El Lavado de Activos

Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes, efectos o

ganancias, con el fin de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos aparentar
como legítimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de una fuente ilícita.(elemento
objetivo)
PROVIENE DE DELITOS COMO:

Trata de
personas

Delitos contra Tráfico de

la seres u
administración órganos
publica humanos

Contrabando Terro
de armas
rismo

Prostitución de
menores y
Extorsión
pornografía
infantil

• El Lavado de Activos también es conocido como:

• Lavado de Dinero
• Blanqueo de Capitales
• Legitimización de Capitales Ilícitos.
• Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por hasta tres fases.
• Colocación
• Transformación
• Integración
Fases
Colocación
• El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.
• Ejemplos de ello puede incluir:
 • Dividir grandes sumas de efectivo en sumas más pequeñas menos
visibles, las que son depositadas directamente en una cuenta bancaria,
• Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como: cheques de
viajero u órdenes de dinero que son cobrados o depositados en otra
ciudad o institución financiera.
Transformación u Ocultación
• Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador efectúa una serie
de operaciones con los fondos para alejarlos de su fuente y procedencia, en
algunos casos convirtiéndolos en bienes distintos (por ejemplo, a través de la
compra de bienes muebles o inmuebles).
• Ejemplos de ocultamiento incluyen:
• La transferencia cablegráfica o transferencia de fondos a través de varias
cuentas en una o más instituciones financieras.
Integración
• Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las dos primeras
fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase, incorporándolas en
actividades económicas legítimas.
• Estas transacciones protegen aún más al delincuente de la conexión registrada
hacia los fondos, brindando una explicación plausible acerca de la fuente del
dinero.
• Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
• La compra y reventa de inmuebles o títulos valores de inversión, u otros
activos.
• La compra de Vehículos, embarcaciones.
• Inversiones en negocios legítimos.
¿Qué son las Unidades de Inteligencia Financiera?
• Es un ente regulador de la SBS, son agencias centrales especializadas
diseñadas con el propósito de velar por la implementación y funcionamiento de
los sistemas nacionales de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
• Colabora con los sujetos obligados a informar, en la implementación de sus
sistemas para detectar operaciones sospechosas.
En el Perú los ROS son remitidos por algunos sectores señalados por la legislación,
estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.
FACULTADES
• De solicitar la información que estime útil para el cumplimiento de sus funciones
a cualquier organismo.
• Regular en coordinación con los organismos supervisores los sistemas de
prevención del LA/FT de los sujetos obligados.
 • supervisar y sancionar en materia de prevención del delito de lavado de activos
y el financiamiento de terrorismo, a aquellos sujetos obligados que carecen de
organismo supervisor, así como a los Notarios y a las Cooperativas de Ahorro y
Crédito No Autorizadas a captar.
DINAMICA DEL SISTEMA DE PREVENCION

Coordina

Comunica

Reporte Formaliza
Coordina la denuncia o
investigació archiva la
n preliminar
SUJETOS investigación

OBLIGADO

Consecuencias del Lavado de Activos

Afecta la Economía.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean compañías de fachada que mezclan
las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal
habidos.
En algunos países, por ejemplo, la delincuencia organizada ha utilizado restaurantes de
comida rápida para encubrir ganancias procedentes del tráfico de drogas. Esto les
permite subvencionar sus productos y servicios a niveles por debajo de los precios del
mercado.
Es casi imposible para los negocios legítimos competir con estas empresas. Como
resultado de esta situación las organizaciones delictivas podrían desplazar a negocios
legítimos.
Consecuencias del Lavado de Activos
Costo Social
• Existen costos y riesgos sociales considerables relacionados con el lavado de
dinero.
• Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones criminales.
• Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una mayor actividad
para la aplicación de la ley.
• Incrementa los índices de Crimen.
• Debilita y corrompe a la sociedad.
• Daña la imagen del país y sus instituciones.
Sujetos Obligados
En el Perú, el 26 de Junio del 2002 se promulgó la Ley Penal contra el Lavado de
Activos (Ley Nº 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos
como fuentes generadoras de ganancias ilegales.
Los sujetos obligados están señalados en el artículo 8º de la Ley Nº 27693, incluyen:
• Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
• Notarios Públicos
• Compraventa de Divisas
• Casas de Préstamo y Empeño
• Compraventa de Vehículos, Embarcaciones, Aeronaves.
• Construcción e Inmobiliarias.
• Casinos, Sociedades de Lotería y Casas de Juego,
• Sociedades Agentes de Bolsa, Agentes de Productos e Intermediarias de
Valores.
Algunas Señales de Alerta
• El cliente realiza en forma reiterada operaciones fraccionadas o de gran monto
que no tienen correlación con los montos del giro del negocio o su ingreso
individual.
• Retiro por un monto significativo de una cuenta que había tenido poco
movimiento o de una cuenta que recibió un depósito de gran cantidad fuera de
lo común y/o Partición de cuentas de depósitos con personas sin rubro de labor
conocida.
• Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de gran valor y volumen, que
no concuerdan con sus ingresos legales.
• Negocio minorista que realiza rutinariamente numerosos depósitos de cheques
pero que raramente realiza retiros para sus operaciones diarias.
 • Construcciones en gran escala, sin aparente dueño o empresa conocida en el
medio y que el giro de su negocio no esté en correlación con los desembolsos.
Reporte de Operación Sospechosa (ROS)
Operaciones Inusuales
• Son aquellas que salen de los parámetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas
• Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las que se
presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, por cualquier motivo, no
tengan un fundamento económico o lícito aparente.
Algunas de las modalidades más comunes del lavado de activos
• La creación y uso de empresas de fachada.
• El uso de identificaciones y documentos falsos.
• El reclutamiento de terceras personas para realizar operaciones financieras por
encargo. Esta modalidad es comúnmente conocida como: “Pitufeo”.
• La sobre facturación o subfacturación en operaciones de Exportación y/o
Importación.
Prevención de Lavado de Activos
La Prevención del Lavado de Activos es toda acción efectuada con el objetivo de limitar
y reducir el uso de las diferentes unidades económicas como plataformas para legitimar
fondos bienes o activos de procedencia ilícita.
Campaña de Difusión
 Campaña sobre la prevención del lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, mediante la distribución de afiche y dípticos.
 La campaña también se encuentra disponible en la página Web de la SBS
(dentro del Portal de Prevención de Lavado de Activos).
¿Qué podemos hacer?
• El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos nuestra parte en la
lucha contra este delito.
• ¿Cómo podemos ayudar?
• Contribuir a la implementación del SILAFT.
• Brindar información cuando nos sea solicitada.
• Ej. DNI
• Trabajar de manera formal.
• RUC
• No prestar nuestro nombre o identidad para la realización de operaciones por
terceros.