FIJACIÓN ESTRATEGIA Y ELABORACIÓN DEL PRONÓSTICO Y

PRESUPUESTO DE VENTAS

EMPRESA CASA GLAMOUR

PRESENTADO POR:

GLORIA LORENA PEREZ PEREZ

RONALD ANDRES GARCIA BERNAL

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

TECNÓLOGO EN GESTIÓN DE MERCADOS

FORMACIÓN VIRTUAL

MADRID CUNDINAMARCA MAYO 2019

 Planes que se ofrecen y lista de precios:

- Plan Básico: Incluye: (asesoría personalizada, alquiler y decoración de salón,

ronda de champaña, ponqué y decoración de ponqué, cristalería, mesas y sillas,
meseros).

- Plan Medium: Incluye (asesoría personalizada, alquiler de salón, comida, ronda

de champaña, música de fondo, cristalería mesera, arreglos florales, meseros,
mesa para sobres y regalos).

- Plan Premium: Incluye:( asesoría personalizada, alquiler y decoración del salón,

comida tipo buffet, mesas y sillas, arreglos florales, música y animación, ponqué y
decoración, cristalería, video y fotos, meseros, licores y bebidas)

LISTA DE PRECIOS

Plan básico (40 personas) valor $ 1.200.000

CONCEPTO VALOR
Asesoría personalizada en cuanto a imagen, decoración y vestuario $ 335.000
Alquiler y decoracion del salon $ 150.000
Un ronda de copa de champaña $ 45.000
Decoración de mesa de ponqué $ 80.000
Menaje (Cubiertos platos, servilletas vasos) y copa de champaña $ 60.000
Mesas y sillas vestidas $ 100.000
Comida plato sencillo $ 380.000
Meseros $ 50.000
TOTAL $ 1.200.000

Plan Medium (40 personas) valor $1.800.000

 CONCEPTO VALOR
Asesoría personalizada en cuanto a imagen, decoración y vestuario $ 600.000
Alquiler del salón $ 200.000
Decoración del salón $ 45.000
Comida plato sencillo $ 400.000
Una sola ronda de champaña $ 50.000
Una sola ronda de champaña $ 120.000
Cubiertos, servilletas. Platos, gaseosa y copas $ 60.000
Mesas y sillas vestidas $ 100.000
Meseros $ 80.000
Arreglos florales $ 105.000
Mesa de baúl de sobres y regalos $ 40.000
TOTAL $ 1.800.000

Plan Premium ( 60 personas) valor $2.800.000

CONCEPTO VALOR
Asesoría personalizada en cuanto a imagen, decoración y vestuario $ 600.000
Decoración del salón o iglesia $ 100.000
Comida tipo bufet incluye pasa bocas $ 720.000
Mesas y sillas vestidas $ 70.000
Arreglos florales $ 150.000
Música (animación) $ 120.000
Ponqué y decoración de la mesa de ponque $ 100.000
Cubiertos servilletas platos, gaseosa y mesa de champaña $ 60.000
Grabaciones video y fotos del evento $ 150.000
Alquiler del salón $ 360.000
Meseros $ 120.000
Licores y bebidas $ 250.000
TOTAL $ 2.800.000
 JUSTIFICACION

Los paquetes fueron diseñados pensando en cada uno de los momentos por los
que tiene que pasar el evento desde su idealización, planeación y ejecución.
Momentos en los cuales se requiere disponer de tiempo y cabeza fría para hacerlo
de la mejor manera posible. Y es por esto que facilitar estas labores es lo que
fortalece la propuesta de CASA GLAMOUR, donde los clientes lo único que
tendrán que hacer será disfrutar de este día, dejando en manos de los expertos
todo el trabajo pesado del evento. Este factor es el intangible de la propuesta, la
cual, de acuerdo a las expectativas de los clientes, le dará a CASA GLAMOR, la
posibilidad de ofrecer a los clientes un evento totalmente personalizado y por
medio de unas buenas prácticas en cuanto a negociaciones con los proveedores
adecuados, diseñando propuestas acordes al mercado y al momento actual del
país va garantizar la rentabilidad de la empresa.

-Ofrecer servicios innovadores que le permitan a CASA GLAMOR, tener una

participación amplia en el mercado de eventos de Sucre.

-Lograr atender mínimo 2 eventos al mes tanto del paquete Premium como del
paquete Médium y 3 eventos del plan Básico, con estas proyecciones para la fase
inicial del proyecto se obtendrá un flujo de fondos positivo durante el horizonte de
planeación del mismo.

-Involucrar a los clientes en todo el desarrollo de la idea, de este modo lograremos

su plena satisfacción.

-Concretar proyectos de planeación de eventos con un mínimo de 3 meses de

anticipación.

-CASA GLAMOUR contará con dos asesores permanentes de atención inmediata

para remediar todo tipo de inquietudes referentes a los diferentes eventos.

Vender ilusiones, los clientes siempre recibirán más de lo que esperan, belleza,
comodidad, clase, distinción a precios razonables.
Para poder establecer los precios de cada uno de los paquetes se tendrá en
cuenta los costos de los insumos que se van a utilizar en cada tipo de evento
teniendo en cuenta que se pretende ofrecer precios entre un 10% y un 15% más
económicos que los que actualmente están en el mercado. La forma de pago es
50% al reservar el evento y 50% al finalizar el mismo. Los precios establecidos
para cada uno de los paquetes de servicios se relacionan en el estudio financiero
del proyecto los cuales ya incluyen los descuentos definidos en la estrategia de
precios que se va implementar y son los siguientes:

ELEMENTOS DE LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

Este concepto como herramienta administrativa es fundamental en el plan de

empresa pues mediante este, la nueva empresa organizadora de eventos busca
prever una serie de circunstancias y escenarios que guíen a la organización desde
el inicio en la producción hasta la entrega del servicio, buscando oportunidades
que maximicen el rendimiento y evitando el riesgo de incurrir en las prácticas
administrativas informales que vienen incurriendo las empresas existentes en la
ciudad. La planeación estratégica proporciona la dirección que guiará la misión,
los objetivos y las estrategias de la organización al facilitar el desarrollo de los
planes para sus áreas funcionales

MISIÓN

Ofrecer a nuestros clientes un servicio personalizado y adaptado a sus

necesidades y metas, basado en el trabajo en equipo, la eficiencia, la experiencia
y la ilusión con el objetivo de conseguir la máxima satisfacción, siendo una
compañía rentable y sostenible, con una operación exitosa en cada una de sus
áreas, asegurando la excelencia operacional y transparente
 VISIÓN

Mantener nuestro posicionamiento como empresa referente en el sector de la

organización de eventos, gestión de espacios singulares y servicio de catering
partiendo de un trabajo profesional, innovador y a través de la mejora constante de
los servicios que ofrecemos.

OBJETIVO PRINCIPAL

Elaborar una propuesta de Modelo Plan Estratégico para la empresa CASA

GLAMOUR, mediante la investigación y establecimiento de una metodología
adecuada, que le permita a la alta dirección, contar con una prospectiva clara a
mediano plazo de sus negocios, un mayor control y un modelo de gestión para la
mejora continua, también laborar un detallado Plan de Negocios, con base en la
investigación de mercados, la estructura organizacional, los aspectos jurídicos y el
sistema financiero, de tal manera que se permita determinar si es posible y
rentable llevar a cabo la propuesta de creación de una Empresa de organización
de Eventos Públicos en la ciudad de Sincelejo.

OBEJTIVOS ESPECÍFICOS

Ofrecer los servicios necesarios para la organización de su evento garantizando la

calidad, asesoría y guía en todo el proceso, cuidando cada detalle brindándole ideas
creativas para asegurarle un resultado exitoso y a su medida, Brindando asesoría
para Ahorrar tiempo y dinero

 Lograr ser una empresa reconocida en el periodo de 1 año entre la clase media-
alta y alta, residente en la Ciudad de Sincelejo, a través de un servicio exclusivo,
profesional, dinámico y de buen gusto.

 Ofrecer los servicios fuera del territorio de la Ciudad de Sincelejo en un periodo

de 3 años a los pueblos de Corozal y Tolú.

 Ampliar al portafolio de servicios a bautizos, primeras comuniones, showers y

cumpleaños.
Metas a corto plazo:

 Crear una reputación favorable en el mercado fomentando de esta manera el

crecimiento de la cartera de clientes.

Metas a largo plazo:

 Expandir los servicios a otras regiones a nivel nacional.

 Incorporar nuevos servicios al portafolio.

Factores de éxito:

Para que la empresa logre el éxito deseado requerirá de responsabilidad,

compromiso, dedicación, variedad de proveedores, entre otros, para que el cliente
sienta seguridad y confianza en la empresa, así como flexibilidad para ajustarse a
diferentes gustos, necesidades y presupuestos

EVALUACION DEL MERCADO

La industria de las reuniones y los eventos sociales, ha venido evolucionando con

el tiempo. Hoy cualquier empresa de eventos que se jacte de estar al día, tiene
que contemplar al análisis de mercado y del cliente como sus herramientas
predilectas para lograr generar no sólo “un evento”, sino una experiencia integral y
exitosa.

La empresa de servicios de eventos sociales CASA GLAMOUR está enfocada en

mercado de la ciudad de Sincelejo, al ser una empresa nueva se ubica en una
etapa de introducción, de tal manera que se ha realizado estudios del segmento
de mercado, obteniendo resultados de aceptación, el mismo que permitirá
satisfacer las necesidades tomando en cuenta que la demanda insatisfecha se la
cubrirá en los siguientes años en un porcentaje del 20%, este valor está dado de
acuerdo a la capacidad para organizar eventos que tiene la empresa
 CALCULO DE LA DEMANDA

Este concepto como herramienta administrativa es fundamental en el plan de

empresa pues mediante este, la nueva empresa organizadora de eventos busca
prever una serie de circunstancias y escenarios que guíen a la organización desde
el inicio en la producción hasta la entrega del servicio, buscando oportunidades
que maximicen el rendimiento y evitando el riesgo de incurrir en las prácticas
administrativas informales que vienen incurriendo las empresas existentes en la
ciudad. La planeación estratégica proporciona la dirección que guiará la misión,
los objetivos y las estrategias de la organización al facilitar el desarrollo de los
planes para sus áreas funcionales.

Nuestro mercado objetivo está compuesto por el número de familias de los

estratos 2, 3, 4 de la ciudad de Sincelejo que son el 88.52% representado en
69.757 hogares de nuestro mercado potencial y que poseen características
socioculturales comunes de la clase media de la ciudad y aunque no se pudo
establecer cuánto gastan en la celebración de eventos sociales familiares su nivel
de ingresos según datos de DANE posee capacidad adquisitiva para el pago de
este tipo de servicios

ANALISIS DE COMPETENCIAS

Las empresas que están actualmente en el mercado ofrecen variedad de servicios

en cuanto a la celebración de eventos, sin embrago y luego de haber realizado
una serie de cotizaciones y averiguaciones en algunas de estas empresas se pudo
establecer que la gran mayoría prestan sus servicios enfocándose en los estratos
altos de la ciudad (4 y 5) principalmente ya que los precios de sus servicios están
por encima de los 5.000.000 y esto permite determinar que los precios no son
accesibles para presupuestos más bajos, esto cuando se adquieren por medio de
paquetes en los que se incluyen muchos aspectos de acuerdo a la celebración;
por otro lado existen empresa que prestan servicios por separado como los
servicios de comida (catering), animación, luces y sonido entre otros, de manera
individual y en algunas oportunidades actúan como subcontratistas de empresas
que ofrecen todo el paquete.

Por medio de estas cotizaciones también se pudo establecer que existen muy
pocas empresas que desarrollan aspectos innovadores en la realización de sus
eventos como son: ofrecer servicios personalizados según el tipo de evento, no
incluyen en sus paquetes nuevas tendencias como fiestas temáticas, maquillaje y
asesoría de imagen, moda, entre otros, sino que se concentran en los servicios
tradicionales como la decoración, la comida, licores y la música.

Con el análisis anterior se puede determinar que existe en el sector de la

realización de eventos una necesidad por ofrecer servicios innovadores que creen
la tendencia de hacer cada evento o celebración única y original para ser
recordado tanto por anfitriones como por invitados como algo verdaderamente
excepcional.

Entre las 30 empresas organizadoras de eventos en la ciudad de Sincelejo,

encontramos estas tres que se acercan más a nuestro nicho de mercado de
CASA GLAMOUR:

Asociación Guarín Eventos SAS :

*Eventos solo lo viernes

*Solo una zona

*Precio promedio: 10-12 millones solo el espacio sin nada más, socio 6

Millones.

*Parqueadero suficiente para invitados.

*Años de experiencia.

*No hay eventos empresariales.

*Capacidad de 250 personas.

Mariana R & B Eventos

*Eventos entre semana 2`250,000

*Eventos matrimonio 5`800.000

*Capacidad 130 personas

*Parqueaderos suficientes

*5 años de experiencia
*Solo tienen un ambiente y pueden realizar solo un evento a la vez

A pesar de Mariana R & B Evento es nuestra competencia porque ataca

al mismo nicho que nosotros y organiza el mismo tipo de eventos tiene un

Modelo de negocio diferente porque se encargan de cada detalle por

Aparte y cobra cada ítem adicional.

Salón de Eventos BARAK

*Eventos viernes, sábados y domingos

*Una sola zona

*Precio promedio: 6-10 millones sin nada mas

*Parqueadero suficiente para invitados

*Años de experiencia

*Plan matrimonio con menú y todo incluido – 30 millones

*Capacidad 300 personas

PRECIO

Cantidad de bienes de cambio que una persona está dispuesta a ceder por un
bien o servicio, servicio, en un tiempo, lugar y contexto específico, el precio es una
variable controlable que se diferencia de los otros tres elementos de la mezcla o
Mix de mercadotecnia (producto, plaza y promoción) en que produce ingresos; los
otros elementos generan costos, sin embargo, para que el precio sea una variable
que produzca los ingresos necesarios, tiene que ser previamente aceptado por el
mercado, por lo que es fundamental quesea sometido a la prueba ácida del
mercado. Y es, precisamente en este punto, en el que el concepto de precio pone
bastante énfasis, por lo que resulta imprescindible que todo mercadólogo o
persona que tenga relación directa con el área comercial de una empresa u
organización lo conozca a fondo.
 ESTRATEGIA DEL PRECIO

Para definir la estrategia de precios, se tomó en consideración información de las

propuestas de los competidores, la cual fue obtenida a través de correos ficticios
donde se simulaba la necesidad de realizar un evento. Para el caso de los eventos
sociales, se ha definido el precio en base al paquete que seleccione el cliente, Una
vez establecido unos precios de referencia para la venta, el cliente tendrá una
base para cotizar nuestros servicios, el trabajo de precios debe pensarse para el
que el cliente no cotice un evento de $1.000.000 sino que venga esperando llevar
uno de valor mínimo y termine llevando uno por un valor hasta 3 veces superior,
para ello el Asesor debe ofrecer los servicios según lo remite el contrato con
precios afines al promedio de la industria, negociamos la tarifa sobre el precio total
del evento, teniendo un margen del holgura del 10% para arriba o para abajo, del
precio real del servicio, tratando de mantener un margen de utilidad neta del 40%

En el caso de eventos corporativos, se ha fijado un porcentaje del 10% sobre el

costo total del evento

La forma de pago será 50% a la firma del contrato, y el 50% restante la semana
antes del evento

El pago a los distintos proveedores es realizado con los fondos del cliente acuerdo
al presupuesto elaborado, CASA GLAMOR funcionará como intermediario para los
pagos.

Estos precios obedecen a una estrategia inicial para una penetración rápida en el
mercado frente a una competencia con trayectoria. Luego, dependiendo del éxito,
se incrementarían tomando en cuenta la situación económica de la ciudad de
Sincelejo y de la demanda; o se mantendrían, tratando de hacer más eventos al
año, preservando la calidad y exclusividad para los clientes.

FIJACION DE PRECIOS PARA EL MERCADO INTERNACIONAL

Para CASA GLAMOUR poder fijar precios internacionales de nuestros productos

tenemos que tener en cuenta muchos factores; condiciones económicas del país,
situaciones competitivas, leyes y reglamentos, etc.

La sociedad y por ende las percepciones y preferencias sobre algunos productos

varían de país en país, lo que requiere diferentes precios, además una cuestión
extra son los diferentes objetivos de marketing que la compañía puede tener en el
país de Ecuador. Sin embargo, la cuestión principal que sugiere el cambio de
estos precios está basada en los costos; por costos adicionales de traslado,
impuestos por importación, costos asociados a las fluctuaciones de los tipos de
cambio de las monedas, distribución del producto, etc.

Una empresa de organización de eventos no requiere contar con mucho personal,

basta con disponer de secretaria, contable y una o dos personas que te ayuden en
la labor comercial. El resto de servicios los vas a subcontratar, por lo que cuantos
menos gastos de personal tengas, menos afectar los resultados.

La empresa ideal que se inicia en este mercado sería la constituida por una única
persona que hiciese de presidente y director comercial con la capacidad y los
contactos para contratar a los mejores profesionales para cada evento”. El
personal debe tener formación en turismo, relaciones públicas, comunicación
interpersonal, etc. También han de dominar varios idiomas, por ende no es mucho
el gasto operacional que se hace en creación de una nueva sede internacional.

PRESUPUESTO Y PRONOSTICO DE VENTAS

Período Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Número de eventos 36 43 51 62

Valor Servicio 1.800.000 1.980.000 2.178.000 2.395.800

IVA 19% 12.312.000 16.176.600 21.104.820 28.222.524

Ingresos + IVA (Facturados) 77.112.200 101.316.600 158.460.826 209.168.290

TOTAL VENTAS (Sin IVA) 64.800.000 85.140.000 132.182.820 176.762.124

 PRESUPUESTO DE COMPRAS

Período Año 0 Año 2 Año 3 Año 4

1. Inversiones Fijas 73.771.000 36.885.500

1.1 Depreciables 73.771.000 36.885.500

1.1.1 Equipo de Computo 4.975.000

1.1.2 Muebles y Enseres 616.000

1.1.3 Maquinaria y Equipo 68.180.000

2. Inversiones Diferidas 3.858.340

2.1 Gastos de Estudios 700.000

2.2 Gastos de Organización 1.000.000

2.3 Gastos de Capacitación 1.000.000

2.4 Publicidad Prepagada 735.800

2.5 Gastos de Constitución 422.540

3. Capital de Trabajo 8.140.000 8.140.000

3.1 Efectivo 7.840.000

3.2 Inventario de M.P. 300.000

TOTAL INVERSIÓN INICIAL 85.769.340 45.025.500

PRESUPUESTO DE GASTOS PERSONAL DE VENTAS

Cargo. Remun. Mes. SS.PS. (% ) SS.PS. ($) Subs. Transp. Costo mes. Costo año.

Administrador $ 1.800.000 51,86% $ 933.396 $ 2.733.396 $ 32.800.752

$0 $0 $0

TOTAL: $ 2.733.396 $ 32.800.752

 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Detalle. Unidad. Cantidad. Costo Unit. Costo Total.

Elementos de aseo y Varios. Varios. $ 10.000 $ 10.000

seguridad

Papelería administrativa Varios. Varios. $ 40.000 $ 40.000

Arriendos Local Varios. Varios. $ 850.000 $ 850.000

SP Acueducto y Varios. Varios. $ 52.000 $ 52.000

alcantarillado
Aseo Varios. Varios. $ 15.000 $ 15.000

Telefono Varios. Varios. $ 60.000 $ 60.000

Internet Varios. Varios. $ 85.950 $ 85.950

Energia Electrica Varios. Varios. $ 80.000 $ 80.000

Sub total mensual. $ 1.192.950

Total Anual. $ 14.315.400

 PRESUPUESTO OPERATIVO

Período Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1. PRESUPUESTO OPERATIVO 42.651.615 44.801.632 47.080.650 49.496.409

1.1 Costos Directos 31.133.615 33.001.632 34.981.730 37.080.634

1.1.1 Materia Prima 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219

1.1.2 Salario Mano de Obra Directa 29.933.615 31.729.632 33.633.410 35.651.414

1.2 Costos Indirectos de Fabricación 3.500.000 3.710.000 3.932.600 4.168.556

1.2.1 Materiales Indirectos 1.000.000 1.060.000 1.123.600 1.191.016

1.2.2 Mantenimiento Maquinaria y Equipos 1.000.000 1.060.000 1.123.600 1.191.016

1.2.3 Arrendamiento de Local 1.500.000 1.590.000 1.685.400 1.786.524

1.3 Otros Costos Indirectos de Fabricación 8.018.000 8.090.000 8.166.320 8.247.219

1.3.1 Depreciación de Maquinaria y Equipos 6.818.000 6.818.000 6.818.000 6.818.000

1.3.2 Servicios Públicos 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219

2. Gastos de Administración 31.997.708 33.813.008 35.737.226 37.776.897

2.1 Salario Personal Adtvo 18.000.000 19.080.000 20.224.800 21.438.288

2.2 Prestaciones Sociales Personal Adtvo 9.255.000 9.810.300 10.398.918 11.022.853

2.3 Depreciación Administrativa 1.118.200 1.118.200 1.118.200 1.118.200

2.4 Amortizacion de Diferidos 624.508 624.508 624.508 624.508

2.5 Honorarios Profesionales 3.000.000 3.180.000 3.370.800 3.573.048

3. Gastos por Ventas 4.335.800 4.595.948 4.871.705 5.164.007

3.1 Amortización Publicidad Diferida 735.800 779.948 826.745 876.350

3.2 Distribución y Comercialización 3.600.000 3.816.000 4.044.960 4.287.658

TOTAL PRESUPUESTO OPERATIVO 78.985.123 83.210.588 87.689.581 92.437.313

 PRESUPUESTO EN EFECTIVO
Período Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ventas 64.800.000 85.140.000 132.182.820 176.762.124

(-) Costos de los Productos Vendidos 42.651.615 44.801.632 47.080.650 49.496.409

(=) Utilidad Bruta 35.748.385 58.686.368 89.523.510 130.821.082

(-) Gastos Administrativos 31.997.708 33.813.008 35.737.226 37.776.897

(-) Gastos de Ventas 4.335.800 4.595.948 4.871.705 5.164.007

(=) Utilidad Neta Operacional (585.123) 20.277.412 48.914.579 87.880.178

(+) Otros Ingresos - - - -

(-) Otros Egresos - - - -

(-) Gastos Financieros - - - -

(=) Utilidad Antes de Impuestos (585.123) 20.277.412 48.914.579 87.880.178

(-) Impuesto de Renta (38,5%) (225.272) 7.806.804 18.832.113 33.833.869

(=) UTILIDAD NETA (359.851) 12.470.608 30.082.466 54.046.310

BALANCE GENERAL

Período Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1. Activo

1.1 Activo Corriente 16.262.745 45.473.297 95.288.941 173.044.874

1.1.1 Caja y Bancos 7.554.877 28.057.561 69.165.337 138.213.402

1.1.2 Clientes - - - -

1.1.3 Inventarios 8.707.868 17.415.736 26.123.604 34.831.472

1.1.4 Inversiones - - - -

1.2 Activo Fijo 65.834.800 57.898.600 49.962.400 42.026.200

1.2.1 Equipo de Cómputo 4.975.000 4.975.000 4.975.000 4.975.000

1.2.2 Muebles y Enseres 616.000 616.000 616.000 616.000

1.2.3 Maquinaria y Equipo 68.180.000 68.180.000 68.180.000 68.180.000

1.2.4 (-) Depreciación

Acumulada 7.936.200 15.872.400 23.808.600 31.744.800
1.3 Diferido 3.086.672 2.315.004 1.543.336 771.668

1.3.1 Estudios 560.000 420.000 280.000 140.000

1.3.2 Organización 800.000 600.000 400.000 200.000

1.3.3 Capacitación 800.000 600.000 400.000 200.000

1.3.4 Publicidad
588.640 441.480 294.320 147.160
Prepagada

1.3.5 Constitución 338.032 253.524 169.016 84.508

TOTAL ACTIVO 85.184.217 105.686.901 146.794.677 215.842.742

2. Pasivo

2.1 Pasivo Corriente (225.272) 7.806.804 18.832.113 33.833.869

2.1.1 Proveedores - - - -
2.1.2 Obligaciones
Bancarias - - - -

2.1.3 Impuestos por

(225.272) 7.806.804 18.832.113 33.833.869
Pagar

2.1.4 Gastos por Pagar - - - -

2.2 Pasivo No Corriente - - - -

2.2.1 Obligaciones
Bancarias - - - -

2.2.2 Otros - - - -

TOTAL PASIVO (225.272) 7.806.804 18.832.113 33.833.869

3. Patrimonio

3.1 Aportes de Capital 85.769.340 85.769.340 85.769.340 85.769.340

3.2 Utilidades Retenidas - (359.851) 12.110.758 42.193.224

3.3 Utilidad del Ejercicio (359.851) 12.470.608 30.082.466 54.046.310

TOTAL PATRIMONIO 85.409.489 97.880.098 127.962.564 182.008.874

TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
85.184.217 105.686.901 146.794.677 215.842.742
 INFORME FINAL DEL BALACE

Analizando los diferentes escenarios financieros reales concluimos que el proyecto

es muy sensible al margen de unidades que se espera dar al año en cuento a
eventos a realizar. Una variación drástica en las metas presupuestadas disminuiría
la rentabilidad considerablemente y aumentaría el riesgo de la inversión.

Las metas de ventas que la empresa se proyecta, así como las políticas de
proveedores deben ser evaluadas con especial cuidado para determinar el punto
óptimo y mayor rentabilidad para la empresa, el escenario normal proporciona las
condiciones necesarios en cuanto a los presupuestos realizados para el desarrollo
normal de la empresa CASA GLAMOUR