V Tabla Mype – Charlas Empresariales

Conoce las
Operaciones Bancarias
Alberto Pinto Torpoco
Contador y Consultor en Microfinanzas
Lima, 09 de Junio del 2009

Gestores Voluntarios de COFIDE

 CONTENIDO

I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
II. OPERACIONES ACTIVAS
III. OPERACIONES PASIVAS
IV. SERVICIOS BANCARIOS
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS

Banca Múltiple (15)

Instituciones Microfinancieras no Bancarias
- CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13)

Empresas de Arrendamiento Financiero (5)

Empresas Financieras (4)

Cooperativas de Ahorro y Crédito
 I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCA MULTIPLE INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS

- Citibank del Perú S.A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO CRED.

- Comercio - CMAC Arequipa
- BBVA Banco Continental - CMAC Cusco S.A.
- Banco de Crédito del Perú - CMAC del Santa
- De la Nación - CMAC Huancayo
- Financiero del Perú - CMAC Ica
- Interamericano de Finanzas - CMCA Maynas
- Interbank - CMAC Paita
- Mi Banco - CMAC Pisco
- Scotiabank Perú - CMAC Piura
- HSBC Bank Perú - CMAC Sullana
- Falabella - CMAC Tacna
- Santander - Cmac Trujillo
- Ripley CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPUL
- Banco Azteca del Perú S.A. - Caja Metropolitana
- Deutsche Bank Perú S.A.
 I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
CAJA RURALES DE AHORRO Y CRED.
- CRAC Cajamarca
- CRAC Credichavin, Huaraz
- CRAC Credinka, Cusco
- CRAC Los Andes, Puno
- CRAC Los Libertadores,
Ayacucho
- CRAC Prymera, Huacho
- CRAC Profinanzas, Cañete
- CRAC Señor de Luren, Ica
- CRAC Señor Sipan, Chiclayo
- CRAC Nuestra Gente, Trujillo
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
EMPRESA DE DESARROLLO DE LA
PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA.
- EDPYME Alternativa, Chiclayo
- EDPYME Confianza, Huancayo
- EDPYME Crear Arequipa
- EDPYME Acceso Crediticio, Lima
- EDPYME Credivisión, Lima
- EDPYME Efectiva, Chiclayo
- EDPYME Mi Casita, Lima
- EDPYIME Nueva Visión, Arequipa
- EDPYME Pronegocios, Trujillo
- EDPYME Proempresa, Lima
- EDPYME Raiz, Lima
- EDPYME Solidaridad, Lima
- Edpyme Credijet del Perú, Lima
 I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
- América Leasing
- Citileasing
- Credileasing S.A.
- Leasing Total S.A.
- Mitsui Masa Leasing S.A.
EMPRESAS FINANCIERAS
.
- CREDITO SCOTIA
FINANCIERA
- SOLUCION FINANCIERA DE
CREDITO DEL PERU
- FINANCIERA TFC S.A.
- EDYFICAR S.A.
 I. ENTIDADES FINANCIERAS

REGULACION

Banco Central de Reserva del Perú (BCR)

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros – Ley Nº 26702 y modificatorias.

Comisión Nacional de Supervisión de Empresas
y Valores (CONASEV), Ley Mercado de
Capitales

Leer texto concordado:

http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf
 I. ENTIDADES FINANCIERAS

REGULACION

Banco Central de Reserva del Perú (BCR)

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros – Ley Nº 26702 y modificatorias.

Comisión Nacional de Supervisión de Empresas
y Valores (CONASEV)

Leer texto concordado:

http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf
 II. OPERACIONES ACTIVAS

Son aquellas mediante el cual las

entidades financieras prestan
recursos a sus clientes
acordando con ellos una
retribución que pagarán en
forma de tipo de interés, o bien
acometen inversiones con la
intención de obtener una
rentabilidad
 II. Operaciones Activas

Préstamos (Créditos)

Crédito en Cuenta corriente y el Sobregiro

Descuento Bancario

Factoring

Leasing

La Tarjeta de Crédito
II. Operaciones Activas

PRESTAMO (CRÉDITO)

Directo: Contrato por el que la entidad entrega al

cliente una cantidad de dinero estableciéndose la forma
en que habrá
habrán
n de restituirse el capital y abonar los
intereses remuneratorios, generalmente en unos
vencimientos en el cuadro de amortización que
acompaña al contrato

Categorías: Comercial, MES, Consumo y

Hipotecario
 II. Operaciones Activas
Tasa de interés activa promedio por tipo de crédito
al 10/02/2009

Tipo S/. US$

Comerciales 11.28% 8.69%
Microempresas 34.73% 23.51%
Consumo 41.74% 22.37%
Hipotecario 11.75% 10.63%

http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/, 10/02/2009
II. Operaciones Activas

CRÉDITO
Indirecto: Son créditos que no implica desembolso
de efectivo, sino un compromiso de pago de una deuda
en lugar del deudor
deudor..

Avalan o garantizan al cliente el buen funcionamiento de

su operación con un tercero
tercero..

Categorías: Fianzas, avales, créditos

documentarios, etc
etc..
II. Operaciones Activas

Crédito en Cuenta corriente

Es un contrato por el cual el banco se
compromete a pagar los cheques que su cliente
gire contra su cuenta corriente aunque ésta no
tenga los fondos suficientes
suficientes.. El cliente restituye
automáticamente el crédito abonando en su
cuenta

Sobregiro
El sobregiro es casi idéntico al crédito en cuenta
corriente con la única diferencia que no existe
un acuerdo previo entre el cliente y el banco
II. Operaciones Activas

Descuento Bancario

Es un contrato por el cual una entidad financiera

otorga un crédito cobrando los intereses por
adelantado contra el giro o endoso a su favor de
un título valor (Letra, Pagares y Warrants) . El
tenedor cede dicho título al banco y éste le abona
su importe en dinero, descontando las cantidades
cobradas por los servicios prestados
II. Operaciones Activas

FACTORING

Es un convenio continuo por el cual una institución

financiera asume las funciones de crédito y cobro
de su cliente comprando sus facturas en el
momento en que son extendidas, sin poder
beneficiarse de un recurso contra él en caso de
falta de pago
II. Operaciones Activas
– ES UN ACUERDO CONTRACTUAL
ARRENDAMIENTO POR MEDIO DEL CUAL UN ENTE
DENOMINADO ARRENDADOR,
FINANCIERO OTORGA EL USO O GOCE DE UN
BIEN A UNA PERSONA O ENTE
DENOMINADO ARRENDATARIO ,
A CAMBIO DE PAGOS
PERIODICOS QUE SE INTEGRAN
POR LOS INTERESES Y LA
AMORTIZACION DEL CAPITAL
( COSTO DEL BIEN )
– FINALIZADO EL PLAZO CON- CON-
TRACTUAL , EL ARRENDATARIO
SE CONVIERTE EN PROPIETARIO
DEL BIEN A TRAVES DE UN PAGO
SIMBOLICO (OPCION DE
COMPRA)
 II. Operaciones Activas
El triangulo del A.F.

PROVEEDOR ARRENDADOR

ARRENDATARIO
II. Operaciones Activas

BENEFICIOS LEASING

La empresa no distrae capital de trabajo en la

adquisición de activos fijos
fijos..

Flexibilidad de estructurar cuotas en función de su flujo
de caja
caja..

Depreciación lineal acelerada en los plazos del contrato,
escudo fiscal
fiscal..

Menor costo en comparación a un crédito convencional

El IGV de la cuota genera crédito fiscal del cliente

Regulada por DL 299 299,, DL 915 y Ley 27394
II. Operaciones Activas

TARJETAS DE CREDITO

Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su

titular, por la cual se le autoriza a este último a efectuar
pagos en determinados establecimientos afiliados, con
los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada
una comisión
comisión..

Evita el manejo de efectivo evitando el riesgo de robo

Altas tasas de interés, portes, mantenimiento
 III. OPERACIONES PASIVAS

Son aquellas mediante las cuales las

entidades obtienen
obtienen fondos de sus
clientes, a cambio paga una tasa de
interés pasiva . Aquí es el cliente el que
concede crédito a la entidad financiera
 III. OPERACIONES PASIVAS

TIPOS

Cuentas de Ahorros

Depósitos a Plazos

Cuentas Corrientes

Certificado Bancario de Moneda
Extranjera (CBME)
III. OPERACIONES PASIVAS

-
III. OPERACIONES PASIVAS

DEPÓSITOS A PLAZO FIJO

Son depósitos en soles o dólares que mantienes en
una entidad financiera, por un tiempo determinado,
recibiendo intereses superiores a la de una cuenta de
ahorros.. “A mayor plazo, mayor tasa”
ahorros

Características
No negociable e intransferible
Crédito: Acceso al crédito mediante garantía liquida
Penalidad, si se retira antes del vencimiento
III. OPERACIONES PASIVAS

CUENTA CORRIENTE
Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de
las cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque

Características;
Son depósitos a la vista
Genera un estado de cuentas mensual
No genera intereses
Acceso a banca por internet
III. Operaciones Pasivas

-
III. OPERACIONES PASIVAS

Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes

Genera cierra de cuenta: Dos cheques en el plazo de 6

meses a partir del primer rechazo.

Penalidad en la central de riesgos e inhabilitación 1año.

Reincidencia, penalidad por 3 años

Inhabilitación permanente, girar cheque sin fondo
habiendo sido sancionado.

En cuentas solidarias, el titular es el afectado
III. OPERACIONES PASIVAS

C.T.S.

Depósitos semestrales en moneda extranjera o nacional,

efectuada por los empleadores a favor de los trabajadores
de manera obligatoria de acuerdo a Ley, por concepto de
Compensación de Tiempos de Servicios

Características;
 Alto rendimiento por tasa de interés preferencial
 Seguro de vida y desempleo sin costo
 Garantía
III. OPERACIONES PASIVAS

Certificado Bancario de Moneda Extranjera (C.B.ME).

Título valor emitido en moneda extranjera ($) dirigido a

personales y jurídicas que dispongan de importantes
sumas de dinero

Beneficios;
 Tasa de interés preferencial, Reconocido como medio
de pago
 Útil como garantía de crédito, Renovación automática
Negociable en el país y el extranjero
Penalidad por cancelación automática, Plazo de 30 a
360 días
 IV. SERVICIOS BANCARIOS

Tarjetas de débito • Seguros

Servicios de • Servicios de pago
recaudación • Servicios de
Envíos y información
transferencias de • Canales de atención
dinero • Servicios por celular
Operaciones virtuales
V Tabla Mype – Charlas Empresariales

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Cel.: 999973298

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