MEGA Manual de Usuario Contabilidad General v2

1. Gestión de cuentas de mayor ................................................................................................................
3
1.1. Creación de cuentas de mayor .............................................................................................................. 3
1.2. Modificación de cuentas de mayor ........................................................................................................ 6
1.3. Bloqueos y petición de borrado de cuentas de mayor .......................................................................... 6
2. Carga de tipos de cambio ...................................................................................................................... 7
3. Contabilización de documentos de libro mayor ..................................................................................... 7
4. Contabilización de documentos de libro mayor en un grupo de ledger específico ............................. 10
5. Visualización de documentos .............................................................................................................. 10
6. Modificación de documentos ............................................................................................................... 11
7. Visualización de modificaciones de documentos ................................................................................ 12
8. Anulación de compensación ................................................................................................................ 13
9. Reversión de documentos ................................................................................................................... 14
10. Reversión de documentos en masa .................................................................................................... 15
11. Compensación de cuentas de mayor .................................................................................................. 16
12. Compensación automática .................................................................................................................. 17
13. Cuenta de mayor: visualización / modificación de partidas individuales ............................................. 19
14. Cuenta de mayor: navegación de partidas individuales ...................................................................... 21
15. Cuenta de mayor: visualización de saldos .......................................................................................... 22
Cierre contable ................................................................................................................................................ 23
16. Apertura y cierre de períodos de contabilización ................................................................................ 23
17. Provisiones .......................................................................................................................................... 24
17.1. Registrar provisión ............................................................................................................................... 24
17.2. Reversar provisión ............................................................................................................................... 25
18. Arrastre de saldos del ejercicio............................................................................................................ 27
Moneda Funcional USD: Conversiones y Balances ........................................................................................ 29
19. Valoración de moneda extranjera ........................................................................................................ 29
20. Conversión de moneda ........................................................................................................................ 33
21. Balances .............................................................................................................................................. 37
Versión Fecha Descripción Autor

V0 10/11/2018 Creación del documento Lucía González Clavijo
V1 18/02/2019 Actualización Lucía González Clavijo
V2 24/04/2019 Actualización Lucía González Clavijo
MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 2

1. GESTIÓN DE CUENTAS DE MAYOR
Transacción: FS00 – Tratar cuenta de mayor
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Datos maestros > Cuentas de mayor >
Tratamiento individual > Central
Esta transacción permite el manejo centralizado de las cuentas de mayor y la actualización de los datos del
plan de cuentas (CMPC) y de la sociedad (MEGA).
1.1. CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

Existen dos alternativas para crear una cuenta de mayor:
a) Utilizar la función “Crear” e ingresar todos los datos de cada una de las vistas
b) Utilizar la función “Crear con modelo” para copiar los datos de una cuenta existente y modificar los que
corresponda. Se recomienda este método, seleccionando como modelo una cuenta cuya utilización en
SAP sea similar a la que se quiere crear.
Tipo/Denominación:
• Clase de cuenta de libro mayor: determina cómo se utiliza la cuenta de mayor en contabilidad financiera
(FI) y controlling (CO). Seleccionar X o P según corresponda:
o X - Cuenta de balance
o P - Costes o ingresos primarios: cuenta de pérdidas y ganancias que se usa en FI y CO

• Grupo de cuentas: característica clasificadora dentro de los registros maestros de cuenta de mayor. Con
el grupo de cuentas se determinan los campos para las pantallas de entrada y el rango de números en el
cual se crea la cuenta. Seleccionar el grupo de cuenta según corresponda:
o ACFJ: Cuentas de Activos Fijos
o BANK: Cuentas de Bancos
o GRAL: Cuentas de Balance
o RDOS: Cuentas de Resultados
• Texto breve: denominación de 20 caracteres que se emplea en visualizaciones online y evaluaciones
cuando no se dispone de espacio suficiente para el texto explicativo.
• Texto explicativo: denominación de 50 caracteres que se emplea en visualizaciones online y en
evaluaciones cuando se dispone de espacio suficiente.
Datos de control:
• Moneda de la cuenta: moneda en la que se gestiona la cuenta. Seleccionar ARS a menos que la cuenta
se vaya a gestionar en una moneda extranjera específica (ejemplo Banco en USD).
o Si se introduce una moneda impropia de la sociedad (distinta a ARS), en esta cuenta sólo podrán
efectuarse contabilizaciones en esta moneda (excepción: diferencia de cotización en la evaluación de
saldos de cuentas de mayor).
o Si se introduce la moneda de la sociedad (ARS), se podrá efectuar contabilizaciones en todas las
monedas.
• Saldos sólo en moneda local: señala que en las contabilizaciones de la cuenta los datos sólo se
actualizan en la moneda local. Por lo general, el indicador se fija para determinadas cuentas de balance:
o Cuentas de compensación EM/RF

o Cuentas sin gestión de partidas abiertas en las que no se gestionan otras monedas
o Cuentas con gestión de partidas abiertas en las que normalmente se registran contabilizaciones
homogéneas con monedas distintas, pero para las que siempre podrá realizarse una compensación
si los importes en moneda local coinciden
• Categoría fiscal: especifica si es una cuenta de impuestos o relevante para impuestos
< Cuenta de IVA soportado (compras)
> Cuenta de IVA repercutido (ventas)
* Cuenta relevante para impuestos (todas las clases)
• Permitir contabilizaciones sin IVA: permite la contabilización sin introducir un indicador de impuestos.
Si la categoría fiscal es * y este indicador no está marcado, no podrá contabilizarse a menos que se
introduzca un indicador de impuestos.
• Cuenta asociada para clase de cuenta: caracteriza la cuenta de mayor como cuenta asociada,
asegurando la integración de la contabilidad auxiliar en el libro mayor.
o A Activos Fijos
o D Deudores
o K Acreedores
• Gestión de partidas abiertas: en las cuentas marcadas con este indicador, las partidas correspondientes
se identifican como abiertas o compensadas. El saldo de una cuenta con gestión de PAs se deriva siempre
del saldo de las partidas abiertas. Se gestionan cuentas con gestión de PAs cuando una contabilización
en esa cuenta tiene asignada la correspondiente contrapartida. Las contabilizaciones en esta cuenta
representan operaciones no finalizadas. Ejemplos:
o Cuentas con gestión de PAs:
▪ Cuenta bancaria de compensación
▪ Cuenta de compensación salarial
▪ Cuenta de compensación de descuento
▪ Cuenta de compensación EM/RF
o Cuentas sin gestión de PAs:
▪ Cuentas bancarias
▪ Cuentas de impuestos
▪ Cuentas de materias primas
▪ Cuentas asociadas: en éstas, las PAs se gestionan implícitamente con el libro auxiliar
▪ Cuentas de pérdidas y ganancias
• Clave de clasificación: clave que simboliza la regla de estructuración para el campo Asignación en la
posición del documento. A un campo de una posición determinada no se pueden transferir informaciones
de campo de otra posición del documento.
• Tipo clase de coste: número que identifica un tipo de clase de coste (válido sólo dentro del Controlling)
o 01 Costes primarios/ingresos que reducen los costes
o 11 Ingresos
o 12 Reducción de ingresos

Entrada/Banco/Inter:
• Grupo status campo: determina qué campos son opcionales, obligatorios o suprimidos en la entrada de
documentos para esta cuenta.
• Sólo contabilizar automáticamente: determina que esta cuenta sólo deberá admitir contabilizaciones
automáticas; es decir, las hechas por el sistema.
• Relevante para movimientos de caja: señala que en la cuenta de mayor en cuestión se contabilizan
movimientos de caja.
1.2. MODIFICACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR
Presionar para modificar los datos de la cuenta de mayor. Algunos atributos podrán cambiarse sin
mensajes de error (ej: textos) o con mensajes de advertencia (ej: categoría fiscal); otros sólo cuando la cuenta
no tenga saldo (ej: saldo moneda local) y otros no podrán modificarse una vez que se efectuaron
contabilizaciones en la cuenta (ej: gestión de partidas).
1.3. BLOQUEOS Y PETICIÓN DE BORRADO DE CUENTAS DE MAYOR
Presionar para bloquear una cuenta para contabilizaciones, planificación, o para ambas:
Presionar para fijar la petición de borrado en la cuenta. El borrado efectivo se realiza con el programa
para el archivo de datos maestros de cuentas de mayor, que archiva los registros siempre que no existan
datos dependientes (contabilizaciones en la cuenta).

2. CARGA DE TIPOS DE CAMBIO
Transacción: OB08 – Introducir tipos de cambio
Como primera actividad diaria, el analista contable verifica la cotización de las monedas en el sitio web del
Banco Nación (http://www.bna.com.ar), y actualiza los tipos de cambio en SAP mediante la transacción OB08.
Al ingresar un documento, el sistema verificará el tipo de cambio M vigente a la fecha de contabilización.
1) Tipo de cotización: M
2) Válido de: fecha del día
3) Cotización indirecta: tipo de cambio vendedor publicado en Banco Nación
4) De: ARS
5) A: moneda extranjera: BRL (reales); EUR (euros); GBP (libras); USD (dólares)
Como parte de las actividades de cierre, se deben cargar los siguientes tipos de cambio adicionales, previo a
la ejecución de valoración y traslación:
• CC (Cierre T/C Comprador)
• CP (Cierre T/C Promedio)

• CV (Cierre T/C Vendedor)
3. CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS DE LIBRO MAYOR

Transacción: FB50 – Registrar doc. cuenta de mayor
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Contabilización > Registrar doc. cuenta de
mayor
Mediante la transacción FB50 se contabilizan documentos de libro mayor en el grupo de ledgers general que
impacta todos los Libros (OL, L1, L2 y L3).
Antes de ingresar el primer documento, ajustar las Opciones de tratamiento presionando

• Moneda local: para que el sistema proponga ARS como moneda del documento
• Calcular impuestos sobre importes netos: si este indicador no está marcado, el sistema descontará el
importe del impuesto del neto
• Clase de documento lista para entrada: permite modificar la clase de documento para seleccionar el que
corresponda

Datos básicos:
1) Fecha documento: para documentos de libro mayor, generalmente se repite la fecha de contabilización.
2) Moneda: código de moneda del documento (ARS, USD, EUR, BRL, GBP, etc.).
3) Fecha contabilización: fecha a partir de la cual se derivan el ejercicio y el periodo en los que se efectúa
la actualización de las cuentas del documento. El sistema verifica que el período esté abierto en base a
esta fecha.
4) Referencia: a diferencia de los documentos de proveedores o clientes, donde el campo referencia debe
conservar el formato de numeración legal, para los documentos de mayor es un campo de texto libre de
16 caracteres.
5) Txt.cab.doc.: descripción general que identifica al documento completo; luego podrá ingresarse un texto
para cada línea del documento.
6) Clase de documento:
o SA: asiento contable
o AB: ajuste por ledger
o ZR: documento bancario
o UE: documento de migración

Detalle:
7) Tipo de cambio: si el documento se contabiliza en moneda extranjera, el sistema muestra el tipo de
cambio vigente a la fecha de contabilización, pudiendo modificarla.
Introducir las posiciones del documento (D/H), completando la cuenta de mayor, el importe, el indicador de
impuestos, el texto y el centro de costos / orden:
Una vez introducidos todos los datos, presionar para previsualizar el documento a contabilizar:

4. CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS DE LIBRO MAYOR EN UN GRUPO DE LEDGER ESPECÍFICO
Transacción: FB50L – Registrar documento cuenta mayor para grupo de ledgers
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Contabilización > Registrar documento cuenta
mayor p. grupo de ledgers
Mediante la transacción estándar FB50L se contabilizan documentos de libro mayor en un grupo de ledgers
específico.
Los documentos son contabilizados únicamente en el Libro asociado al Grupo de ledgers seleccionado en
la cabecera del documento. Si el campo Grupo de ledgers se deja vacío, el sistema contabiliza el documento
en todos los libros (ídem FB50).
Para ajustes por ledger, utilizar la clase de documento AB.
El resto del documento se completa de la misma forma que los ingresados por FB50.
5. VISUALIZACIÓN DE DOCUMENTOS
Transacción: FB03 – Visualizar documento
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Visualizar
Si se conoce el número de documento, ingresar los datos y presionar Continuar (Enter).
Mediante el botón Lista documentos se accede a una pantalla de búsqueda de documentos por diferentes
criterios predefinidos: clases de documentos, fechas, referencias, opción para sólo documentos propios, etc.
El botón Delimitaciones opcionales permite seleccionar otros criterios de búsqueda.

6. MODIFICACIÓN DE DOCUMENTOS
Transacción: FB02 – Modificar documento
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Modificar
Al igual que la transacción FB03, se pueden indicar los datos de un documento específico o utilizar el botón
Lista documentos para realizar una búsqueda.
El sistema marca en rojo los campos que aceptan modificaciones:
A nivel cabecera de documento, se pueden modificar el Texto de cabecera del documento y la Referencia:
A nivel posición, se pueden modificar los datos para el pago (condición, bloqueo, vía, fecha base,
descuentos), la Asignación y el Texto.

7. VISUALIZACIÓN DE MODIFICACIONES DE DOCUMENTOS
Transacción: FB04 – Visualizar modificación
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Visualizar modif.
Para visualizar las modificaciones de un documento, introducir sus datos y presionar Continuar (Enter). El
programa también permite el filtro por fecha y hora específica de modificación o por usuario.
Presionar Modificaciones (todas) para visualizar el detalle de fecha/campo/nuevo/anterior.
Presionar Seleccionar o hacer doble clic sobre una línea para visualizar detalles adicionales, como usuario y
transacción.

8. ANULACIÓN DE COMPENSACIÓN
Transacción: FBRA – Anular compensación
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Anular compensación
Si se intenta reversar un documento compensado, el sistema mostrará el siguiente mensaje de error:
Para proceder con la reversión del documento compensado, es necesario reversar primero la compensación.
1) Visualizar el documento original que se quiere reversar para ver el documento de compensación (FB03):
2) Ingresar a la transacción FBRA con el número de documento de compensación, sociedad y ejercicio:
3) Confirmar la anulación de la compensación:

4) Completar los datos de anulación:
o Motivo de anulación: 01 para anular un documento contabilizado en el período actual; 02 para anular
un documento contabilizado en un período anterior (cerrado)
o Fecha de contabilización: si el motivo de anulación es 01 (período actual), no es necesario completar
una fecha de contabilización de la anulación ya que el sistema tomará automáticamente la fecha
actual. Si el motivo de anulación es 02 (período cerrado), es necesario especificar la fecha de
contabilización de la anulación.
9. REVERSIÓN DE DOCUMENTOS
Transacción: FB08 – Anular documento individual
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Anular > Anulación individual
Presionar para visualizar el documento a anular.
Si no conocemos el número de documento, utilizar la opción para obtener el listado.

1) Ingresar los datos del documento: número, sociedad y ejercicio.
2) Ingresar los datos de contabilización de anulación:
o Motivo de anulación: 01 para anular un documento contabilizado en el período actual; 02 para anular
un documento contabilizado en un período anterior (cerrado)
o Fecha de contabilización: si el motivo de anulación es 01 (período actual), no es necesario completar
una fecha de contabilización de la anulación ya que el sistema tomará automáticamente la fecha
actual. Si el motivo de anulación es 02 (período cerrado), es necesario especificar la fecha de
contabilización de la anulación.
3) Contabilizar la anulación.

10. REVERSIÓN DE DOCUMENTOS EN MASA
Transacción: F.80 – Anulación de documentos en masa
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Documento > Anular > Anulación en masa
La transacción F.80 permite anular documentos de forma masiva. Su pantalla de selección permite especificar
documentos con diferentes criterios. Al igual que la transacción de reversión individual (FB08), se debe indicar
los datos para la anulación (motivo y fecha).
Se recomienda realizar una primera ejecución de prueba (con el indicador Ejecución de test marcado) para
controlar el listado de los documentos anulables y los no anulables previo a la ejecución en firme.

El sistema muestra los documentos anulables y los no anulables, especificando el motivo:
Presionar Anular documentos para ejecutar la anulación. También podemos volver a la pantalla inicial, corregir
las selecciones y remover el indicador Ejecución de test.
11. COMPENSACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

Transacción: F-03 – Compensar cuenta
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Cuenta > Compensar
La transacción F-03 se utiliza para compensar las partidas abiertas en la cuenta de mayor.
Especificar la cuenta de mayor, fecha de compensación, sociedad y moneda. Tratar PAs:

Se muestran las partidas abiertas en la cuenta de mayor. Utilizar la función Activar partida para seleccionar
los documentos a compensar.
Cuando no haya diferencias en los montos asignados (campo Sin asignar = 0.00) podremos Contabilizar:
12. COMPENSACIÓN AUTOMÁTICA

Transacción: F.13 – Compensación automática
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Compensar
automáticamente > Sin modelo de moneda de compensación
Con este programa se compensan automáticamente partidas abiertas de cuentas de deudor, acreedor y de
mayor.
Las partidas abiertas se agrupan según criterios fijos del sistema: Sociedad; Clase de cuenta; Número de
cuenta; Número de cuenta asociada; Clave de moneda; Indicador de libro mayor especial.
Se efectúa una compensación si, para el grupo de partidas de documento seleccionado según los criterios
anteriores, el saldo en moneda de documento (en deudores y acreedores) o en la moneda de actualización
(en cuentas de mayor) es cero. La fecha de la compensación se fija de acuerdo con los datos de la selección.
Si la operación de compensación es correcta durante la ejecución real, se indica el número de documento de
compensación.
Durante la ejecución del programa se bloquean todas las cuentas en las que se pueden efectuar una
compensación. Tras la operación de compensación se vuelven a liberar todas. Las cuentas bloqueadas por
otras transacciones o previstas en la ejecución de pago automática no se tienen en cuenta en
compensaciones automáticas.
Ejecución:
• Indicar las delimitaciones generales. Se puede especificar los documentos o los tipos y números de
cuentas.
• Indicar los parámetros de contabilización. Marcar Ejecución de test para previsualizar los resultados.
• Seleccionar el control de salida: visualizar la lista de documentos compensables, no compensables y

mensajes de error.

13. CUENTA DE MAYOR: VISUALIZACIÓN / MODIFICACIÓN DE PARTIDAS INDIVIDUALES
Transacción: FAGLL03 – Visualizar/Modificar partidas
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Cuenta > Visualizar/Modificar partidas
Mediante la transacción FAGLL03 se obtiene un reporte de las partidas individuales de cuentas de mayor en
la vista de libro de mayor o vista de entrada de datos. Las partidas individuales de cuenta de mayor que sólo
se han contabilizado en ledgers no principales, no se visualizan en la vista de entrada de datos.
• Selección de partidas - Status:
o Partidas abiertas: partidas que no fueron compensadas hasta la fecha clave. El sistema propone la
fecha actual como fecha clave, pudiendo modificarla.
o Partidas compensadas: partidas compensadas que pueden delimitarse indicando una fecha (o
rango de fechas) de compensación.
o Todas las partidas: partidas abiertas y compensadas; se puede especificar la fecha (o rango de
fechas) de contabilización.
• Selección de partidas – Clase:
o En la vista de entrada de datos se puede seleccionar las partidas por clase. Son partidas normales
aquellas que no pertenecen a ninguna de las otras clases seleccionables.
o En la vista de libro de mayor puede seleccionar el ledger a partir del cual se leen los datos de la
contabilidad principal.

Mediante la función Selección libre podemos agregar otros filtros a nivel maestro de cuenta de mayor y
documento:
Presionar Ejecutar (F8) para obtener el reporte.
El reporte permite la ejecución de diferentes funciones, entre las que se destacan:

1) Visualizar documento: posicionar el cursor en el documento deseado y presionar Visualizar documento
(o doble clic)
2) Modificaciones: presionar Modif.doc. para actualizar un documento o Modificación en masa para
actualizar todos los documentos seleccionados (marcados con tilde)
3) Fijar filtros para filtrar el listado por los valores de la(s) columna(s)
4) Clasificación descendente y ascendente para ordenar el listado por los valores de una columna
5) Layout: modificar layout actual para agregar, remover, ordenar los campos mostrados en pantalla;
seleccionar layout grabado anteriormente; grabar layout para salvar la disposición nueva o los cambios
en la actual
6) Totalizar valores / subtotal
7) Imprimir
8) Descargar el reporte a un archivo desde Lista > Exportar > Hoja de cálculo o Fichero local

14. CUENTA DE MAYOR: NAVEGACIÓN DE PARTIDAS INDIVIDUALES
Transacción: FAGLL03H – Navegador partida individual
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Cuenta > Navegador partida individual
El navegador de partidas individuales (FAGLL03H) no sustituye el informe de partidas individuales (FAGLL03).
Representa una forma nueva de analizar los datos; mostrando la información agregada dependiendo del
layout que se haya especificado. Si crea el mismo layout para el navegador de partidas individuales que utiliza
también para el informe de partidas individuales, el informe de partidas individuales puede ser más rápido,
dependiendo del volumen total de datos y de la cantidad de registros que cumplen sus restricciones.
El navegador de partidas individuales está pensado para ofrecer un resumen de la información relevante
sobre las partidas individuales. Podemos indicar restricciones en cada campo en el documento (botón
Restricciones en la imagen de selección) de forma que, por ejemplo, se pueda buscar una secuencia en un
texto de partidas individuales.
Sólo se consideran documentos normales en el navegador de partidas individuales.

El reporte muestra las líneas agregadas. Los campos y la disposición de las columnas pueden modificarse
desde el panel derecho.
Seleccionando una línea y presionando el botón “llamar a partidas individuales” se accede al listado de las
partidas individuales donde se puede verificar todos los documentos incluidos en la línea seleccionada.
15. CUENTA DE MAYOR: VISUALIZACIÓN DE SALDOS

Transacción: FAGLB03 – Visualizar saldos
Ruta Menú SAP: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Cuenta > Visualizar saldos
La transacción FAGLB03 lista los saldos de las cuentas de mayor incluidas en la pantalla de selección para
el ejercicio especificado.
1) Indicar Número de cuenta / Sociedad / Ejercicio
2) Marcar Seleccionar contabilizaciones arrastre de saldos para visualizar el arrastre de saldos
3) Utilizar la función Sel Ledger para fijar el ledger del informe
Haciendo doble clic sobre una línea se accede al listado de todos los documentos que componen el saldo.
Presionando Cambiar moneda de visualización se puede seleccionar la moneda del informe.

CIERRE CONTABLE
16. APERTURA Y CIERRE DE PERÍODOS DE CONTABILIZACIÓN
Transacción: S_ALR_87003642
El sistema utiliza la fecha de contabilización especificada durante la entrada de documentos para determinar
en qué período se contabiliza el documento.
La variante de ejercicio 0001 define los períodos contables para Compañía MEGA.
Los períodos contables abiertos se controlan por clase de cuenta:
• + para todas las cuentas
• A para activos fijos

• D para clientes
• K para proveedores
• S para cuentas de mayor
Las cuentas están abiertas para los períodos especificados en la tabla y cerradas para los períodos no
especificados. La línea con la clase de cuenta + (válido para todas las cuentas) determina la duración máxima
de los períodos contables. En las líneas adicionales con las clases de cuenta individuales (A, D, K, S), el
número de períodos abiertos está restringido para la clase de cuenta específica. Esto significa que para un
período contable específico pueden permitirse las contabilizaciones en cuentas de deudor, pero no en cuentas
de acreedor, lo que resulta útil para el control de cierre por módulo.
Seleccionar la variante de los periodos contables: 0001
Actualizar los períodos de contabilización (de / a):
1) Intervalo 1: período contable actual (1 a 12)

2) Intervalo 2: períodos especiales (13 a 16)
3) Intervalo 3: especifica los períodos contables abiertos y cerrados para contabilizaciones desde Controlling
(CO) a Gestión financiera (FI). Si no se crea una entrada para el intervalo de período 3, la comprobación
de estas contabilizaciones se realiza en los intervalos 1 y 2. Si se crea una entrada para el intervalo 3, la
comprobación en estas contabilizaciones sólo se realiza en el intervalo de período 3.

17. PROVISIONES
17.1. REGISTRAR PROVISIÓN

Transacción: FBS1
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Valorar > Registrar
documento de periodificación
Mediante la transacción estándar FBS1 se contabilizan las provisiones, especificando el motivo y fecha de
anulación.
1) Completar los datos de cabecera: Fecha; Clase de documento; Sociedad; Fecha de contabilización;
Moneda; Referencia y Texto de cabecera.
2) Seleccionar el motivo de contabilización inversa 05 e indicar la fecha de anulación del documento.
3) Completar la clave de contabilización y cuenta de mayor para la primera posición. Enter.
4) Completar el importe y texto de la posición.

5) Completar la clave de contabilización y cuenta de mayor para la segunda posición. Enter.

6) Completar el importe, indicador de impuestos y elemento de costos (si aplica) y texto de la posición.
7) Más >> Documento >> Simular
Controlar los datos. Contabilizar.
17.2. REVERSAR PROVISIÓN

Transacción: F.81
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Valorar > Invertir
documento de periodificación
Mediante la transacción F.81 se reversan los documentos de periodificación contabilizados con FBS1.
La fecha de contabilización de la reversión ya se ha indicado en el documento de periodificación.
El programa crea una lista de todos los documentos con la indicación de si una contabilización inversa es
posible (ejecución de test) o se ha creado (ejecución de actualización).

1) Completar los datos de selección. Pueden especificarse los números de documentos o utilizar algún otro
filtro disponible.
2) Marcar Ejecución de test.
3) Seleccionar no tratar Operaciones multisociedades.
El programa muestra los documentos anulables y los documentos con error (si existe).
Verificar los documentos y presionar Anular documentos para contabilizar las reversiones.

El programa muestra los números de documento de anulación para cada documento periódico reversado:
18. ARRASTRE DE SALDOS DEL EJERCICIO

Transacción: FAGLGVTR
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Arrastrar > Arrastre
de saldos
Con este programa se puede ejecutar un arrastre de saldo para un ledger determinado del libro mayor al
ejercicio nuevo.
El programa se puede ejecutar tantas veces como se desee. Como el sistema corrige el arrastre de saldos
en las contabilizaciones posteriores al ejercicio anterior, generalmente no es necesario repetir la ejecución.
Por defecto, el programa efectúa el arrastre de saldos de la siguiente manera:
• Las cuentas de balance se arrastran hacia sí mismas con todas las imputaciones adicionales
• Las cuentas de resultados (cuentas de pérdidas y ganancias) se arrastran hacia una o varias cuentas de
remanente. El programa no realiza ninguna imputación adicional. Convierte los importes de monedas de
transacción en totales en moneda local y fija el saldo a cero de las cuentas de beneficio.
Si el arrastre de saldos se ejecuta muy pronto en el proceso de cierre y si, a continuación, aún se realizan
muchas contabilizaciones en el ejercicio anterior, el sistema corrige automáticamente el arrastre de saldos
con la misma cantidad de partidas individuales. Para reducir el gran número de partidas individuales en este
caso, es posible realizar una ejecución de repetición del programa de arrastre de saldos y reinicializar de este
modo el arrastre de saldos. Para ello, marcar la casilla de selección Reinicializar arrastre de saldos.
Tras el arrastre de saldos se pueden visualizar las listas de resultados de las cuentas de balance y cuentas
de remanente arrastradas. Para ello, marcar la casilla de selección Lista de resultados. También se puede
especificar que el programa grabe la lista de resultados con un nombre. Para visualizar la lista de resultados
en un momento posterior, en el programa se debe especificar el ledger, la sociedad y el ejercicio para los que
se ha realizado el arrastre de saldos. A continuación, seleccionar el pulsador Listas de resultados.
Importante: el período 12 del ejercicio anterior debe estar cerrado para que el sistema pueda arrastrar los
saldos.
Ejecución del arrastre de saldos:

1) Indicar Ledger; Sociedad; Ejercicio al que se arrastran los saldos.
2) Marcar Ejecución de test para verificar los resultados previos a la ejecución de actualización.
3) Completar los parámetros de Salida en lista marcando todos los indicadores e incluyendo un nombre
para la lista de resultados.

Una vez controlados los resultados y verificados los mensajes de error, volver a la pantalla inicial, remover el
indicador de Ejecución en test y ejecutar.
Para visualizar ejecuciones pasadas, presionar el botón

MONEDA FUNCIONAL USD: CONVERSIONES Y BALANCES
Compañía MEGA adoptó moneda funcional dólar, lo que implica que el balance de publicación es el resultado
de la reexpresión de las partidas al tipo de cambio de cierre correspondiente por rubro.
Se realizan las siguientes conversiones de moneda:
I. Primera columna (Local ARS): valoración de las partidas contabilizadas en moneda extranjera, para
obtener el balance local en ARS que será la base para el armado de la segunda columna;
II. Segunda columna (NIIF USD): conversión de las partidas y saldos de ARS a USD, para obtener el
balance NIIF en USD que será la base para el armado de la tercera columna;
III. Tercera columna (Publicación ARS): reconversión de las partidas y saldos de USD a ARS, para obtener
el balance de publicación.
19. VALORACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA

Transacción: FAGL_FCV
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Valorar > Valoración
de moneda extranjera de PA
Primera columna (Local ARS):
Contabilización:
1) Sociedad: MEGA
2) Fecha clave de valoración: último día del mes a valorar
3) Área de valoración: seleccionar el área S* correspondiente según si la cuenta gestiona partidas abiertas
o es de saldo; y el tipo de cambio.

4) Ejecutar primero en modo de test. Una vez verificados los resultados, seleccionar Ejecución de
actualización.
5) Marcar Determinar automáticamente para que el sistema tome la fecha clave de la valoración como
fecha de documento y de contabilización; y el primer día del período siguiente como fecha de anulación.
Partidas abiertas: libro auxiliar:

Completar esta solapa para valorar las cuentas asociadas de proveedores y clientes.
6) Valorar acreedores: marcar

7) Acreedor: completar número de acreedor (o rango) si se desea ejecutar la valoración para determinados
BPs (opcional)
8) Selecciones: presionar el botón para elegir filtros adicionales de selección
9) Cuenta asociada: indicar la/s cuenta/s asociada/s a valorar. Grabar.
10) Moneda/Documento/Ejercicio: filtros adicionales de selección (opcional)
Los mismos pasos aplican para valorar cuentas asociadas de clientes, seleccionando Valorar deudores.
Partidas abiertas: cuentas de mayor:

Completar esta solapa para valorar cuentas de mayor con gestión de partidas abiertas.

11) Valorar cuentas de mayor: marcar
12) Cuenta de mayor: completar número de cuenta de mayor (o rango)
14) EM/RF mediante pedido: seleccionar para valorar cuentas de provisión automática EM/RF
15) Moneda/Documento/Ejercicio: filtros adicionales de selección (opcional)
Saldos cuentas de mayor:

Completar esta solapa para valorar cuentas de mayor que no gestionan partidas abiertas.
16) Valorar saldos cuentas de mayor: marcar

17) Cuenta de mayor: completar número de cuenta de mayor (o rango)
19) Valorar cuentas PyG / Valorar sólo saldo mensual: seleccionar para valorar cuentas de resultados
20) Moneda: filtro adicional de selección (opcional)
21) Anular contabilización: marcar para anular las contabilizaciones generadas en la fecha de anulación
indicada en la pantalla de selección
Salida/Opciones técnicas:
Completar esta solapa para guardar el log de la valoración.
22) Grabar log: marcar

23) Denominación: indicar nombre para el log
24) Lista de logs: mediante este botón se accede a la lista de logs previos
Ejecución: presionar
Una vez ejecutado, el sistema muestra los resultados de la ejecución, con el detalle de los importes valorados
y el tipo de cambio utilizado.

25) Declaraciones: corroborar que no haya errores en la ejecución:
26) Contabilizaciones: cuando se ejecuta en test, el sistema muestra los datos de los documentos a
contabilizar; cuando se ejecuta en firme, se agregan los números de documentos contabilizados:

20. CONVERSIÓN DE MONEDA
Transacción: FAGL_FC_TRANS
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Valorar > Conversión
de moneda de saldos
Segunda columna (NIIF USD):
1) Sociedad: MEGA
2) Cuenta de mayor: indicar la/s cuenta/s a convertir
3) Valorar cuentas PyG/ Valorar sólo saldo mensual: seleccionar para convertir cuentas de resultados
4) Fecha clave de conversión: último día del mes a convertir
5) Área de valoración: seleccionar el área G* correspondiente según si la cuenta gestiona partidas abiertas
o es de saldo; y el tipo de cambio
6) Generar contabilizaciones: ejecutar primero sin el indicador marcado para verificar los resultados;
marcar para contabilizar los documentos de conversión
7) Anular contabilizaciones: ejecutar primero sin el indicador marcado para verificar los resultados; marcar
para contabilizar los documentos de anulación
8) Fecha de documento: último día del mes a convertir
9) Fecha de contabilización: último día del mes a convertir
10) Fecha de anulación contabilización: primer día del mes siguiente

Una vez ejecutado, el sistema muestra los resultados de la ejecución, con el detalle de los importes
convertidos y el tipo de cambio utilizado.

Tercera columna (Publicación ARS):
1) Sociedad: MEGA
2) Cuenta de mayor: indicar la/s cuenta/s a convertir
3) Valorar cuentas PyG/ Valorar sólo saldo mensual: seleccionar para convertir cuentas de resultados
4) Fecha clave de conversión: último día del mes a convertir
5) Área de valoración: seleccionar el área P* correspondiente según si la cuenta gestiona partidas abiertas
o es de saldo; y el tipo de cambio
6) Tipo de moneda: 30 (moneda de grupo)
7) Generar contabilizaciones: ejecutar primero sin el indicador marcado para verificar los resultados;
marcar para contabilizar los documentos de conversión
8) Anular contabilizaciones: ejecutar primero sin el indicador marcado para verificar los resultados; marcar
para contabilizar los documentos de anulación
9) Fecha de documento: último día del mes a convertir
10) Fecha de contabilización: último día del mes a convertir
11) Fecha de anulación contabilización: primer día del mes siguiente
Una vez ejecutado, el sistema muestra los resultados de la ejecución, con el detalle de los importes
convertidos y el tipo de cambio utilizado.


21. BALANCES
Transacción: S_ALR_87012284
Ruta Menú SAP: Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Cierre > Notificar > Informes
de libro mayor (nuevo) > Balance/PyG/Flujo de caja > General > Comparaciones real/real > Balance/PyG

1) Plan de cuentas: CMPC
2) Sociedad: MEGA
3) Tipo de moneda: 10 (moneda de la sociedad: ARS) o 30 (moneda de grupo: USD)
4) Ledger: seleccionar
5) Estructura balance PyG: seleccionar
6) Idioma: ES
7) Año y períodos del informe: seleccionar período de cierre
8) Año y períodos de comparación: seleccionar período anterior o con el que se quiera comparar
9) Control grid LVA: marcar
10) Tipo de balance: controla los periodos que se incluyen en el intervalo del informe y de comparación.
• Clase de balance 1 (default) significa que se crea un balance acumulado. El saldo se calcula a partir
del saldo inicial más los periodos 01 hasta el límite superior indicados en los parámetros. El límite
inferior de estos parámetros se ignora en este caso. Las cuentas de balance y de pérdidas y
ganancias obtienen el mismo tratamiento.
• Clase de balance 2 significa que se crea un balance de movimientos. El saldo se calcula a partir de
los periodos indicados en los parámetros. El saldo inicial no se tiene en cuenta. Las cuentas de
balance y de pérdidas y ganancias obtienen el mismo tratamiento.
• Clase de balance 3: las cuentas de balance se tratan como se indica en la Clase de balance 1 y las
cuentas de pérdidas y ganancias como se indica en el Clase de balance 2.
• Clase de balance 4: se crea un balance de apertura. En este caso, el saldo inicial sólo se consulta
para los periodos del informe y de comparación. En esta variante también se visualizan cuentas sin
contabilizaciones o con saldo nulo.
11) Cuentas con saldo cero: marcar para incluir cuentas cuyo saldo es cero en el período del informe y de
comparación
Ejecutar.

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1. Gestión de cuentas de mayor ................................................................................................................

Versión Fecha Descripción Autor

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 2

1.1. CREACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 3

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 4

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 5

1.2. MODIFICACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

1.3. BLOQUEOS Y PETICIÓN DE BORRADO DE CUENTAS DE MAYOR

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 6

• CP (Cierre T/C Promedio)

3. CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS DE LIBRO MAYOR

Antes de ingresar el primer documento, ajustar las Opciones de tratamiento presionando

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 7

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 8

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 9

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 10

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 11

Presionar Modificaciones (todas) para visualizar el detalle de fecha/campo/nuevo/anterior.

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 12

2) Ingresar a la transacción FBRA con el número de documento de compensación, sociedad y ejercicio:

3) Confirmar la anulación de la compensación:

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 13

Presionar para visualizar el documento a anular.

Si no conocemos el número de documento, utilizar la opción para obtener el listado.

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 14

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 15

11. COMPENSACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 16

12. COMPENSACIÓN AUTOMÁTICA

• Seleccionar el control de salida: visualizar la lista de documentos compensables, no compensables y

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 17

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 19

Presionar Ejecutar (F8) para obtener el reporte.

El reporte permite la ejecución de diferentes funciones, entre las que se destacan:

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 20

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 21

15. CUENTA DE MAYOR: VISUALIZACIÓN DE SALDOS

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 22

• A para activos fijos

Actualizar los períodos de contabilización (de / a):

1) Intervalo 1: período contable actual (1 a 12)

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 23

17.1. REGISTRAR PROVISIÓN

4) Completar el importe y texto de la posición.

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 24

Controlar los datos. Contabilizar.

17.2. REVERSAR PROVISIÓN

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 25

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 26

18. ARRASTRE DE SALDOS DEL EJERCICIO

Ejecución del arrastre de saldos:

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 27

Para visualizar ejecuciones pasadas, presionar el botón

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 28

19. VALORACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 29

Partidas abiertas: libro auxiliar:

6) Valorar acreedores: marcar

Partidas abiertas: cuentas de mayor:

MANUAL DE USUARIO CONTABILIDAD GENERAL 30

Saldos cuentas de mayor:

16) Valorar saldos cuentas de mayor: marcar