INDICE

INTRODUCCION ................................................................................................................. 2

I. DOCUMENTOS BANCARIOS. .................................................................................. 3

II. IMPORTANCIA DE LOS DOCUMENTOS BANCARIOS. ...................................... 3

III. TIPOS DE DOCUMENTOS BANCARIOS .............................................................. 3

3.1. Cheques ................................................................................................................... 4

3.1.1. Participantes. ................................................................................................... 4

3.1.2. Caractersticas. ................................................................................................. 4

3.1.3. Requisitos. ....................................................................................................... 5

3.1.4. Formas de giro. ................................................................................................ 5

3.1.5. Cheques especiales. ......................................................................................... 6

3.1.6. Pago de cheque ................................................................................................ 9

3.2. Letras de cambio ..................................................................................................... 9

3.3. Pagos de servicios ................................................................................................... 9

3.4. Deberes formales .................................................................................................. 10

3.5. Comprobantes de depsito .................................................................................... 10

3.6. Comprobante de retiro .......................................................................................... 10

3.7. Transferencia bancaria .......................................................................................... 10

CONCLUSIONES. .............................................................................................................. 12

BIBLIOGRAFA ................................................................................................................. 13

ANEXOS ............................................................................................................................. 14

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INTRODUCCION

Hoy en da las transacciones bancarias son usadas habitualmente y en todos los mbitos,
tanto laborales como personales; desde la agencia bancaria hasta mediante herramientas
web. Es por ello que es necesario conocer los beneficios y la importancia de los documentos
bancarios existentes en el sistema financiero y bancario.

En este pequeo documento se describir los benficos y la importancia de los principales

documentos bancarios ms utilizados, y en especial motivo se tocara el cheque ya que este
es el documento con el cual se moviliza mayor cantidad de dinero en un pas, por medio del
cual una persona (librador o cuenta correntista), tiene derecho a disponer de la provisin de
fondos que tiene en cuenta corriente bancaria, bien a favor de s mismo o de un tercero.

Las caractersticas principales de estos documentarios son primero, autonoma, Consiste en

el principio de que a su beneficiario cuando lo va a cobrar no se le puede oponer los
problemas que puede existir entre el emisor y el que est obligado a pagarlo; segundo,
literalidad: Significa que su beneficiario debe exigir solamente el cobro de la cantidad
indicada en el documento.

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 I. DOCUMENTOS BANCARIOS.

Los documentos mercantiles son ampliamente utilizados en las actividades comerciales

habituales. Actan como prueba del acuerdo al que han llegado las partes, y garantiza que
se cumpla lo establecido segn las condiciones pactadas.

Dichos documentos se dividen en: negociables y no negociables. Los primeros sustituyen al

dinero en efectivo y se pueden intercambiar por l. En este grupo encontramos las Letras de
Cambio, Pagars y Cheques.

Entre los documentos mercantiles no negociables estaran los recibos y las facturas. Estos
documentos sirven para los registros en los libros de contabilidad y, a su vez, como prueba
legal de la realizacin de una operacin mercantil.

La utilizacin de los primeros est muy extendida en cualquier transaccin comercial,

adems de emplearse como medio de financiacin a corto plazo para las empresas. Si bien,
la situacin econmica actual ha dado lugar a un incremento de la morosidad de los mismos,
lo que hace imprescindible conocer las caractersticas de los mismos, as como las acciones
que pueden tomarse ante una situacin de impago.

II. IMPORTANCIA DE LOS DOCUMENTOS BANCARIOS.

La importancia de los documentos bancarios es tal que ha creado normas especiales de

carcter tcnico y disposiciones legales para impresin, archivo y conservacin de los
distintos documentos que se utilizan en las operaciones mercantiles. Aun los formularios de
simple orden interno para tramitacin entre dependencias de una misma empresa constituyen
elementos probatorias que permiten seguir el curso de un lote de mercancas, identificar un
envi de dinero o exigir el cumplimiento de una norma o disposicin interna cualquiera
como pudiere serla de reclamar al departamento de compras, haciendo mencin de la fecha
y numero de una solicitud de compras, el que un pedido no se hubiera recibido dentro del
plazo establecido.

III. TIPOS DE DOCUMENTOS BANCARIOS

Los documentos bancarios facilitan las transacciones que podemos hacer. En algunos casos,
estos documentos reemplazan el uso del dinero, ahora veamos algunos tipos de estos
documentos.

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3.1. Cheques

El cheque es un ttulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una
cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara su importe
dirigindose a un bando o empresa del sistema financiero nacional especialmente autorizado
para ello. De esta manera, el banco girado pagara el titulo valor a su tenedor, descontando
de la cuenta corriente del emisor.

Un requisito indispensable para la emisin del cheque es que el emitente debe contar con
fondos disponibles suficiente para atender el pago del ttulo valor por el banco girado; tales
dispositivos debes mantenerse en una cuenta corriente que el emitente mantenga en el banco
girado. Para ello, los bancos deben proporcionar a sus clientes la chequera o talonario, que
contiene los formularios para emitir el cheque.

La forma de llenarlo se puede observar en el anexo 1 del presente documento.

3.1.1. Participantes.

El Girador que es el emitente del ttulo, el obligado principal, que es el titular de la

cuenta corriente.
El girado que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema financiero.
El tenedor o beneficiario

3.1.2. Caractersticas.

Las caractersticas de los cheques son:

Literalidad: Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el

cheque de manera especfica.
Valor per se: Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor
por s mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo
que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con
endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta
caracterstica hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor por s
mismo ms el portador a la causa validada en un solo cheque sea como un billete.
Adems se llena un formulario especial a travs del cual el librado le ordena al
librador que dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de
manera conjuntiva y ordenada.

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 A la vista: Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo
deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de
dejar constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque se cobrase.
No obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se
presenta al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no
haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los
cheques prescriben y por ende caducan.
Seguridad: Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para
verificacin y as aumentar la prevencin de fraudes.

3.1.3. Requisitos.

La indicacin del nmero de cheque, que permitir identificar el nmero de

cuenta corriente del girador.
El mandato puro o simple de pagar determinada suma de dinero y que puede
expresarse en nmero o letras.
El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que necesariamente ser
una institucin bancaria o entidad de crdito similar a l. La falta de este requisito
esencial no permitir atribuir al ttulo la condicin de cheque.
El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin
que se hace al portador.
La indicacin del lugar de pago.
La fecha y el lugar de emisin; la fecha es necesario y decisiva a efectos del
cmputo del plazo de presentacin del cheque al pago.
Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o emitente); este tiene la
calidad de obligado principal y asume todas las acciones bancarias.

3.1.4. Formas de giro.

A favor de determinada persona con la clusula a la orden o sin ella. Quiere

decir que debe consignarse al nombre del beneficiario a cuyo favor se emite el
cheque. Significa, adems, que el titulo valor es de fcil e inmediata circulacin,
sin que se tenga que poner en conocimiento del banco de transmisin, ni que solicite
autorizacin para ello.

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 A favor de determinada persona, con la clusula no a la orden y otra
equivalente, significa que la transmisin del ttulo solo podr hacerse bajo la forma
y con los efectos de una cesin ordinaria, es decir, que no puede endoso.
Al portador, confiere a quien lo tenga a su poder el derecho de hacerlo efectivo,
sin necesidad de que se inserte el nombre del beneficiario, siendo suficiente para su
transmisin la simple entrega manual.
Puede emitirse a la orden del propio emitente o girados, sealando su nombre o
la clusula a m mismo u otra equivalente.

3.1.5. Cheques especiales.

a) Cheque cruzado.

El cheque cruzado es un cheque especial que limita y reserva su cobro a una

institucin bancaria, obligando a su tenedor o beneficiario a hacer el cobro siempre
a travs de un banco o de una empresa del sistema financiero.

El cheque se cruza mediante el trazo de dos lneas paralelas en el anverso del

documento. En medio de dichas lneas se puede sealar la denominacin del banco
o la palabra Banco, o simplemente no hacer indicacin algunas dentro de dichas
barras paralelas.

El cheque cruzado es de origen ingls y est dirigido a disminuir el riesgo de robo

o extravi de los cheques al portador. La necesaria intervencin de un banquero o
de una sociedad en el cobro de estos cheques es una garanta de que sern
presentados por su legtimo tenedor. El cheque cruzado puede ser de las siguientes
clases:

General. Se cruza mediante el trazo de dos lneas paralelas en el anverso del

documento, en dichas lneas se debe sealar la palabra Banco; en este caso
el cheque solo puede ser pagado a otro banco o a un cliente suyo.
Especial. Se traza dos lneas paralelas y se seala el nombre de un banco
especfico que es el nico que puede encargarse de su cobro. Solo puede ser
pagado por el girado al banco designado y si este es el girado, a su cliente.
b) Cheque para abono de cuenta.

El cheque que lleva la clusula para abono en cuenta asegura que el pago sea
realizado en la cuenta del beneficiario o tenedor. A tal efecto, no solo se requiere la

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 actuacin de un banco para la gestin de sobro, sino que el beneficiario debe
necesariamente tener cuenta corriente bancaria. Un cheque con esta clusula no es
posible de ser pagado por caja o ventanilla o en efectivo, ni a persona que no sea
titular de una cuenta bancaria.

Para los fines de pago. El banco efectuara el abono del importe del cheque en la
cuenta del tenedor pata lo cual debe figurar como titular.

Tiene por funcin evitar el pago en dinero efectivo.

c) Cheque intransferible.

Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se
emiti. Por l, el tenedor est impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede
hacer efectivo por ventanilla o mediante su indicacin de acreditarse en una cuenta
corriente de la que sea el su titular.

El nico endoso que se admite es el que realice el tenedor a favor de una entidad
bancaria y nicamente para el efecto de su cobro.

d) Cheque certificado.

Es una declaracin mediante la cual el banco girado verifica la existencia de fondos

suficiente de u n cheque a disposicin del librador, con lo que se podr hacer
efectiva la obligacin, siempre que su presentacin ocurra dentro del plazo fijado
para la vigencia de la certificacin.

La certificacin puede ser solicitada por el emitente o por el tenedor del cheque, y
siempre sobre el total de los fondos disponibles del titular. No pueden extenderse
certificaciones sobre cheques al portador.

La certificacin realizada por el banco no es una aceptacin, pues el banco no asume

el carcter de obligado directo o principal con respecto al cheque.

e) Cheque de gerencia.

Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir, el girador y el girado

son el mismo banco. Tiene la caracterstica de ser pagadero en cualquier oficina del
banco en el pas y, cuando cuenta con la certificacin correspondiente, de ser
pagadero en sus oficinas del exterior, facilitando de este modo las transferencias de

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 fondos y pago donde el banco girador tenga oficinas. Este cheque no puede ser
girado al portador.

f) Cheque de viajero.

Es el cheque por una empresa del sistema financiero para ser pagado, en el pas o
en el extranjero, por ella misma o por el corresponsal que se consigna en el ttulo.

En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por un documento, cuya

finalidad es evitar la prdida del dinero en efectivo que portan los viajeros. Los
cheques de viajero se deben expedir en un papel de seguridad con el nmero y seria
que les corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el importe.

g) Cheque de giro.

Es el ttulo valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin transferir
fondos de una oficina a otra.

Su emisin est limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por la ley a
prestar dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere como
formalidad llevar la clusula cheque giro o giro bancario.

Sus caractersticas son:

Es emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser emitido al

portador.
Es intransferible.
Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisin.

Para el ejercicio de la accin cambiaria no se requiere el protesto, ni la formalidad

sustitutoria.

h) Cheque garantizado.

Es el ttulo valor emitido por una entidad bancaria que asegura el pago del ttulo
por constar con provisin de fondos garantizados.

El girador es cliente con cuenta corriente y que, previo acuerdo con el banco, logra
que sus cheques cuenten con garanta para su pago.

El cheque garantizado se emite en formato especial de seguridad cuyos talonarios

son proporcionados por los bancos girados y en los cuales debe indicarse la clusula

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 cheque garantizado, as como la cantidad mxima por la que puede ser emitido y
el nombre del beneficiario.

i) Cheque de pago diferido.

Este ttulo confiere a su emitente la facultad y posibilidad de suspender por breves

das la presentacin del cheque para su cobro. Su finalidad es la de asegurar el pago
del cheque durante el plazo legal de su presentacin a cobro. El plazo mximo por
el cual se puede suspender el derecho a presentarlo es de 30 das desde la fecha de
emisin. Transcurrido el plazo de suspensin sealado en el mismo documento, el
cheque est apto para ser presentado para su cobro.

3.1.6. Pago de cheque

El cheque ser pagado el da de su presentacin, aunque tuviera fecha posdata, salvo que
se trate de un cheque de pago diferido. El plazo de presentacin de un cheque para su
pago es de treinta das. El cmputo del plazo se efectuara a partir de la fecha de su
emisin, y, en el caso del cheque de pago diferido, desde el da sealado para tal efecto.

3.2. Letras de cambio

Es aquel valor formal y completo que contiene una orden incondicional y abstracta emitida
por una persona, mediante el cual se ordena a otra pagar a un tercero una determinada suma
de dinero, en el lugar y plazo que el documento cambiario indique, vinculando
solidariamente a todos los que en ella intervienen. Este documento se caracteriza por ser
abstracto, formal y sujeto a protesto. Es un ttulo valor a la orden porque lleva la clusula a
la orden, en la cual se seala el nombre del beneficiario, es decir, la persona a quien debe
pagrsele la suma de dinero sealada. Siendo un ttulo valor a la orden, su transferencia
proceder mediante endoso. La letra de cambio tambin es abstracta, porque no se expresa
la causa que origin su emisin o aceptacin.

3.3. Pagos de servicios

Los servicios bsicos son aquellos que toda persona y empresa necesita para poder funcionar;
como son: el agua, la luz, el gas, entre otros. Hoy en da el pago de dichos servicios se puede
realizar de manera formal personalizada en cada una de las agencias emisoras o, por va
electrnica, desde los diferentes bancos y segn las herramientas virtuales ofrecidas por cada
una de las entidades bancarias.

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3.4. Deberes formales

Son todos aquellos pagos obligatorios realizados por las empresas mensualmente, en
beneficio de sus trabajadores. Entre estos deberes tenemos los pagos de: el Seguro Social
Obligatorio, el CTS, gratificaciones, entre otros. Todas estas obligaciones son canceladas en
las diferentes entidades bancarias del pas; solicitando, en un primer momento, las deudas
en las pginas web de cada uno de los entes gubernamentales y luego emitiendo el cheque o
pago, segn la agencia bancaria donde se vaya a realizar.

3.5. Comprobantes de depsito

Es un formulario empleado para describir la composicin de un depsito de dinero hecho a

favor de una determinada cuenta de un banco; puede ser en efectivo o en cheque. Dichos
comprobantes deben ser llenados con letra legble, sin tachaduras, especificando toda la
informacin que se solicite en el mismo. En caso de que el depsito se realice con un cheque,
el mismo debe ir endosado con el nmero de cuenta en la cual se va a depositar, el nombre
del cliente y el ente bancario donde se depositar. Si se trata de servicios o deberes
patronales, se debe especificar el mes e incluir las referencias que identifiquen a la empresa
que est cancelando. Actualmente como forma de contribucin a la conservacin del
ambiente algunas entidades bancarias no hacen uso de dichos comprobantes; en ese caso,
solo se presentan los datos de la cuenta bancaria y la cantidad a depositar (en efectivo o
cheque).

3.6. Comprobante de retiro

Es un formulario empleado por el ahorrista, para solicitar al banco o entidad de ahorro y

prstamo el retiro de una determinada cantidad de dinero, la cual ser cargada a su cuenta.
Al igual que el comprobante de depsito, debe ser llenado con toda la informacin solicitada
por la entidad bancaria.

3.7. Transferencia bancaria

Es un modo de mover dinero usando medios electrnicos. Estos movimientos puedes

realizarse desde cualquier computador e incluso desde telfonos mviles, entre cuentas de
una misma persona fsica o jurdica, o de terceros, en un mismo banco o en diferentes bancos,
en el mismo pas o en diferentes pases. Normalmente, si las dos cuentas estn en el mismo
banco y son de la misma persona, se llama traspaso y no se suele cobrar comisin. A veces,
aun estando en el mismo banco, se cobra comisin, por estar la cuenta de destino en otro
lugar (otra ciudad o barrio) o pertenecer a una persona distinta. Si son del mismo banco, el

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dinero se hace efectivo de manera inmediata; si son de diferentes bancos, se hace efectivo
en 24 horas aproximadamente. Estas transacciones son cada vez ms comunes, por cuanto
resultan cada vez ms seguras, rpidas y evitan que el cliente tenga que trasladarse a las
entidades financieras.

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CONCLUSIONES.

Es importante conocer, describir y utilizar los documentos bancarios de forma

correcta, ya que actualmente estos documentos se estn utilizando de forma masiva
y por lo cual ya es una necesidad conocer cmo se desarrolla cada uno de estos, y la
forma de uso de cada uno de ellos, adems de que cada uno de estos documentos est
regido en un reglamento que regula las actividades de estos documentos.
Tambin se observ que los cheques son usados ampliamente ya no solo por las
empresas sino tambin por las personas naturales, ya que este documento es fcil de
convertir en efectivo a travs de un intermediario que en este caso sera la entidad
bancaria o financiera; los cheques representan mayos seguridad para los agentes
porque ya no es necesario llevar cantidades grandes de efectivo para realizar
transacciones comerciales o cualquier otro.

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BIBLIOGRAFA

Andaluca emprende (2015). Documentos Bancarios Negociable. Fundacin pblica

de Andaluza: Consejera de Economa y Crecimiento.
Dueas, R. (2008). Introduccin al sistema financiero y bancario. Politcnico Grand
colombiano Institucin Universitaria Member of Whitney Internacional University
System. Bogota D.C. Colombia.
Wikipedia (2008). Documentos bancarios. Recuperado de:
https://www.wikipedia.com

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ANEXOS

Figura N 1: Llenado de un cheque

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