LAVADO DE DINERO

CONCEPTOS
El Lavado de Dinero es el proceso de esconder o disfrazar la
existencia, destino o uso ilegal de bienes, producto de
actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos.

El Blanqueo de Dinero, tiene dos categorías:

a) La Conversión: Se produce cuando los productos cambian de
una forma a otra, por ejemplo cuando se compra un giro o un
automóvil con ganancias ilícitas; los productos ilícitos
originales han cambiado de forma, de dinero en efectivo a un
giro a un automóvil.
b) El Movimiento: Se produce cuando los productos financieros
cambian de localidades, es decir los fondos son transferidos
telegráficamente a otra ciudad o enviados a través del correo.
Función:
 Propiciar e implementar mecanismos económicos o
financieros que permitan que los ingresos provenientes de la
actividad ilegal, como es el narcotráfico, son absorbidos por
los movimientos de intermediación financiera o de
contabilidad general por el Producto Nacional Bruto.
FORMAS DEL LAVADO DE DINERO:

a) ESTRUCTURAR: Uno o varios individuos hacen múltiples

transacciones con fondos ilegales por cierto periodo de tiempo en
la misma institución o en varias instituciones financieras.
b) COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACION: Cuando
los empleados de las instituciones financieras o comerciales
facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas grandes
depósitos en efectivo, sin llenar ni presentar los informes o
transacciones en efectivo cuando es necesario.
c) MEZCLAR: Cuando se combina los productos ilícitos con fondos
legítimos de una empresa y después presenta la cantidad total
como renta de la actividad legítima de la empresa.
d) COMPAÑIAS DE FACHADA: Puede ser una empresa legítima que
mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas. Puede estar
ubicado físicamente en una oficina o a veces puede tener
únicamente un frente comercial.
e) COMPRA DE BIENES E INSTRUMENTOS MONETARIOS EN
EFECTIVO: Compra de bienes tangibles (automóviles, propiedades,
etc.) o instrumentos monetarios (giros bancarios, cheques de
gerencia o de viajero o valores), con el efectivo de la actividad
criminal.
 f) CONTRABANDO DE EFECTIVO: Involucra el transporte
físico de efectivo; puede estar escondido en el equipaje,
o ser llevado por la persona que actúa de correo y otros
medios imaginarios para mover el producto.
 g) TRANFERENCIAS TELEGRAFICAS O ELECTRONICAS: Es la
más usada para estratificar fondos ilícitos por el volumen
de dinero que puede moverse por su rapidez, ya que no
está restringido..
 h) VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES: También
es la más usada para el lavado de dinero, cuya
declaración en el precio es mucho menor del valor real.
 i) LA TRANSFORMACION DE COMPAÑIAS DE PORTAFOLIO O
NOMINALES: En su gran mayoría existe solamente en
papel, no practica el comercio a diferencia de una
compañía de fachada).
ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO
 Tiene tres etapas:
a) COLOCACION: Estudio previo del sistema financiero que
debe hacer el agente del lavado, a fin de distinguir las
agencias de intermediación financiera que resulten más
flexibles al control de las operaciones para el depósito de
dinero sucio en grandes cantidades y así obtener
instrumentos de pago, como chequeras, transferencias de
pago, créditos, etc.
b) CONVERSION O TRANSFORMACION: Realización de
operaciones financieras sucesivas utilizando instrumentos
de pago, para luego de ellos adquirir inmuebles, vehículos,
etc., para luego ser revendidos a terceros por debajo del
precio adquirido a través de cheques, permutas, acciones u
otros bienes.
c) INTEGRACION O REINVERSION: Inserción de dinero
lavado en nuevas entidades financieras o su repatriación
del extranjero.
 INSTRUMENTOS FINANCIEROS UTILIZADOS

 Los más frecuentes:

a) DINERO EN CIRCULACIÓN: Es el componente básico que el
lavador procesa para el cliente a través del sistema financiero, sin
ser detectado por las autoridades.
b) CHEQUES DE GERENCIA: Es un cheque que el banco libra
contra si mismo; es relativamente fácil de conseguir y poco
costoso, pero es tan bueno como dinero en efectivo.
c) CHEQUES PERSONALES: Son cheques librados contra una
cuenta individual o de una entidad de comercio.
d) GIROS: Son emitidos por bancos o por operadores de compañías
que emiten giros; generalmente son utilizados por individuos que
no tienen una cuenta corriente para pagar cuentas o enviar dinero
a otra localidad. También tenemos los giros bancarios, que son
cheque librados por un banco contra sus propios fondos, los
cuales están depositados en otro banco con el cual mantiene
relación de correspondencia.
 PARAISOS FISCALES
Los paraísos fiscales han llegado a ser tan populares en razón de ser
considerados como uno de los medios para colocar una serie de
fondos fuera del alcance de las investigaciones sobre la legalización
de fondos derivados del tráfico de drogas, los traficantes se
apresuraron a aprovechar el santuario que ofrecían los Paraísos
Fiscales, cuyo ejemplo tenemos:
a) Las Islas Caimán: Operan 584 bancos y 2200 empresas
especulativos y fondos de pensión; manejan entre 500 y 200 billones
de dólares.
b) Islas Bahamas: 350 bancos offshore, 58,000 IBC (Internacional
Business Corporations).
c) Islas Bermudas: 37 trusts, 10,000 IBC.
d) Barbados: 15 bancos y 3000 IBC.
e) Aruba: 15 bancos, 3000 IBC.
f) Belice: 11,000 IBC.
g) Islas Vírgenes: 300,000 IBC.
h) Chipre: 34 bancos y 41,000 IBC.
i) Liechtenstein: 75,000 Holdings co.
j) Lexemburgo: 320 establecimientos financieros, 1200 fondos, 10,000
holdings y 53 bancos.
Otras: República Dominicana, Curazao, Granada, Islas Marshall,etc.
 CONSECUENCIAS POR LAVADO DE DINERO

a) PERDIDA DE CONTROL POLITICIO-ECONOMICO: Se produce en los

países sub desarrollados, por que empequeñecen los presupuestos
gubernamentales, como también afecta la moneda y tasas de interés.
b) DISTORSIÓN ECONÓMICA E INESTABILIDAD: A los que blanquean el
dinero no les interesa invertir en beneficio del país, sino lo que les
interesa en proteger las ganancias, lo que genera pérdida en las
rentas del país.
c) RIESGO DE REPUTACION: En el mercado mundial por falta de
seguridad.
d) RIESGOS SOCIALES: Por la injerencia de grupos criminales por la
inaplicación de las leyes.


BIEN JURIDICO PROTEGIDO:
Es la Salud Pública y el Orden Monetario y Financiero.
TIPICIDAD OBJETIVA:
Se diversifica en delitos de acción múltiple, realizados o
consumados, cuya finalidad es el beneficio personal del agente o
terceros de carácter económico y material.
a) Sujeto Activo: Puede ser cualquier persona.
b) Sujeto Pasivo: Es la sociedad y el Estado como titular de la
salud pública y del orden financiero y monetario.
TIPICIDAD SUBJETIVA:
Es doloso.
TENTATIVA:
Cuando el sujeto activo comienza la ejecución del delito, pero no
concluye la consumación.
CONSUMACION: El sujeto activo realiza todas las operaciones del
blanqueo de dinero.
 LEGISLACIÓN PERUANA
SOBRE LAVADO DE ACTIVOS

Decreto Legislativo No. 1106 – Lucha eficaz contra el Lavado de

Activos y otros delitos relacionados con la Minería Ilegal y Crimen
Organizado., que deroga la Ley No. 27765 y Decreto Legislativo
No. 896.

Decreto Legislativo No. 1244 – Fortalece la Lucha contra el crimen

organizado y la Tenencia Ilegal de Armas.

Decreto Legislativo No. 1249 – Dicta medidas para fortalecer la

prevención, detección y sanción del Lavado de Activos y el
Terrorismo.

Decreto Legislativo No. 1367 – Modificación de los Art. 1,2 y 3 del

Decreto Legislativo 1106- Lavado de Activos
 DECRETO LEGISLATIVO No. 1106 – LAVADO DE ACTIVOS

Art. 1.- Actos de conversión y transferencia.

Art. 2.- Actas de ocultamiento y tenencia.
Art. 3.- Transporte, traslado, ingreso y salida por territorio
nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito.
Art. 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes.
Art. 5.- Omisión de comunicaciones de operaciones o
transacciones sospechosas.
Art. 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de
información.
Art. 7.- Reglas de investigación.
Art. 8.- Consecuencias accesorias aplicables a personas
jurídicas.
Art. 9.- Decomiso.
Art. 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria.
Art. 11.- Prohibición de beneficios penitenciarios.
…///
 //..

Art. 12.- Facultades especiales para la lucha contra el

lavado de activos vinculado especialmente a la minería
ilegal y otras formas de crimen organizado.
Art. 13.- Audiencia de control judicial.
Art. 14.- Entrega vigilada.
Art. 15.- Búsqueda selectiva de base de datos.
Art. 16.- Actuación especial de las Fuerzas Armadas en
auxilio del Ministerio Público.
Art. 17.- Colaboración eficaz.
DECRETO LEGISLATIVO No. 1244.
Modifica el Art. 317° del Código Penal e Incorpora el Art. 317°-B
sobre Banda Criminal; y modifica el Art. 3° y 24° de la Ley No.
30077- Crimen Organizado. (numeral 20).
DECRETO LEGISLATIVO No. 1249
Modifica la ley No. 27693 en los Art. 3° y 9-A – Ley que crea la UIF.;
e incorpora los Art. 3-A y 9-B.
 PANORAMA INTERNACIONAL
a) Tiene carácter internacional denominada “Blanqueo de capitales”.
b) Inversión de ganancias ilícitas: 500,000 millones de dólares al año.
c) Efectos corrosivos sobre instituciones democráticas y políticas.
d) Crecimiento sobre economías frágiles a nivel mundial.
ORGANISMO INTERNACIONALES DEDICADOS AL LAVADO DE ACTIVOS

a) Las Triadas Chinas: Hong Kong y Taiwán (Extorsión, juegos ilícitos,

prostitución, entre otros negocios como videos, libros y servicios de
entretenimiento; también tráfico de heroína a EEUU y Europa,
contrabando de armas, automóviles de lujo, robo, etc.
b) Carteles Colombianos: tráfico ilícito de drogas a través de
cambistas..
c) La Magia Siciliana: El blanqueo a través del sistema bancario y no
bancario, empresas comerciales y negocio relacionado con el juego
de los casinos.
d) La Mafia Rusa: El robo de antigüedades y el contrabando hacia el
oeste, la prostitución, el robo de coches, el comercio de armas y el
tráfico de drogas, material nuclear, obras de arte, etc.
MUCHAS GRACIAS