros y económicos entre otros.
 Misión

Ser una organización líder en el mercado nacional del servicio

gustativo, siempre al tanto de lo que nuestros clientes requieren.

Excediendo los objetivos financieros para contribuir con el crecimiento

de nuestros accionistas, generando bienestar y desarrollo para los
empleados y la comunidad.

Visión

Ser una empresa de excelencia en el servicio basado en los mejores

estándares de calidad siempre sirviendo a nuestra gente.

Valores

Valoramos los aporte de nuestra gente escuchamos cualquiera de su

sugerencia y nos esmeramos en estar al tanto de ellas. Para poder
cumplir le escuchamos y entendemos que ellos son parte de nuestros
planes.

1.- Descripción del Proyecto

La empresa se basa en una repostería, la cual tendrá gran impacto en

el sector ubicado, más aun en todo Santo Domingo, ya que
contaremos con vendedores interno para la venta al por mayor y
distribución.

En cuanto al producto, será un producto con una excelente calidad,

sabor y precio. Contaras con una gran variedad de bizcochos
deliciosos, bueno a la vista y al paladar.

El plan tecnológico, para la elaboración de los productos contaremos

con una maquinaria de elaboración moderna, una de esta máquina es
la de cocción y empacado a la vez, Una maquina especial para la
elaboración del suspiro, horno con una amplia capacidad para el
horneado. Contando con tecnología adecuada para la promoción
exhibición y venta de nuestro productos.

2.- Concepto del negocio

Será un negocio porque alguien puede adquirir mi producto y por lo

tanto eso me genera un beneficio.

3.- Factor de diferenciación

Vendemos los productos más fresco y de mayor calidad del mercado

diferenciándolo de los ya existente por su elaborado con la mejor
materia prima, sabor y calidad son nuestro valor. Contamos con
servicios exprés que la competencia no utiliza.

La forma y la estructura del producto (es decir cómo está diseñado),

nos hacen diferentes.

4.- Especificación Producto/Servicio

Nuestra empresa contara con un excelente manejo y capacidad para

la acogida de todo el público en general, utilizando folletos para
presentar el producto con la imagen de cada uno de nuestros
productos con los precios.

Plan Comercial

Plan de Marketing

Contar con el desarrollo, información y promoción de los productos y

servicios que brindamos a nuestros clientes.
5.2.- Segmentación de Mercado

Los productos van dirigidos a la población en general. En cuanto a las

ofertas vamos a despreciar a las festividades, es decir a las solicitudes
de pedido para bodas, cumpleaños, bautizos y otras festividades.

Para los comercios tendremos grandes ofertas, dependiendo de sus

pedidos. Por ejemplo; por cada diez cajas de bizcochitos el paladar les
regalamos una caja.

5.3.- Grupos de Clientes a la que vende la competencia.

Al público (personas física)

5.4.- Producto Servicio

Tienen más valor para el cliente los bizcochitos empacado el paladar,

le continúa los bizcochitos de mermelada el paladar.

Se harán las Pre-venta, para tener un control semanal del producto

que se va a elaborar.

5.5.- Principales Productos de la competencia

 Bizcochitos suavecitos

 Bizcocho de mermelada

 Masita de leche

 Palmera

 Mantecados, entre otros

5.6.- Política de precios

Tipo de Producto Precios Descuento por ventas

Bizcocho de bodas por 1200
libras
Bizcocho de 650
cumpleaños por libras
Bizcochitos el paladar 95 1 caja por cada 10 cajas
por caja comprada
Bizcochitos de 95 1 caja por cada 10 cajas
mermeladas por caja compadrada
Masitas de leches 95 1 paquete por cada 20
paquetes de 12 paquetes Compradas
unidades
Palmerita de 12 144 1 paquetes por cada 15
unidades paquetes Comprados.

5.7.- Precios detectados de la competencia

Tipo de Producto Precios Descuento por

ventas
Bizcocho de bodas por 1500
libras
Bizcocho de 750
cumpleaños por libras
Bizcochitos el paladar 100
por caja
Bizcochitos de 110
mermeladas por caja
Masitas de leches 50
paquetes de 12
unidades
Conconetes de 12 150
unidades
5.8.- Canales de distribución

Habrá un empleado encargado de hacer la pre-venta y un distribuidor.

El encargado de pre-venta debe ser una persona calificada y que
tenga vehículo propio.

El encargado de la distribución no tiene que tener vehículo propio ya

que la empresa tendrá vehículo para la distribución de sus productos.

5.9.- Canales de distribución que utiliza la competencia.

La empresa competidora no utiliza ningún canal de distribución.

5.10.- Fuerza de ventas

Tendremos vendedores propios, calificados, y sobre todos habrá

comisión para el encargado de pre-venta, ofreceremos a los clientes
todas nuestras gamas de producto.

5.11.- Que tipo de fuerza de ventas utiliza la competencia. Su

valoración.

No hay

5.12.- Comunicación

Mensajes por radios:

Repostería el Paladar abre sus puertas con los mejores productos del
mercado con un sabor inigualable, y del precio ni hablar, bajíiiiiiiisimo.

Publicación en la Prensa con imágenes llamativa.

Tenemos bizcochos para bodas, cumpleaños y todos tipos de

festividades y con los bizcochitos el paladar.

Estamos ubicados en la C/5ta. A No. 21, la Palma de Alma Rosa,

Santo Domingo Este.

Con el teléfono (809) 597-9303

Publicaremos a través de nuestra página web,
www.elpaladar.com.do (semanalmente publicaremos nuestras
ofertas semanales).

5.13.- Elementos de comunicación de la competencia, folletos,

catálogos, etc.

No hay

Plan de ventas

5.2. b. Volumen del Mercado

Según nuestros cálculos y proyección iniciaremos una venta mensual

de RD$591,400.00 pesos.

5.3. b. Previsión de ventas

Lanzamiento Precios
Producto Unidades Precios Ingresos totales
Bizcocho de 200 Libra 1,200.00 240,000.00
boda
Bizcocho 300 Libra 650.00 195,000.00
cumple
Bizcochito 800 95.00 76,000.00
paladar
Bizcochitos 400 95.00 38,000.00
merme
Masitas de 300 95.00 28,500.00
leche
Palmera crema 100 144.00 14,400.00
Total
RD$591,400.00
5.4. b. Cuota de Mercado

Nos ubicaremos en la fase más alta en comparación con nuestros

competidores, abarcaremos el 90% del mercado.

Plan de Producción

6.1.- Producción propia/Subcontratación o comercialización.

Producción propia, exceptuando la materia prima la cual

contrataremos.

Planta de producción

6.2.1.- Descripción de la instalación

Contaremos con una planta de producción, rápida y eficiente para la

fabricación del bizcochito el paladar.

Una potente máquina para la fabricación del suspiro. Si nuestros

clientes quieren saber la instalación de la maquinaria y como funciona
pueden dirigirse a nuestra empresa.

6.2.2.- Costes de transformación

Coste porcentaje
Coste de material 45%
Coste de mano de obra 25%
Coste de mantenimiento 9%
Coste de servicios exteriores 11%
Coste de transporte 10%
Total de coste del producto 100%

Organigrama de la plantilla de producción

Accionista Puesto
Elcida Contreras Gerente de Compra y Producción

Elisandra Bautista Gerente General

Proveedores:

Nuestros principales proveedores son altamente calificados en el

mercado a nivel nacional como son:

Molinos Dominicanos
Molinos Modernos
Central Romana

ESTUDIOS TECNICO

COTIZACION DE EQUIPOS

Maquinaria
Concepto Precio Total
2 Horno de 2 divisiones 820 kw 15,000.00 30,000
2 Batidora 6,300.00 12,600
1 Mesa en acero inoxidable 6,400.00 6,400
1 Fregadero de acero 12,500.00 12,500
1 Computadora 12,000.00 12000
1 Caja registradora 8,090.00 8090
1 Escritorio 4,500 4500
2 Silla de Oficina 2,500.00 5000
Total 91,090

Herramientas
Juegos de utensilios para decorar con
6 Glaseado 518 3,109
6 Espátula 502 3,015
6 Bandeja de Horno 868 5,206
3 Manga Repostería 6 Boquilla 730.34 2191.02
4 Molden rectangular con Base 1,499 5,997
4 Molden Cuadrado 1,595.30 6381.2
4 Molden Redondo 1,603.59 6414.36
2 Cribador de Harina 8% 389.88 779.76
Total 2,619 33,093.14
Cantidad Insumos
12 Colorante (juego de 6/ud) 1,200 14400
12 Cherry 1,650 19800
50 Manteles decorativos 100 4997.5
286 Molden desechable para Bizcochito 60 17160
100 Harina (saco) 2,300 230000
100 Azúcar (saco) 2,000 200000
10 Azúcar Purpureada 60 600
10000 Mantequilla 45 450000
10 Polvo de Hornear 250 2500

Total 7,665 939,457.50

Mano de Obra Directa

Mano de obra Panadero 186,000.00

Mano de Obra de Repostero 204,000.00
Mano de Obra de decorador Bizcocho 360,000.00
Total ¢750,000

Total Imprevistos ¢750,000

Estudios Preliminares
Analisis de Mercado 120,000
Análisis 30,000
150,000

Gastos Administrativos
Papelería y Útiles de Oficina 10,000
Alquiler de Frezer 68,400
Alquiler de Local 432,000
Alquiler de Planta Eléctrica 72,000
Servicios 60,000
Combustible y Lubricantes(Adm) 252,000
Total 894,400
 Gastos Administrativos
Papelería y Útiles de Oficina 10,000
Combustible y Lubricantes(Adm) 252,000
Total 262,000

Mantenimiento
Mantenimiento de Vehículo 96,000
Mantenimiento de sistema eléctrico panta 114,000
Mantenimiento de Maquinaria y Equipo 144,000
Mantenimiento de Oficina 23,606
Mantenimiento de Equipo y Oficina 94,425

Total ¢472,031

Servicios
Teléfono, Correo y Fax 20,400
Electricidad 10% administrativo 13,200
Electricidad 90% Planta 120,000

Total 153,600

Mano de Obra Indirecta

Salario Administración 240,000
Salario Gerencia 600,000
Salario Auxiliar de Admt 291,536
Jefe de Horno 134,555
Encargado de panadería 113,310
Servicio de Vigilancia 90,000
Administrador de personal 216,000

Total ¢1,685,401

Total Imprevistos ¢1,685,401

 Ingresos-egresos

Proyección de Ingresos x venta de 3 anos

Rubro Año 1 Año 2 Año 3
Bizcocho de boda 1,440,000 1440000 1,440,000
Bizcocho cumple 195,000 195,000 195,000
Bizcochito paladar 28,500 28,500 28,500
Bizcochitos merme 172,000 172,000.00 172,000
Masitas de leche 118,000 118,000 118,000
Palmera crema 118,000 118,000 118,000
Pan tradicional 30,000 30,000 30,000
Pan tortuga 54,000 54,000 54,000
Total Ingreso en ventas 90 ¢4,860,000 ¢4,860,000 ¢4,860,000
¢53 ¢53 ¢53

Proyección de Egresos a 3 años

Rubro Año 1 Año 2 Año 3
Materiales directos 939,458 939,458 939,458
Mano de Obra Directa 750,000 750,000 750,000
Transporte (8%) 60,000 60,000 60,000
Mano de Obra indirecta (12%) 1,685,401 1,685,401 1,685,401
Servicios Exteriores (11%) 185,394 185,394 185,394
Mantenimiento (9%) 472,031 472,031 472,031
Total egresos ¢3,620,253 ¢3,620,253 ¢3,620,253

Costo de Producción
Materia Prima (Harina de Trigo) 230,000
Mano de obra Directa 750,000
Costo de insumos 709,458
Costo de mantenimiento 472,032
Cargos por depreciación 251,600
Total ¢2,413,090
 Depreciación de Activos Fijos
VEHICULO
DEP. DEP.
VALOR INICIAL ANO DEP. ANUAL MENSUAL ACUMULADA VALOR- LIBRO
1,258,000 1 251,600 20,967 251,600 1,258,000
2 251,600 20,967 503,200 1,006,400
3 251,600 20,967 754,800 754,800
4 251,600 20,967 1,006,400 503,200
5 251,600 20,967 1,258,000 251,600

Amortización
Inversión Amortizació
Concepto Vida Útil
Inicial n anual
Estudios
Preliminares 150,000 30,000 5 años

Total ¢150,000 30,000

Estudios de Mercado

M. Minimo Cuadrado
Consumo
Año X Bizcocho (Y) X2 XY
1 2010 1 3,366,540 1.00 3,366,540
2 2011 2 3,404,572 4.00 6,809,144
RD$
3 2012 3 3,733,236 9.00 11,199,708
Sumatoria 6 10,504,348 14.00 21,375,392
N= 3

Y = a + bxi

b= n∑xy-∑x∑y 1,100,088.00 183,348.00 Y = a + bxi

n∑x2 - (∑x)2 6 64,126,176 42 Y = 3,134,753.33 + 183,348 ( Xi)
63,026,088 36

∑x∑xy-∑y∑x2 18,808,520.00 3,134,753

a=
(∑x)2-n∑x2 6 147,060,872 128,252,352

a= 3,134,753.33
b= 183,348

consumo
a b XI proyectado 0.2
2013 3,134,753 183,348.00 4 3,868,145.33 773,629.07
2014 3,134,753 183,348.00 5 4,051,493.33 810,298.67
2015 3,134,753 183,348.00 6 4,234,841.33 846,968.27
Método Percápita

Método Consumo Percápita

Año Población Consumo Bizcocho CperCápita
1 2010 1,828,308 3,366,540 0.54
2 2011 2,390,540 3,404,572 0.70
3 2012 2,499,340 3,733,236 0.67
2013 2,530,230
Sumatoria 9,248,418 10,504,348 0.64
N= 3

CONSUMO
P/C
POBLACION COSUMO
COEFICIENTE ESTIMADA PROYECTADO 0.21

2013 0.64 5,430,879 3,466,207 737,425

2014 0.64 5,593,805 3,570,193 759,547

2015 0.64 5,761,619 3,677,299 782,334

Anos Población
2013 5,430,879
2014 5,593,805
2015 5,761,619
Estudios Financieros y Económicos
Pago de la Deuda
Períodos Monto Principal Interés 10 % Amortización Cuota Fija Saldo Principal

1 3,620,253.00 362,025.30 40,908.05 402,933.35 3,579,344.95

2 3,579,344.95 357,934.50 44,998.85 402,933.35 3,534,346.10

3 3,534,346.10 353,434.61 49,498.74 402,933.35 3,484,847.36

4 3,484,847.36 348,484.74 54,448.61 402,933.35 3,430,398.74

5 3,430,398.74 343,039.87 59,893.47 402,933.35 3,370,505.27

6 3,370,505.27 337,050.53 65,882.82 402,933.35 3,304,622.45

7 3,304,622.45 330,462.24 72,471.10 402,933.35 3,232,151.34

8 3,232,151.34 323,215.13 79,718.22 402,933.35 3,152,433.13

9 3,152,433.13 315,243.31 87,690.04 402,933.35 3,064,743.09

10 3,064,743.09 306,474.31 96,459.04 402,933.35 2,968,284.05

11 2,968,284.05 296,828.40 106,104.94 402,933.35 2,862,179.11

12 2,862,179.11 286,217.91 116,715.44 402,933.35 2,745,463.67

13 2,745,463.67 274546.3667 128,386.98 402,933.35 2,617,076.68

14 2,617,076.68 261707.6684 141,225.68 402,933.35 2,475,851.00

15 2,475,851.00 247585.1003 155,348.25 402,933.35 2,320,502.75

16 2,320,502.75 232050.2755 170,883.07 402,933.35 2,149,619.68

17 2,149,619.68 214961.9681 187,971.38 402,933.35 1,961,648.30

18 1,961,648.30 196164.83 206,768.52 402933 1,754,879.78

19 1,754,879.78 175487.978 227,445.37 402,933.35 1,527,434.41

20 1,527,434.41 152743.4409 250,189.91 402,933.35 1,277,244.50

21 1,277,244.50 127724.4501 275,208.90 402,933.35 1,002,035.60

22 1,002,035.60 100203.5602 302,729.79 402,933.35 699,305.81

23 699,305.81 69930.58127 333,002.77 402,933.35 366,303.04

24 366,303.04 36630.30448 366,303.04 402,933.35 0.00

Monto Principal 3,620,253

Tasa de interés 10%

1.1

9.85

8.849732676 1.112997764 402,933.35

 PANADERIA Y REPOSTERIA EL PALADAR

ESTADO DE SITUACIÓN

AL 3o Julio 2013

EN RD$

ACTIVOS:

ACTIVOS CORRIENTES:

Efectivo $ 4,860,000

cuentas por cobrar

inventario 1,063,640.00

gasto pagado por adelantado

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 5,923,640

ACTIVOS FIJOS NETOS:

Terrenos y/o Edificaciones

Vehículos 1,258,000.00

Mobiliarios y Equipos 334,090.00

otros activos

TOTAL ACTIVOS FIJOS 1,592,090

TOTAL ACTIVOS 7,515,730

PASIVOS:

PASIVOS CORRIENTES:

Préstamos por pagar $ 3,620,253

Tarjetas de Crédito

Otras Cuentas por pagar

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3,620,253

TOTAL PASIVOS 3,620,253

Capital suscrito y pagado $ 300,000.00

Reservas y otros

Utilidades acumuladas

perdida del perdido

PATRIMONIO: 300,000

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO: 3,920,253

 PANADERIA Y REPOSTERIA EL PALADAR

ESTADO DE RESULTADOS

AL 30 JULIO/ 2012

UNIDADES EN RD$

INGRESOS:

Ingresos $ 4,680,000.00

Otros Ingresos $299,000.00

TOTAL INGRESOS 4,979,000.00

EGRESOS

Gastos Generales y Adm.

3,620,253.00

TOTAL GASTOS 3,620,253.00

INGRESOS NETOS (DISPONIBILIDAD): 1,358,747.00

 PANADERIA Y REPOSTERIA EL PALADAR

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

AL 30 DE JULIO 2013

UNIDADES EN RD$

Flujo de efectivo act. De operaciones 12 meses acumulados a la fecha

Ingreso Neto $ 1,358,747

Ajustes para reconciliar ing. Netos a efect. Neto

Depreciación y amortización $ 251,600

Incremento en cuentas por cobrar

Incremento en inventario $

Incremento en otros activos

Incremento en impuestos. Pagados $ -

Disminución en cuentas por pagar

Incremento en gastos acumulados $ -

$
Incremento en otros pasivos corriente $ - 1,610,347.00

Efectivo neto usado en act. Operacionales $ (251,600.00)

Flujo de efectivo act. De inversión

Incremento en equipos y propiedades

Efectivo neto usado en act. De inversión

Flujo efectivo act. De financiamiento

Incremento en préstamos por pagar $ 3,620,253

Incremento en otros pasivos a largo plazo $ -

Incremento en otros cambios al capital

Efectivo neto provisto por act. De financiamiento $ 3,620,253.00

Neto disminución efect. Y equivalente de efectivo $ 3,368,653.00

Efect. Y equivalente de efect. Al inicio $ 205,000.00

Efectivo y equivalente de efectivo al final $ 3,573,653.00

Los pasos y costos para la constitución de la empresa son las
siguientes:

Primer Paso: Registrar el Nombre Comercial en la Oficina Nacional

de Propiedad Industrial (ONAPI).

Requisitos

Comunicación solicitando el Nombre Comercial o llenar el formulario

en la Oficina Nacional de la Propiedad Industrial ONAPI.
Copia de cedula del dueño y/o del solicitante.
Y realizar el Pago correspondiente.

Modelo de carta solicitud de disponibilidad comercial

Provincia: Santo Domingo Este

Fecha: 20/4/12
Señores:Elizandra Bautista y Elcira Contreras.

Oficina Nacional de la Propiedad Industrial, ONAPI,

Ciudad: Santo Domingo República Dominicana

Distinguidos Señores:

Cortésmente, solicito la certificación de disponibilidad del nombre

comercial: Repostería El Paladar

Que se dedicará a: satisfacer El Paladar.

Con domicilio en: Santo Domingo Este. Teléfono No.829-580-2359

cuyo titular es: Elizandra Bautista y Elcira Contreras. Número de
Cédula o Pasaporte: matricula

Elizandra Bautista 10-0162

Elicira Contreras 11-0072

Atentamente,
Gestor o Solicitantes, Elizandra Bautista, Elcira Contreras

Número de Cedula o Pasaporte

Dirección y teléfono C/5ta. A No. 21, la Palma de Alma Rosa, Santo
Domingo Este. 809-597-9303

TASA PARA EL REGISTRO DE NOMBRE COMERCIAL:

1-Tasa de servicio RD$3,776.00

2-Tasa de Publicación RD$ 971.00

Este es el certificado que entrega ONAPI. EJ:

Segundo Paso: Pagar impuesto por Constitución de Compañía en la

Dirección General de Impuestos Internos (DGII).

Tercer Paso: Registrar los Documentos Legales en la Cámara de

Comercio y Producción de Santo Domingo, cuyo costo depende del
Capital Social Autorizado.
Requisitos

 Depositar los documentos legales originales y tres copias.

 Llenar formulario de solicitud de Registro Mercantil. En el CD
 Copia de las cedulas y/o pasaportes de los accionistas de la
compañía.
 Copia del registro de Nombre Comercial. En el CD

Copia del recibo de pago de impuesto por Constitución de

Compañía.

Cuarto Paso: Solicitar el Registro Nacional del Contribuyente (RNC),

a la Dirección General de Impuesto Internos (DGII), este servicio es
gratis.

Requisitos

Formulario de Registro Nacional del contribuyente (RNC).

Copia de registro del Nombre Comercial.

Copia del Registro Mercantil.

Para Empresas que Realizan Procesos Industriales deben también

obtener otros registros, tales como:

Registro Industrial otorgado por Pro-Industria.

Esta se encarga de defender, representar, apoyar y promover al sector
industrial dominicano para impulsar el desarrollo sostenible de la
República Dominicana.

Registro Sanitario otorgado por la Secretaria de Estado de Salud

Pública y Asistencia Social.

Es la autorización que otorga la secretaria de salud para que los

productos puedan ser fabricados, importados, envasados o
comercializados en el país previa verificación del cumplimiento de los
requisitos establecidos en el marco legal correspondiente.
 CONCLUSION

Al concluir con este trabajo pudimos hacer énfasis en lo que es un

proyecto, como una de sus definiciones nos dice que es el conjunto
organizado de acciones realizadas ordenadamente durante un
periodo de tiempo determinado , respondiendo a una demanda o
problema con el propósito de ofrecer una solución al mismo.

La formulación y evaluación de proyecto tenemos que ser objetivo

para estimar los costos, el impacto y el alcance de los objetivos. En
la etapa del ejercicio podemos darnos cuenta si el proyecto se debe
continuar con el proceso o no.

Con la proyección podemos determinar la eficacia y eficiencia que

el proyecto nos reflejara el nuestros negocios.