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Planeacin Financiera

Docente: Lic. Armando Gonzlez Gahon

Carrera: Ingeniera Industrial

Turno Vespertino

Trabajo: Proyecto Cafeteria "Coffe House

Alumnos:
Jiovani Ernesto Gallardo Torres
Sergio Alejandro Gonzlez Ak
Jimy Henry Kauil Rivas
Omar Alejandro Canul Kumul
Carlos Manuel Gutirrez Lara

Semestre: 7mo
anciera

onzlez Gahona

Industrial

ia "Coffe House"

do Torres
Nombre del Proyecto Persona Fisi
Cafeteria "Coffe House"
Giro de la
Nombre del Incubando Empresa
Jiovani E. Gallardo Torres De Servicio

Mision
Promover el consumo de
de alta calidad siendo una
compaa integra y rentab
Proveer un espacio que s
los gustos y necesidades
nuestros clientes, ofrecien
producto atractivo y acce
cuestiones econmicas y
satisfacer al cliente con e
de nuestro caf.
Persona Fisica Vision
Ser una empresa competitiva en calidad y
precio de nuestros productos, mantenernos
innovando tanto el sabor como en el
Giro de la servicio, para lograr permanecer en el gusto
de nuestros consumidores durante
Empresa generaciones.

De Servicios

Objetivo General
Mision El objetivo general de esta empresa es
fomentar el consumo de caf orgnico
romover el consumo del caf saludable, y a su ves de igual forma Vender
e alta calidad siendo una el cafe americano a gusto propio de cada
ompaa integra y rentable, cliente, en donde el pedido se le har bajo
roveer un espacio que satisfaga sus preferencias y asu vez de igual manera
os gustos y necesidades de cambiar la monotona en el servicio de
uestros clientes, ofreciendo un ventas de la cafetera , innovando al mismo
roducto atractivo y accesible en tiempo como una cafetera rpida de servicio
uestiones econmicas y as y a la vez, como un establecimiento para
atisfacer al cliente con el sabor tomar caf y pasar un momento agradable.
e nuestro caf.
Inversion Fija
Da Mes Ao
1 Enero 2017

Nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres


Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

Inversin Fija

Activo Descripcin del activo CANTIDAD

Mesas 10
sillas 50
sillones 10
barra 1
bancos altos 10
Botes de basura 6
MOBILIARIO accesorios(cucharas) 150
salas lounge 3

tazas 100
caja registradora 1
refrigerador 2
mquina para hacer caf30 2
molino para caf 30 1
Mini Split 10 2
EQUIPO
Equipo de sonido 8 1
Cafetera30de acero30
Jarras espumadoras 2
inoxidable 10

Total de la Inversin =
Fija

Contador Gerente
COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
$ 900.00 $ 9,000.00
$ 500.00 $ 25,000.00
$ 700.00 $ 7,000.00
$ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 250.00 $ 2,500.00
$ 100.00 $ 600.00
$ 10.00 $ 1,500.00 $ 71,100.00
$ 1,500.00 $ 4,500.00

$ 20.00 $ 2,000.00 Costos


$ 2,200.00 $ 2,200.00 MOVILIARIO
$ 6,000.00 $ 12,000.00 EQUIPO
$ 7,000.00 $ 14,000.00 MAQUINA PARA HACER CAF
$ 2,500.00 $ 2,500.00 MOLINO PARA CAF
$ 1,600.00 $ 3,200.00 CAFETERA
$ 41,700.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 JARRAS ESPUMADORAS DE ACERO
$ 8,000.00 $ 16,000.00 MINI SPLIT
$ 100.00 $ 1,000.00 EQUIPO DE SONIDO
TOTAL
= $ 112,800.00 $ 112,800.00

Gerente
DEPRECIACI
DEPRECIACI DEPRECIACI ON
Costo Unitario ON ON ANUAL MENSUAL ENERO FEBRERO MARZO
$ 71,100.00 10% $ 7,110.00 $ 592.50 $ 592.50 $ 1,185.00 $ 1,777.50
$ 897.50 $ 1,795.00 $ 2,692.50
$ 14,000.00 $ 4,200.00 $ 350.00
$ 2,500.00 $ 750.00 $ 62.50
30%
$ 16,000.00 $ 4,800.00 $ 400.00
$ 1,000.00 $ 300.00 $ 25.00
$ 3,200.00 10% $ 320.00 $ 26.67
$ 5,000.00 8% $ 400.00 $ 33.33
$10,770.00 $ 897.50
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 2,370.00 $ 2,962.50 $ 3,555.00 $ 4,147.50 $ 4,740.00 $ 5,332.50 $ 5,925.00 $ 6,517.50
$ 3,590.00 $ 4,487.50 $ 5,385.00 $ 6,282.50 $ 7,180.00 $ 8,077.50 $ 8,975.00 $ 9,872.50
PIRMER SEGUNDO TERCER CUARTO
DICIEMBRE AO AO AO AO
$ 7,110.00 $ 7,110.00 $ 7,110.00 $ 7,110.00 $ 7,110.00
$10,770.00 $10,770.00 $10,770.00 $10,770.00 $10,770.00
Inversion Diferida

Fecha
Da Mes Ao
1 Enero 2017

nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres


Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

Inversin Diferida
Activo Descripcin del activo Importe
Gastos Indirectos
Contratos de Telfono e Intenet $ 2,000.00
Servicios Notariales Licencia Municipal y Otros Gastos 1,400.00
Contratos de Luz y Agua Gastos Indirectos 3,000.00
CONTRATO DE RENTA GASTOS INDIRECTOS 1,500.00

Total de la
Inversin $ 7,900.00
Diferida

Contador Gerente
Capital de Trabajo

Da
1

nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres


Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

CAPITAL DE TRABAJO

Activo Descripcin del activo


RENTA DE LOCAL
RENTA LOCAL

MENSUALIDAD DEL SERVICIO DE INTERNET


INTERNET
PAGO MENSUAL DE LOS SERVICIOS DE LUZ
Y AGUA
LUZ Y AGUA
SUELDO SUELDO MENSUAL DEL BARBERO
MATERIAL DE TRABAJO INSUMOS

TOTAL DE
CAPITAL DE
TRABAJO

Contador
Fecha
Mes Ao
Enero 2017

Jiovani E. Gallardo Torres


Cafeteria "Coffe House"

RABAJO

cripcin del activo COSTO MESUAL


CAL
$ 18,000.00

D DEL SERVICIO DE INTERNET


$ 1,800.00

AL DE LOS SERVICIOS DE LUZ


$ 2,100.00
SUAL DEL BARBERO $ 12,000.00
$ 30,000.00

$ 63,900.00

Gerente
Capital Social

Fecha
Da Mes
1 Enero

nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres


Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

Capital social
Socios Descripcin de la aportacin
INVERSION DIFERIDA

INVERSIN FIJA

CAPITAL DE TRABAJO

Total del Patrimonio

Contador Gerente
Fecha
Ao
2017

Importe

$ 7,900.00

112,800.00

63,900.00

$ 184,600.00

Gerente
Presupuesto de Ventas
Da Mes Ao
1 Enero 2017

Nombre del NUESTRAS VENTAS AUMENTA


incubado Jiovani E. Gallardo Torres LO TANTO NUESTRA VENTAS D
Nombre del
proyecto Cafeteria "Coffe House"

Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe


PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 0
DEL 2017 DE FEBRERO DEL
ENERO FEBRERO
Venta de Precio por Total de
Servicios cafe servicio ventas Servicios

CAF EXPRESSO 500 35 $17,500.00 CAF EXPRES

CAF
CAF AMERICANO 480 $25 $12,000 AMERICANO
total $29,500 total

Contador Gerente

Contador
NUESTRAS VENTAS AUMENTARAN EN EL MES DE DECIEMBRE, PUES POR LA TEMPERATURA EN ESE MES ES MUY BAJA POR
LO TANTO NUESTRA VENTAS DE CAFES AUMENTARAN SIGNIFICATIVAMENTE.

Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe House"


RESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE FEBRERO AL 28 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE MARZO AL 31
DE FEBRERO DEL 2017 DE MARZO DEL 2017
FEBRERO MARZO
Venta de Precio por Total de Venta de Precio por Total de
cafe servicio ventas Servicios cafe servicio ventas

500 35 $17,500.00 CAF EXPRES 500 35 $17,500.00

CAF
AMERICANO
480 $ 25.00 $12,000.00 480 $ 25.00 $12,000.00
total $29,500 total $29,500

Contador Gerente

Gerente
MUY BAJA POR

Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe House"


PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE ABRIL AL 30 DE PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE MAYO
ABRIL DEL 2017 MAYO DEL 2017
ABRIL MAYO
Venta de Precio por Total de Venta de
Servicios cafe servicio ventas Servicios cafe

CAF EXPRES 500 35 $17,500.00 CAF EXPRES 500

CAF CAF
AMERICANO AMERICANO
480 $ 25.00 $12,000.00 480
total $29,500 total

Contador Gerente Contador


Determinacin del Ingreso

eteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe House"


DE VENTAS DEL 01 DE MAYO AL 31 DE PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE JUNIO AL 30 DE
MAYO DEL 2017 JUNIO DEL 2017
MAYO JUNIO
Precio por Total de Venta de Precio por Total de
servicio ventas Servicios cafe servicio ventas

35 $17,500.00 CAF EXPRES 500 35 $17,500.00

CAF
AMERICANO
$ 25.00 $12,000.00 480 $ 25.00 $12,000.00
total $29,500 total $29,500

Gerente Contador Gerente


n del Ingreso

Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe House"


PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE JULIO AL 31 DE PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE AGOSTO AL 31
JULIO DEL 2017 DE AGOSTO DEL 2017
JULIO AGOSTO
Venta de Precio por Total de Venta de Precio por
Servicios cafe servicio ventas Servicios cafe servicio

CAF EXPRES 500 35 $17,500.00 CAF EXPRES 500 35

CAF CAF
AMERICANO AMERICANO
480 $ 25.00 $12,000.00 480 $ 25.00
total $29,500 total

Contador Gerente Contador Gerente


ffe House" Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coff
EL 01 DE AGOSTO AL 31 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE SEPTIEMBRE AL PRESUPUESTO DE VENTAS DEL
DEL 2017 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2017 DE OCTUBRE D
TO SEPTIEMBRE OCTUBR
Total de Venta de Precio por Total de
ventas Servicios cafe servicio ventas Servicios

$17,500.00 CAF EXPRES 500 35 $17,500.00 CAF EXPRES

CAF CAF
AMERICANO AMERICANO
$12,000.00 480 $ 25.00 $12,000.00
$29,500 total $29,500 total

Gerente Contador Gerente Contador


Cafeteria "Coffe House" Cafeteria "Coffe House"
RESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE NOVIEMBRE AL
DE OCTUBRE DEL 2017 30 DE NOVIEMBRE DEL 2017
OCTUBRE NOVIEMBRE
Venta de Precio por Total de Venta de Precio por Total de
cafe servicio ventas Servicios cafe servicio ventas

500 35 $17,500.00 CAF EXPRES 500 35 $17,500.00

CAF
AMERICANO
480 $ 25.00 $12,000.00 480 $ 25.00 $12,000.00
total $29,500 total $29,500

Gerente Contador Gerente


Cafeteria "Coffe House"
PRESUPUESTO DE VENTAS DEL 01 DE DICIEMBRE AL
31 DE DICIEMBRE DEL 2017
DICIEMBRE
Venta de Precio por Total de
Servicios cafe servicio ventas

CAF EXPRES 700 $ 35.00 $24,500.00

CAF
AMERICANO
680 $ 25.00 $17,000.00
total $41,500

Contador Gerente
Gastos Administrativos

Da Mes Ao
1 Enero 2017

Nombre del
incubado Jiovani E. Gallardo Torres
Nombre del
proyecto Cafeteria "Coffe House"

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE ADMIINSTRACION DESCRIPCION COSTO MENSUAL
NOTAS NOTAS DE REMICION $ 30.00
SALARIO DEL CONTADOR SERVICIOS CONTABLES $ 125.00

TOTAL $ 155.00

Contador Gerente
COSTO MENSUAL
$ 30.00
$ 125.00
Presupuesto de Operaciones

Nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres

Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

PRESUPUESTO DE OPERA
GASTOS DE VENTA ENERO FEBRERO MARZO
Renta de Local $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
Internet y Telefono $ 300.00 $ 250.00 $ 250.00
Luz $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
Agua $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00
Material de Limpieza $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
sueldo del mesero $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Sueldo del barista $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Mantenimiento de Equipos $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
agua purificada $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
insumos $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
propaganda y publicidad $ 300.00
Perifoneo $ 200.00
Sueldo del repartidor $ 100.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Honorarios Contables $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00
NOTAS DE REMICION $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
TOTAL $13,705.00 $13,055.00 $ 13,055.00

Contador Gerente
PRESUPUESTO DE OPERACIONES DEL 2017
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00


$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$13,055.00 $13,055.00 $13,055.00 $13,055.00 $13,055.00 $13,055.00 $13,055.00 $13,055.00
DICIEMBRE
$ 3,000.00
$ 250.00
$ 200.00
$ 50.00
$ 200.00
$ 2,000.00
$ 2,000.00
$ 100.00
$ 100.00
$ 5,000.00

$ 125.00
$ 30.00
$13,055.00 $ 157,310.00
Flujo de Efectivo Mensual

Nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres

Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

ESTADOS DE FLUJO DE EFECT


Concepto INV INICIAL ENERO FEBRERO
Saldo inicial de la cuenta de
efectivo (flujo) $ 184,600.00 $ 79,695.00
Ingresos por los Servicios
$ 29,500.00 $29,500
INGRESOS POR VENTAS DE
CAFES $ 29,500.00 $29,500
Otros ingresos

Total de ingresos $ 29,500.00 $ 109,195.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 155.00 $ 155.00


NOTAS $ 30.00 $ 30.00
SALARIO DEL CONTADOR $ 125.00 $ 125.00

GASTOS DE VENTA $ 13,550.00 $ 12,950.00


Renta de Local $ 3,000.00 $ 3,000.00
Internet y Telefono $ 300.00 $ 300.00
Luz $ 200.00 $ 200.00
Agua $ 50.00 $ 50.00
Material de Limpieza $ 200.00 $ 200.00
sueldo del mesero $ 2,000.00 $ 2,000.00
Sueldo del barista $ 2,000.00 $ 2,000.00
Mantenimiento de Equipos $ 100.00 $ 100.00
agua purificada $ 100.00 $ 100.00
insumos $ 5,000.00 $ 5,000.00
propaganda y publicidad $ 300.00
Perifoneo $ 200.00
Sueldo del repartidor $ 100.00

TOTAL DE GASTOS $ 13,705.00 $ 13,105.00

FLUJO DE EFECTIVO DE LA
OPERACIN $ 15,795.00 $ 96,090.00

OTROS GASTOS $ 4,291.50

IMPUESTOS $ 4,291.50

Entradas por financiamiento


e inversin
Capital (PATRIMONIO) $ 184,600.00
Total de entradas por
financiamiento o
inversion $ 184,600.00 0
Salidas por financiamiento e
inversin

Inversin Fija $ 112,800.00


Inversin Diferida $ 7,900.00
Total de salidas por
financiamiento o inversion $ 120,700.00 0

SALDO FINAL DE FLUJO DE


EFECIVO -$ 184,600.00 $ 79,695.00 $ 91,798.50

$ 4,291.50
$ 4,291.50
Cafeteria "Coffe House"
STADOS DE FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

$ 91,798.50 $ 103,722.00 $ 115,645.50 $ 127,569.00 $ 139,492.50 $ 151,416.00

$29,500 $29,500 $29,500 $29,500 $29,500 $29,500

$29,500 $29,500 $29,500 $29,500 $29,500 $29,500

$ 121,298.50 $ 133,222.00 $ 145,145.50 $ 157,069.00 $ 168,992.50 $ 180,916.00

$ 155.00 $ 155.00 $ 155.00 $ 155.00 $ 155.00 $ 155.00


$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00

$ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00


$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00

$ 108,193.50 $ 120,117.00 $ 132,040.50 $ 143,964.00 $ 155,887.50 $ 167,811.00

$ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

$ 103,722.00 $ 115,645.50 $ 127,569.00 $ 139,492.50 $ 151,416.00 $ 163,339.50

Contador
DICIEMBRE DEL 2017
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE SUMAS

$ 163,339.50 $ 175,263.00 $ 187,186.50 $ 199,110.00

$29,500 $29,500 $29,500 $41,500 $ 366,000.00

$29,500 $29,500 $29,500 $41,500 $ 366,000.00

$ 192,839.50 $ 204,763.00 $ 216,686.50 $ 240,610.00 $ 366,000.00

$ 155.00 $ 155.00 $ 155.00 $ 155.00 $ 1,860.00


$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 360.00
$ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 125.00 $ 1,500.00

$ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 12,950.00 $ 156,000.00


$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 36,000.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
$ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 600.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 1,200.00
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 1,200.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 60,000.00
$ 300.00
$ 200.00
$ 100.00

$ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 13,105.00 $ 157,860.00

$ 179,734.50 $ 191,658.00 $ 203,581.50 $ 227,505.00 $ 208,140.00

$ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 4,471.50 $ 49,006.50

$ 184,600.00

0 0 0 0 $ 184,600.00

$ -
$ 112,800.00
$ 7,900.00

0 0 0 0 $ 120,700.00

$ 175,263.00 $ 187,186.50 $ 199,110.00 $ 223,033.50 $ 1,757,271.00

Gerente
Flujo de Efectivo Anual

Nombre del incubado Jiovani E. Gallardo Torres


Nombre del proyecto Cafeteria "Coffe House"

Cafeteria "Coffe House"


ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO ANUALES

Flujo de efectivo
del 01 de enero Flujo de efectivo
al 31 de del 01 de enero
diciembre del al 31 de
2017 diciembre del
2018
INVERSION
Concepto INICIAL PRIMER AO SEGUNDO AO
Saldo inicial de la cuenta de
efectivo (flujo) $ 184,600.00 $ 223,033.50
Ingresos por los Servicios $ 366,000.00 $ 376,980.00
INGRESOS POR VENTA DE
CAFES $ 366,000.00 $ 376,980.00
Otros ingresos

Total de ingresos
$ 366,000.00 $ 600,013.50

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,860.00 $ 1,915.90


NOTAS $ 360.00 $ 370.85
SALARIO DEL CONTADOR $ 1,500.00 $ 1,545.05
GASTOS DE VENTA $ 156,000.00 $ 160,062.50
Renta de Oficina $ 36,000.00 $ 37,080.05
Internet y Telefono de oficina $ 3,600.00 $ 3,708.05
Luz $ 2,400.00 $ 2,472.05
Agua $ 600.00 $ 618.05
Material de Limpieza $ 2,400.00 $ 2,472.05
sueldo del mesero $ 24,000.00 $ 24,720.05
Sueldo del barista $ 24,000.00 $ 24,720.05
Mantenimiento de Equipos $ 1,200.00 $ 1,236.05
agua purificada $ 1,200.00 $ 1,236.05
insumos $ 60,000.00 $ 61,800.05
propaganda y publicidad $ 300.00 $ -
Perifoneo $ 200.00 $ -
Sueldo del repartidor $ 100.00

TOTAL DE GASTOS $ 157,860.00 $ 161,978.40

FLUJO DE EFECTIVO DE LA
OPERACIN $ 208,140.00 $ 438,035.10

Entradas por financiamiento


e inversin 0 0
Capital (PATRIMONIO) $ 184,600.00 0
Total de entradas por
financiamiento o
inversion $ 184,600.00 0
Salidas por financiamiento e
inversin 0
Inversin Fija 0
Compra de Mobiliario $ 71,100.00
Compra de Equipo $ 41,700.00

Inversin Diferida $ 7,900.00 0


Total de salidas por
financiamiento o inversion $ 120,700.00 0

IMPUESTOS $ 49,006.50 8,071.50

SALDO FINAL DE FLUJO DE


EFECTIVO -$ 184,600.00 $ 223,033.50 $ 429,963.60

Contador
NUALES

Flujo de Flujo de efectivo


efectivo del 01 del 01 de enero
de enero al 31 al 31 de
de diciembre diciembre del
del 2019 2020

TERCER AO CUARTO AO

$ 429,963.60 $ 592,277.57
$ 388,289.40 $ 399,938.08 Concepto

$ 388,289.40 $ 399,938.08 flujo de efectivo

ingresos

$ 818,253.00 $ 992,215.65 gastos administrativos

gastos de venta
$ 1,973.58 $ 2,033.08
$ 382.08 $ 393.69
$ 1,591.50 $ 1,639.40 primer ao
segundo ao
$ 164,865.38 $ 169,812.69 tercer ao
$ 38,192.55 $ 39,338.48 cuarto ao
$ 3,819.39 $ 3,934.12
$ 2,546.31 $ 2,622.85
$ 636.69 $ 655.94
$ 2,546.31 $ 2,622.85
$ 25,461.75 $ 26,225.75
$ 25,461.75 $ 26,225.75
$ 1,273.23 $ 1,311.58
$ 1,273.23 $ 1,311.58
$ 63,654.15 $ 65,563.78
$ - $ -
$ - $ -

$ 166,838.95 $ 171,845.77

$ 651,414.05 $ 820,369.88

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0

59,136.48 61,071.13

$ 592,277.57 $ 759,298.75

Gerente
Obeservaciones

Se aumenta el 5% por que el caf el cual es distribuido de un cafetal de


chiapas y ao con ao amentan sus precios.
Se aumenta el 5% por que el contador establecio que anualmente
aumentara un 5% a su salario por su servicio
se aumenta el 5%de acuerdo ala inflacion por el aumento anual de la
gasolina y por los servicios publicos como agua luz renta etc.

0%
5%
10%
15%
Estados de Resultados Mensuales

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
ENERO DEL 2017

CONCEPTO

INGRESOS POR SERVICIOS $ 29,500.00


$ -

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 155.00


DEPRESIACIONES del moviliario $ 592.50

GASTOS DE VENTA $ 13,550.00

DEPRESIACION DE EQUIPO $ 897.50

GASTOS FINANCIEROS
$ -

SUMA DE GASTOS $ 15,195.00


$ -

utilidad o perdida $ 14,305.00


$ -
impuestos $ 4,291.50
$ -

utilidad o perdida neta del ejercicio $ 10,013.50


Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 30 DE
ABRIL DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 118,000.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 620.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 2,370.00
GASTOS DE VENTA $ 52,400.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 3,590.00
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 58,980.00
$ -
utilidad o perdida $ 59,020.00
$ -
impuestos $ 17,706.00
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 41,314.00

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
JULIO DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 206,500.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,085.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 4,147.50
GASTOS DE VENTA $ 91,250.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 6,282.50
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 102,765.00
$ -
utilidad o perdida $ 103,735.00
$ -
impuestos $ 31,120.50
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 72,614.50

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
OCTUBRE DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 295,000.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,550.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 5,925.00
GASTOS DE VENTA $ 130,100.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 8,975.00
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 146,550.00
$ -
utilidad o perdida $ 148,450.00
$ -
impuestos $ 44,535.00
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 103,915.00

Contador Gerente

ESTADO DE
ESTADO DE RESULTADOS DEL
RESULTADOS DEL 01 01 DE ENEROAL 28
DE ENERO AL 31 DE DE FEBRERO DEL
ENERO DEL 2017 2017
CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $29,500 $ 59,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 155.00 $ 310.00


DEPRESIACIONES del moviliario $ 592.50 $ 1,185.00
GASTOS DE VENTA $ 13,550.00 $ 26,500.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 897.50 $ 1,795.00

SUMA DE GASTOS $ 15,195.00 $ 29,790.00

utilidad o perdida $ 14,305.00 $ 29,210.00

impuestos $ 4,291.50 $ 8,763.00


utilidad o perdida neta del ejercicio $ 10,013.50 $ 20,447.00

Nota: La tabla anterior en color AZUL es una tabla


una sola tabla se facilitaron los clculos y se evit
RESULTADOS MENSUALES. Sin embargo, se respet
estados de resultados correspondientes al ao, co
color AZUL la dejamos solo por pura evidencia.

Contador
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 28 DE
FEBRERO DEL 2017

CONCEPTO

INGRESOS POR SERVICIOS $ 59,000.00


$ -

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 310.00


DEPRESIACIONES del moviliario $ 1,185.00

GASTOS DE VENTA $ 26,500.00

DEPRESIACION DE EQUIPO $ 1,795.00

GASTOS FINANCIEROS
$ -

SUMA DE GASTOS $ 29,790.00


$ -

utilidad o perdida $ 29,210.00


$ -
impuestos $ 8,763.00
$ -

utilidad o perdida neta del ejercicio $ 20,447.00


Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
MAYO DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 147,500.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 775.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 2,962.50
GASTOS DE VENTA $ 65,350.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 4,487.50
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 73,575.00
$ -
utilidad o perdida $ 73,925.00
$ -
impuestos $ 22,177.50
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 51,747.50

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
AGOSTO DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 236,000.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,240.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 4,740.00
GASTOS DE VENTA $ 104,200.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 7,180.00
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 117,360.00
$ -
utilidad o perdida $ 118,640.00
$ -
impuestos $ 35,592.00
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 83,048.00

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 30 DE
NOVIEMBRE DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 324,500.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,705.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 6,517.50
GASTOS DE VENTA $ 143,050.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 9,872.50
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 161,145.00
$ -
utilidad o perdida $ 163,355.00
$ -
impuestos $ 49,006.50
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 114,348.50

Contador Gerente

ESTADOS DE RESULTADOS DEL AO 2017

ESTADO DE ESTADO DE ESTADO DE


RESULTADOS DEL ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE RESULTADOS DEL RESULTADOS DEL 01
01 DE ENERO AL 31 ENERO AL 30 DE ABRIL DEL 2017 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO AL 30 DE
DE MARZO DEL DE MAYO DEL 2017 JUNIO DEL 2017
2017

$ 88,500.00 $ 118,000.00 $ 147,500.00 $ 177,000.00

$ 465.00 $ 620.00 $ 775.00 $ 930.00


$ 1,777.50 $ 2,370.00 $ 2,962.50 $ 3,555.00
$ 39,450.00 $ 52,400.00 $ 65,350.00 $ 78,300.00
$ 2,692.50 $ 3,590.00 $ 4,487.50 $ 5,385.00

$ 44,385.00 $ 58,980.00 $ 73,575.00 $ 88,170.00

$ 44,115.00 $ 59,020.00 $ 73,925.00 $ 88,830.00

$ 13,234.50 $ 17,706.00 $ 22,177.50 $ 26,649.00


$ 30,880.50 $ 41,314.00 $ 51,747.50 $ 62,181.00

tabla anterior en color AZUL es una tabla de apoyo para poder hacer los ESTADOS DE RESULTADOS MENSUALES, pues al hacer
tabla se facilitaron los clculos y se evit que pudiera haber confusiones a la hora de la realizacin de los ESTADOS DE
DOS MENSUALES. Sin embargo, se respeto el formato correspondiente para un estado de resultados, y se realizaron los 12
de resultados correspondientes al ao, con sus encabezados correspondientes y sus dos firmas cada uno de ellos, la tabla en
UL la dejamos solo por pura evidencia.

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31
DE MARZO DEL 2017

CONCEPTO

INGRESOS POR SERVICIOS $ 88,500.00


$ -

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 465.00


DEPRESIACIONES del moviliario $ 1,777.50

GASTOS DE VENTA $ 39,450.00

DEPRESIACION DE EQUIPO $ 2,692.50

GASTOS FINANCIEROS
$ -

SUMA DE GASTOS $ 44,385.00


$ -

utilidad o perdida $ 44,115.00


$ -
impuestos $ 13,234.50
$ -

utilidad o perdida neta del ejercicio $ 30,880.50


Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 30
DE JUNIO DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 177,000.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 930.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 3,555.00
GASTOS DE VENTA $ 78,300.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 5,385.00
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 88,170.00
$ -
utilidad o perdida $ 88,830.00
$ -
impuestos $ 26,649.00
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 62,181.00

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 30
DE SEPTIEMBRE DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 265,500.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,395.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 5,332.50
GASTOS DE VENTA $ 117,150.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 8,077.50
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 131,955.00
$ -
utilidad o perdida $ 133,545.00
$ -
impuestos $ 40,063.50
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 93,481.50

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31
DE DICIEMBRE DEL 2017

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 366,000.00
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,860.00
DEPRESIACIONES del moviliario $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 156,000.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 10,770.00
GASTOS FINANCIEROS
$ -
SUMA DE GASTOS $ 175,740.00
$ -
utilidad o perdida $ 190,260.00
$ -
impuestos $ 57,078.00
$ -
utilidad o perdida neta del ejercicio $ 133,182.00

Contador Gerente

O 2017

ESTADO DE ESTADO DE
ESTADO DE RESULTADOS DEL RESULTADOS
RESULTADOS DEL 01 ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE 01 DE ENERO AL 01 DE ENERODEL
AL
DE ENERO AL 31 DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DEL 2017 30 DE 31 DE OCTUBRE
JULIO DEL 2017 SEPTIEMBRE DEL DEL 2017
2017

$ 206,500.00 $ 236,000.00 $ 265,500.00 $ 295,000.00

$ 1,085.00 $ 1,240.00 $ 1,395.00 $ 1,550.00


$ 4,147.50 $ 4,740.00 $ 5,332.50 $ 5,925.00
$ 91,250.00 $ 104,200.00 $ 117,150.00 $ 130,100.00
$ 6,282.50 $ 7,180.00 $ 8,077.50 $ 8,975.00

$ 102,765.00 $ 117,360.00 $ 131,955.00 $ 146,550.00

$ 103,735.00 $ 118,640.00 $ 133,545.00 $ 148,450.00

$ 31,120.50 $ 35,592.00 $ 40,063.50 $ 44,535.00


$ 72,614.50 $ 83,048.00 $ 93,481.50 $ 103,915.00

ALES, pues al hacer


STADOS DE
ealizaron los 12
ellos, la tabla en
ESTADO DE ESTADO DE
RESULTADOS DEL RESULTADOS
01 DE ENERO AL 01 DE ENERODEL
AL
30 DE 31 DE DICIEMBRE
NOVIEMBRE DEL DEL 2017
2017

$ 324,500.00 $ 366,000.00

$ 1,705.00 $ 1,860.00
$ 6,517.50 $ 7,110.00
$ 143,050.00 $ 156,000.00
$ 9,872.50 $ 10,770.00

$ 161,145.00 $ 175,740.00

$ 163,355.00 $ 190,260.00

$ 49,006.50 $ 57,078.00
$ 114,348.50 $ 133,182.00
Estados de Resultados Anuales

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2017

CONCEPTO

INGRESOS POR SERVICIOS $ 366,000.00

$ -

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,860.00


DEPRESIACIONES $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 156,000.00
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 10,770.00
GASTOS FINANCIEROS
SUMA DE GASTOS $ 175,740.00
$ -
UTILIDAD O PERDIDA $ 190,260.00
$ -
IMPUESTOS $ 57,078.00
$ -

UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL


EJERCICIO $ 133,182.00

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2019

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 388,289.40
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,973.58
DEPRESIACIONES $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 164,865.38
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 10,770.00
GASTOS FINANCIEROS

SUMA DE GASTOS $ 184,718.95


$ -
UTILIDAD O PERDIDA $ 203,570.45
$ -
IMPUESTOS $ 61,071.13
$ -
UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL
EJERCICIO $ 142,499.31

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe Hous


ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL

AOS
CONCEPTO 2017
INGRESOS POR
SERVICIOS $ 366,000.00
GASTOS
ADMINISTRATIVOS $ 1,860.00
DEPRESIACIONES $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 156,000.00
DEPRESIACION DE
EQUIPO $ 10,770.00
SUMA DE GASTOS $ 175,740.00

UTILIDAD O
PERDIDA $ 190,260.00

IMPUESTOS $ 57,078.00

UTILIDAD O
PERDIDA NETA DEL
EJERCICIO $ 133,182.00

Nota: La tabla anterior en color VERDE es una tabla d


ESTADOS DE RESULTADOS ANUALES, pues al hacer un
clculos y se evit que pudiera haber confusiones a la
ESTADOS DE RESULTADOS ANUALES. Sin embargo, se
correspondiente para un Estado de Resultados, y se r
Resultados correspondientes a sus aos 2017, 2018, 2
encabezados correspondientes y sus dos firmas cada
VERDE la dejamos solo por pura evidencia.

Contador
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

CONCEPTO

INGRESOS POR SERVICIOS $ 376,980.00

$ -

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,915.90


DEPRESIACIONES $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 160,062.50
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 10,770.00
GASTOS FINANCIEROS
SUMA DE GASTOS $ 179,858.40
$ -
UTILIDAD O PERDIDA $ 197,121.60
$ -
IMPUESTOS $ 59,136.48
$ -

UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL


EJERCICIO $ 137,985.12

Contador Gerente
Cafeteria "Coffe House"
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

CONCEPTO
INGRESOS POR SERVICIOS $ 399,938.08
$ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 2,033.08
DEPRESIACIONES $ 7,110.00
GASTOS DE VENTA $ 169,812.69
DEPRESIACION DE EQUIPO $ 10,770.00
GASTOS FINANCIEROS

SUMA DE GASTOS $ 189,725.77


$ -
UTILIDAD O PERDIDA $ 210,212.31
$ -
IMPUESTOS $ 63,063.69
$ -
UTILIDAD O PERDIDA NETA DEL
EJERCICIO $ 147,148.62

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


LTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE LOS

AOS
2018 2019 2020

$ 376,980.00 $ 388,289.40 $ 399,938.08


$ 1,915.90 $ 1,973.58 $ 2,033.08
$ 7,110.00 $ 7,110.00 $ 7,110.00
$ 160,062.50 $ 164,865.38 $ 169,812.69

$ 10,770.00 $ 10,770.00 $ 10,770.00


$ 179,858.40 $ 184,718.95 $ 189,725.77

$ 197,121.60 $ 203,570.45 $ 210,212.31

$ 59,136.48 $ 61,071.13 $ 63,063.69

$ 137,985.12 $ 142,499.31 $ 147,148.62

bla anterior en color VERDE es una tabla de apoyo para poder hacer los
E RESULTADOS ANUALES, pues al hacer una sola tabla se facilitaron los
e evit que pudiera haber confusiones a la hora de la realizacin de los
E RESULTADOS ANUALES. Sin embargo, se respeto el formato
diente para un Estado de Resultados, y se realizaron los 4 Estados de
correspondientes a sus aos 2017, 2018, 2019 Y 2020, con sus
os correspondientes y sus dos firmas cada uno de ellos, la tabla en color
ejamos solo por pura evidencia.

Gerente
Estado de Situacion Financiera Inicial

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 01 DE ENERO DE 201

ACTIVO
Circulante
Bancos

Total de activo circulante $ -

mobiliario $ 71,100.00
equipo $ 61,700.00
Fijo $ 112,800.00

Total de activo fijo $ 112,800.00

Diferido 7,900.00

Total de Activo Diferido $ 7,900.00

TOTAL DE CAP DE TRABAJO $ 63,900.00


TOTAL DE ACTIVO $ 184,600.00

Contador
inanciera Inicial

a "Coffe House"
ANCIERA AL 01 DE ENERO DE 2017

PASIVO
Circuante

Total Pasivo Circulante $ -

Fijo

Total de Pasivo Fijo $ -


Total de PASIVO $ -

CAPITAL CONTABLE

Capital social (Patrimonio) $ 184,600.00

utilidad del ejercicio

Total de CAPITAL $ 184,600.00


CONTABLE

TOTAL PASIVO MAS $ 184,600.00


CAPITAL CONTABLE

Gerente
Estados de Situac

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE ENERO

ACTIVO

CIRCULANTE
CAJA $ 79,695.00

BANCO

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 79,695.00

ACTIVO FIJO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 592.50

EQUIPO $ 41,700.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO -$ 897.50
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 111,310.00

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL DE ACTIVO $ 198,905.00


Contador

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE ABRIL

ACTIVO

CIRCULANTE
CAJA $ 115,645.50

BANCO

TOTAL DE ACTIVO SIRCULANTE $ 115,645.50

ACTIVO FIJO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 2,370.00

EQUIPO $ 41,700.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO -$ 3,590.00
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 106,840.00

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL DE ACTIVO $ 230,385.50


Contador

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE JULIO

ACTIVO

CIRCULANTE

CAJA $ 151,416.00

BANCO

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 151,416.00

ACTIVO FIJO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 4,147.50

EQUIPO $ 41,700.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO -$ 6,282.50
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 102,370.00

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL DE ACTIVO $ 261,686.00


Contador

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE OCTUBE

ACTIVO

CIRCULANTE

CAJA $ 187,186.50

BANCO

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 187,186.50

ACTIVO FIJO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 5,925.00

EQUIPO $ 41,700.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
EQUIPO -$ 8,975.00
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 97,900.00

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL DE ACTIVO $ 292,986.50


Contador
Estados de Situacion Financiera Mensuales

eria "Coffe House"

ON FINANCIERA AL 31 DE ENERO

PASIVO

CIRCULANTE
IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,291.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,291.50

PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4291.5

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

UTILIDAD DE EJERCICIO $ 10,013.50


TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 194,613.50

TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL


CONTABLE $ 198,905.00
Gerente

eria "Coffe House"


ON FINANCIERA AL 30 DE ABRIL

PASIVO

CIRCULANTE
IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

UTILIDAD DE EJERCICIO $ 41,314.00


TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 225,914.00

TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL


CONTABLE $ 230,385.50
Gerente

eria "Coffe House"


ON FINANCIERA AL 31 DE JULIO

PASIVO

CIRCULANTE

IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

UTILIDAD DE EJERCICIO $ 72,614.50


TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 257,214.50

TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL


CONTABLE $ 261,686.00
Gerente

eria "Coffe House"


N FINANCIERA AL 31 DE OCTUBE

PASIVO

CIRCULANTE

IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

UTILIDAD DE EJERCICIO $ 103,915.00


TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 288,515.00

TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL


CONTABLE $ 292,986.50
Gerente
ales

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 28 DE FEBRERO

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE CIRCULANTE
CAJA $ 91,798.50 IMPUESTOS POR PAGAR

BANCO TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVO
SIRCULANTE $ 91,798.50 PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO
ACTIVO FIJO TOTAL DE PASIVO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION
ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 1,185.00 CAPITAL CONTABLE

EQUIPO $ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO)

DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO -$ 1,795.00 UTILIDAD DE EJERCICIO
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 109,820.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00


TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
TOTAL DE ACTIVO $ 209,518.50 CONTABLE
Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MAYO

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE CIRCULANTE
CAJA $ 127,569.00 IMPUESTOS POR PAGAR

BANCO TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE


TOTAL DE ACTIVO
CIRCULANTE $ 127,569.00 PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO
ACTIVO FIJO TOTAL DE PASIVO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION
ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 2,962.50 CAPITAL CONTABLE

EQUIPO $ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO)

DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO -$ 4,487.50 UTILIDAD DE EJERCICIO
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 105,350.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00


TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
TOTAL DE ACTIVO $ 240,819.00 CONTABLE
Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE AGOSTO

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE CIRCULANTE

CAJA $ 163,339.50 IMPUESTOS POR PAGAR

BANCO TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVO
SIRCULANTE $ 163,339.50 PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO
ACTIVO FIJO TOTAL DE PASIVO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION
ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 4,740.00 CAPITAL CONTABLE

EQUIPO $ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO)

DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO -$ 7,180.00 UTILIDAD DE EJERCICIO
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 100,880.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00


TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
TOTAL DE ACTIVO $ 272,119.50 CONTABLE
Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE NOVIEMBRE

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE CIRCULANTE

CAJA $ 199,110.00 IMPUESTOS POR PAGAR

BANCO TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVO
SIRCULANTE $ 199,110.00 PASIVO FIJO
TOTAL DE PASIVO FIJO
ACTIVO FIJO TOTAL DE PASIVO
MOVILIARIO $ 71,100.00

DEPRECIACION
ACUMULADA DE
MOVILIARIO -$ 6,517.50 CAPITAL CONTABLE

EQUIPO $ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO)

DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO -$ 9,872.50 UTILIDAD DE EJERCICIO
TOTAL DE ACTIVO FIJO $ 96,410.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

DIFERIDO $ 7,900.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 7,900.00


TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
TOTAL DE ACTIVO $ 303,420.00 CONTABLE
Contador Gerente
Cafe

E FEBRERO ESTADO DE SITUAC

ACTIVO

CIRCULANTE
$ 4,471.50 CAJA

$ 4,471.50 BANCO

TOTAL DE ACTIVO SIRCULANTE


0
4471.5 ACTIVO FIJO
MOVILIARIO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO

$ 184,600.00 EQUIPO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
$ 20,447.00 EQUIPO
$ 205,047.00 TOTAL DE ACTIVO FIJO

DIFERIDO

TOTAL ACTIVO DIFERIDO

$ 209,518.50 TOTAL DE ACTIVO


Gerente Contador

Cafe
DE MAYO ESTADO DE SITUA

ACTIVO

CIRCULANTE
$ 4,471.50 CAJA

$ 4,471.50 BANCO

TOTAL DE ACTIVO SIRCULANTE


0
4471.5 ACTIVO FIJO
MOVILIARIO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO

$ 184,600.00 EQUIPO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
$ 51,747.50 EQUIPO
$ 236,347.50 TOTAL DE ACTIVO FIJO

DIFERIDO

TOTAL ACTIVO DIFERIDO

$ 240,819.00 TOTAL DE ACTIVO


Gerente Contador

Cafe
E AGOSTO ESTADO DE SITUACIO

ACTIVO

CIRCULANTE

$ 4,471.50 CAJA

$ 4,471.50 BANCO

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE


0
4471.5 ACTIVO FIJO
MOVILIARIO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO

$ 184,600.00 EQUIPO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
$ 83,048.00 EQUIPO
$ 267,648.00 TOTAL DE ACTIVO FIJO

DIFERIDO

TOTAL ACTIVO DIFERIDO

$ 272,119.50 TOTAL DE ACTIVO


Gerente Contador

Cafe
NOVIEMBRE ESTADO DE SITUACIO

ACTIVO

CIRCULANTE

$ 4,471.50 CAJA

$ 4,471.50 BANCO

TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE


0
4471.5 ACTIVO FIJO
MOVILIARIO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOVILIARIO

$ 184,600.00 EQUIPO

DEPRECIACION ACUMULADA DE
$ 114,348.50 EQUIPO
$ 298,948.50 TOTAL DE ACTIVO FIJO

DIFERIDO

TOTAL ACTIVO DIFERIDO

$ 303,420.00 TOTAL DE ACTIVO


Contador
Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MARZO

PASIVO

CIRCULANTE
$ 103,722.00 IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

$ 103,722.00 PASIVO FIJO


TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5
$ 71,100.00

-$ 1,777.50 CAPITAL CONTABLE

$ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

-$ 2,692.50 UTILIDAD DE EJERCICIO $ 30,880.50


$ 108,330.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 215,480.50

$ 7,900.00

$ 7,900.00
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
$ 219,952.00 CONTABLE $ 219,952.00
Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO

PASIVO

CIRCULANTE
$ 139,492.50 IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

$ 139,492.50 PASIVO FIJO


TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5
$ 71,100.00

-$ 3,555.00 CAPITAL CONTABLE

$ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

-$ 5,385.00 UTILIDAD DE EJERCICIO $ 62,181.00


$ 103,860.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 246,781.00

$ 7,900.00

$ 7,900.00
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
$ 251,252.50 CONTABLE $ 251,252.50
Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE

PASIVO

CIRCULANTE

$ 175,263.00 IMPUESTOS POR PAGAR $ 4,471.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 4,471.50

$ 175,263.00 PASIVO FIJO


TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO 4471.5
$ 71,100.00

-$ 5,332.50 CAPITAL CONTABLE

$ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

-$ 8,077.50 UTILIDAD DE EJERCICIO $ 93,481.50


$ 99,390.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 278,081.50

$ 7,900.00

$ 7,900.00
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
$ 282,553.00 CONTABLE $ 282,553.00
Gerente

Cafeteria "Coffe House"


ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE

PASIVO

CIRCULANTE

$ 223,033.50 IMPUESTOS POR PAGAR $ 8,071.50

TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE $ 8,071.50

$ 223,033.50 PASIVO FIJO


TOTAL DE PASIVO FIJO 0
TOTAL DE PASIVO $ 8,071.50
$ 71,100.00

-$ 7,110.00 CAPITAL CONTABLE

$ 41,700.00 CAPITAL SOCIAL (PATRIMONIO) $ 184,600.00

-$ 10,770.00 UTILIDAD DE EJERCICIO $ 133,182.00


$ 94,920.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 317,782.00

$ 7,900.00

$ 7,900.00
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL
$ 325,853.50 CONTABLE $ 325,853.50
Gerente
Estados de Situacion

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20

ACTIVO
Circulante
Caja $ 223,033.50

Bancos

Total de activo circulante $ 223,033.50

Fijo
Mobiliario $ 71,100.00
Depreciacin Acumulada de - 7,110.00
Mobiliario
Equipo 41,700.00
Depreciacin Acumulada de - 10,770.00
Equipo

Total de activo fijo $ 94,920.00

Diferido
$ 7,900.00
Total de Activo Diferido $ 7,900.00
TOTAL DE ACTIVO $ 325,853.50

Contador

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20

ACTIVO
Circulante
Caja $ 592,277.57
Bancos

Total de activo circulante $ 592,277.57

Fijo
Mobiliario $ 71,100.00
Depreciacin Acumulada de - 21,330.00
Mobiliario
Equipo 41,700.00
Depreciacin Acumulada de - 32,310.00
Equipo

Total de activo fijo $ 59,160.00

Diferido
$ 7,900.00
Total de Activo Diferido $ 7,900.00
TOTAL DE ACTIVO $ 659,337.57
Contador
Estados de Situacion Financiera Anuales

eria "Coffe House"

ANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

PASIVO
Circuante
Impuestos por Pagar $ 8,071.50

Total Pasivo Circulante $ 8,071.50

Fijo

Total de Pasivo Fijo $ -

Total de PASIVO 8,071.50

CAPITAL
Capital social (Patrimonio) $ 184,600.00

Utilidad del Ejercicio 133,182.00


Total de CAPITAL $ 317,782.00
CONTABLE
TOTAL PASIVO MAS $ 325,853.50
CAPITAL CONTABLE

$ -

Gerente

eria "Coffe House"

ANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

PASIVO
Circuante
Impuestos por Pagar 61,071.13
Total Pasivo Circulante $ 61,071.13

Fijo

Total de Pasivo Fijo $ -


Total de PASIVO 61,071.13

CAPITAL
Capital social (Patrimonio) $ 184,600.00

Utilidad del Ejercicio de aos $ 271,167.12


anteriores
Utilidad del Ejercicio $ 142,499.31
Total de CAPITAL $ 598,266.43
CONTABLE

TOTAL PASIVO MAS $ 659,337.57


CAPITAL CONTABLE

$ -
Gerente
s

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

ACTIVO PASIVO
Circulante Circuante
Caja $ 429,963.60 Impuestos por Pagar

Bancos Total Pasivo Circulante

Total de activo circulante $ 429,963.60 Fijo

Total de Pasivo Fijo


Fijo
Mobiliario $ 71,100.00 Total de PASIVO
Depreciacin Acumulada de - 14,220.00
Mobiliario
Equipo 41,700.00 CAPITAL
Depreciacin Acumulada de - 21,540.00 Capital social (Patrimonio)
Equipo

Utilidad del Ejercicio


anteriores
Utilidad del Ejercicio
Total de activo fijo $ 77,040.00 Total de CAPITAL
CONTABLE
Diferido
$ 7,900.00
Total de Activo Diferido $ 7,900.00
TOTAL DE ACTIVO $ 514,903.60 TOTAL PASIVO MAS
CAPITAL CONTABLE

$ -

Contador Gerente

Cafeteria "Coffe House"

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

ACTIVO PASIVO
Circulante Circuante
Caja $ 759,298.75 Impuestos por Pagar
Bancos Total Pasivo Circulante

Total de activo circulante $ 759,298.75 Fijo

Fijo Total de Pasivo Fijo


Mobiliario $ 71,100.00 Total de PASIVO
Depreciacin Acumulada de - 28,440.00
Mobiliario
Equipo 41,700.00 CAPITAL
Depreciacin Acumulada de - 43,080.00 Capital social (Patrimonio)
Equipo
Utilidad del Ejercicio de aos
anteriores
Utilidad del Ejercicio
Total de activo fijo $ 41,280.00 Total de CAPITAL
CONTABLE
Diferido
$ 7,900.00
Total de Activo Diferido $ 7,900.00
TOTAL DE ACTIVO $ 808,478.75 TOTAL PASIVO MAS
CAPITAL CONTABLE

$ -
Contador Gerente
RE DE 2018

59,136.48

$ 59,136.48

$ -

59,136.48

$ 184,600.00

$ 133,182.00
137,985.12
$ 455,767.12
$ 514,903.60

RE DE 2020

63,063.69
$ 63,063.69

$ -
63,063.69

$ 184,600.00

$ 413,666.43

$ 147,148.62
$ 745,415.05

$ 808,478.75