DOCUMENTOS BANCARIOS

DEFINICIÓN.- Se llaman documentos bancarios a todos aquellos que intervienen en las operaciones
realizadas en los Bancos y que generan la documentación correspondiente, de acuerdo al servicio
que prestan en sus diferentes áreas, como por ejemplo:

AREA DE DESCUENTOS

Definición.- Esta es el área donde se realizan operaciones de descuentos de los documentos

mercantiles negociables, que sustituyen al dinero en efectivo y por consecuencia son negociables
como:

a) La letra de Cambio
b) El pagar

a) La letra de Cambio: Es una orden de pago o escrita, es también un título de crédito representativo
en dinero.

b) El pagare: Es un título de crédito o título valor que contiene una promesa de que pagara a una
segunda persona, una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo.

AREA DE CUENTA CORRIENTE

Definición.- La cuenta corriente bancaria es un contrato en virtud del cual un banco se obliga a
cumplir con órdenes de pago de otra persona llamada “Cuenta Correntista” hasta el límite de la
cantidad de dinero que estuviere depositado en dicha cuenta o del crédito que se haya estipulado
entra las partes (Banco y Cta. Correntista) quedando así en su movimiento bancario un saldo, en este
caso negativo, llamado también “sobre giro bancario a favor del Banco”

La cuenta corriente es un instrumento básico en el negocio bancario pues permite a los bancos
captar dinero del público, con lo que se obtiene fondos para préstamos y otras actividades;
ofreciendo a los clientes la seguridad de la custodia de su dinero y un medio de pago ágil y
ampliamente aceptado.

Los fondos depositados en Cta. Cte. Son de disponibilidad inmediata y en efectivo.

En esta área se generan diversos documentos como:

1.- Papeleta de depósito.

2.- Cheque.

3.- Nota de cargo.

4.- Nota de abono.

5.- Estado de Cta. Cte.

 PAPELETA DE DEPÓSITO

Definición.- Es un documento bancario que se utiliza para efectuar el deposito inicial al

aperturar la cuenta corriente y posteriores depositados cada vez que el cuenta correntista
(dueño de la cuenta corriente) tenga que hacer entregas ya sea en dinero (efectivo) o en
cheques del mismo banco o de otros.

Clases de depósitos.- El cuenta correntista puede realizar los siguientes tipos de depósitos o
entregas:

1.- Deposito en efectivo.

2.- Depósitos en cheques a cargo del mismo banco.

3.- Depósitos en cheques a cargos de otros bancos.

EJEMPLO:

DEPOSITO EN EFECTIVO.- Este depósito se efectúa cuando el cuenta correntista realiza

operaciones comerciales y recibe como pago o por otros motivos dinero en efectivo.

 El Señor Luis Rodríguez Suarez con cuenta corriente N°524161301, en el Banco de la

Nación- Huaral, ha recibido la suma de s/2500 Nuevos soles, Dicho importe lo va a
depositar en su cta. Cte.
 NOTA: El deposito lo efectúa el día 07- 10- 2013
El Sr. Luis Rodríguez Suarez con DNI 16152122
DEPÓSITO EN CHEQUES A CARGO DEL MISMO BANCO.- Esta depósito se efectúa cuando en una transacción
comercial se recibe como pago uno o varios cheques del mismo banco en el cual tenemos nuestra cuenta
corriente.

 El Sr. Luis Rodríguez Suarez con cuenta corriente N°524161301 del Bco. de la nación- Huaral, ha
recibido en calidad de pago dos cheques del mismo banco:
 Del Sr. Juan Pérez L. Banco de la Nación – Huaral ch/ N° 034512 Cta. Cte. N°524163523 por s/ 800.00
 Del Sr. Manuel Lagos R. Banco de la Nación- Huaral ch/ N° 017141 cta. cte. N° 017141 cta. Cte. N°
524176432 por s/900.00
NOTA.- El depósito lo efectúa el día 07-10-13
La señora Rosa Suarez Gonzales Con DNI 10571521

DEPOSITOS EN CHEQUES DE OTROS BANCOS.- Este depósito se efectúa cuando en una transacción comercial
se ha recibido como pago un cheque de diferente Banco al nuestro y de otra localidad o plaza.

 El Sr. Luis Rodríguez Suarez con cuenta corriente N° 524161301 del Banco de la nación – Huaral, ha
recibido en calidad de pago:
 Ch/ N° 018285 girado por el señor Carlos León Rubio con cta. Cte. N° 701233215 del banco de Crédito
de Piura por s/ 1500.00
NOTA: El deposito lo efectúa el día 07-10-13, el Sr Luis Leyva Osorio con DNI 03711115.