PRODUCTOS

FINANCIEROS

LIC. HERZON AQUINO DAMIAN

 LA BANCARIZACIÓN EN EL
PERÚ Constitución o
transferencia de derechos
Formaliza y canaliza reales sobre Inmuebles
las operaciones a
través de medios
Vehículos usados o
legales que permiten Operaciones
nuevos
identificar Sujetas

Adquisición, aumento y
reducción de
JUSTIFICACIÓN participaciones en el
capital
• El efectivo causa Lentitud • Formaliza la economía

• El estado puede fiscalizar • Proporcional al Ley 30730 de Compra de autos o

el lavado de activos y
otros delitos
• Falsificación y Asaltos
crecimiento del S.F Bancarización // viviendas mayores a
Feb 2018 S/ 12500, no se usa
efectivo sino medio
de pago bancario
 PRIMER KAHOOT PARA PUNTOS
2° PASO
3° PASO
1° PASO
SELECCIONAS TU
https://kahoot.it/challenge/044 RESPUESTA
02318?challenge-
id=7b11a3ab-4cf8-42a8-8f1e-
c08e4a56bd92_16119797522
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 01 EVALUACIÓN CONTINUA
CRONOGRAMA DE CLASES Presentación del curso, Intermediación Financiera
Bancarización, Impuesto a las transacciones
Ley 26702 y Ley 30822

02 EVALUACIÓN CONTINUA
Productos y Servicios Bancarios
La ética en los servicios Bancarios e Importancia
Información general sobre cuentas Pasivas

IMPUESTO A 03 EVALUACIÓN CONTINUA

LAS TRANSACCIONES Información General sobre cuentas Pasivas
Canje Bancario

04 EVALUACIÓN CONTINUA
Movimientos de una cuenta pasiva (Estado de Cuenta)
Cuenta Corriente, Cuenta de Ahorros.
CTS, Deposito a plazo fijo, Certificado Bancario
Resolución 1765 y Protección al Ahorrista

05 EVALUACIÓN FINAL
¿Cual es la finalidad de los impuestos?

RECAUDACIÓN Y
FINANCIACIÓN AL
SECTOR PÚBLICO
 IMPUESTO A LAS
TRANSACCIONES FINANCIERAS
¿Cuáles son los medios de
pago?
TRANSFERENCIA DE
DEPOSITO EN CUENTA GIROS
FONDOS

ORDENES DE PAGO TARJETAS DE CRÉDITO

TARJETAS DE DÉDITO CARTAS DE CRÉDITO

SECCIÓN PRIMERA
FORMAS DE
CONSTITUCIÓN Y
CAPITAL MÍNIMO
ARTICULO 1°
Esta ley establece el marco de regulación y supervisión a
que se someten las empresas que operen en el sistema
financiero y de seguros.

ARTICULO 2°
Es objeto principal de esta ley propender al
funcionamiento de un sistema financiero y un sistema de
seguros competitivos, sólidos y confiables, que
contribuyan al desarrollo nacional
ARTICULO 5°
La inversión extranjera en las empresas tiene igual
tratamiento que el capital nacional con sujeción

ARTICULO 7°
El Estado no participa en el sistema financiero nacional,
salvo las inversiones que posee en COFIDE.
Artículo 12° 13° 14° 15°
LA CONSTITUCIÓN
De cualquier entidad financiera en el Perú se debe
realizar a través de una “sociedad anónima”.

LOS ESTATUTOS

Deben adecuarse a la presente Ley y estar inscritos en

los registros públicos correspondientes.

MODIFICACIONES

Debe emitirse en el plazo 30 días hábiles de presentada

la respectiva solicitud

DENOMINACIÓN SOCIAL

Debe ir acorde a la actividad por la cual se constituya, por

ejemplo: “CAJA MUNICIPAL PEDRITO” O “BANCO DEL
CEPEBAN”. Además no se puede usar la palabra
“central”, ni otras palabras que confundan su naturaleza.
 Artículo 16°
CAPITAL MÍNIMO

Para el funcionamiento de las empresas y sus

subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en
efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
A. EMPRESAS DE OPERACIONES MÚLTIPLES

1. Empresa Bancaria:-------------------------------------------------------------------- S/ 14 914 000,00

2. Empresa Financiera:--------------------------------------------------------------- ---S/ 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito:----------------------------------------------- S/ 678 000,00
4. Caja Municipal de Crédito Popular: ------------------------------------------------S/ 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa - EDPYME: --------------S/ 678000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del
público:------------------------------------------------------------------------------------ S/ 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crédito:----------------------------------------------------- S/. 678 000,00
 Artículo 16°
CAPITAL MÍNIMO

Para el funcionamiento de las empresas y sus

subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en
efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
B. EMPRESAS ESPECIALIZADAS

1. Empresas de Capitalización Inmobiliaria:------------------ S/ 7 500 000,00

2. Empresas de Arrendamiento Financiero: ------------------S/ 2 440 000,00
3. Empresas de Factoring: ----------------------------------------S/ 1 356 000,00
4. Empresas Afianzadora y de Garantías: --------------------S/ 1 356 000,00
5. Empresas de Servicios Fiduciarios: -------------------------S/ 1 356 000,00
6. Empresas Administradora Hipotecaria: ---------------------S/ 3 400 000,00

C. BANCOS DE INVERSIÓN____________________________S/ 14 914 000.00

 Artículo 16°
CAPITAL MÍNIMO

Para el funcionamiento de las empresas y sus

subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en
efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:
D. EMPRESAS DE SEGUROS

1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida):_______ S/2 712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida):_______ S/3 728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros:________________________________ S/9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros:___________________________________________ S/5 763 000,00
¿SI DESEAN BRINDAR SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS Y CONEXAS?

¿Qué? ¿Qué?
¿Complementaria
s y Conexas?

INCLUSIÓN FINANCIERA
AUMENTA EL CAPITAL SOCIAL
1. Almacén General de Depósito: S/ 2 440 000,00
2. Empresa de Transporte, Custodia y Administración de Numerario: S/10 000 000,00
3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crédito y/o de Débito: S/ 678 000,00
4. Empresa de Servicios de Canje: S/ 678 000,00
5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/ 678 000,00
 Articulo 18°

ACTUALIZACIÓN DE LOS LIMITES

Se actualiza trimestralmente y es publicada mensualmente

por el Instituto Nacional de Estadística e Informática.

EDUCATION TEST
SECCIÓN PRIMERA
 Articulo 19° al 22°
PROCEDIMIENTOS Y REQUISITOS

Los procedimientos y requisitos de autorización deben ser claros,

objetivos y públicos y deben aplicarse con coherencia, exigiéndose:

a) Que los solicitantes, ya sea los propietarios relevantes, los

miembros del Consejo de Administración, altos directivos y
empleados clave en funciones de control, sean adecuados, tanto
a nivel individual como colectivamente;
b) Que el solicitante cumpla los requisitos de capital.
c) Que el solicitante tenga una estructura corporativa y de gestión
sólida.
d) Que el solicitante tenga planes financieros y de negocios sólidos.
AUTORIZACIÓN DE ORGANIZACIÓN

2. SBS evalúa la solicitud

1.Empresa en constitución
3. SBS emite resolución o
presenta solicitud de
denegatoria
organización a SBS
 Articulo 19° al 22°
INFORMACIÓN A INCLUIR EN LA SOLICITUD

a) Solicitud de organización dirigida al Superintendente de

Banca, Seguros y AFP que se presenta en una sola
oportunidad.
b) Proyecto de Minuta de Constitución Social.
c) Relación de Organizadores, Organizadores
Responsables y Accionistas.
d) Dos ejemplares del estudio de factibilidad, de mercado,
financiero y de gestión.
e) Certificado de depósito de garantía, constituido en una
empresa del sistema financiero del país, vigente al
momento de presentarse la solicitud y a la orden de la
Superintendencia o endosado a su favor, por un monto
equivalente al cinco por ciento (5%) del capital mínimo.
 Articulo 19° al 22°

PRESENTAR SOLICITUD DE ORGANIZACIÓN ANTE LA SBS, CON EL

SIGUIENTE CONTENIDO DE INFORMACIÓN DE LOS ORGANIZADORES
I. ORGANIZADORES: Idoneidad moral y solvencia
económica
 Curriculum Vitae debidamente suscrito o Memoria
Anual, según corresponda.
 Declaración Jurada de no estar incursos en los
impedimentos establecidos en el artículo 20° de la Ley
N° 26702
 Articulo 19° al 22°

PRESENTAR SOLICITUD DE ORGANIZACIÓN ANTE LA SBS, CON EL

SIGUIENTE CONTENIDO DE INFORMACIÓN DE LOS ORGANIZADORES
III. ACCIONISTAS: Idoneidad moral y solvencia
económica
 Curriculum Vitae debidamente suscrito o Memoria
Anual, según corresponda.
 Declaración Jurada de no tener antecedentes penales
ni policiales en el país y/o en el extranjero para los
residentes y no residentes.
IMPEDIMENTOS PARA SER
ORGANIZADOR
IMPEDIDOS

ARTICULO 20°
1. Los condenados por delitos de tráfico ilícito de drogas, lavado de activos,
financiamiento de terrorismo, terrorismo, atentado contra la seguridad
nacional y traición a la patria y demás delitos dolosos, aun cuando
hubieran sido rehabilitados.
2. Los que, por razón de sus funciones, estén prohibidos de ejercer el
comercio, de conformidad con las normas legales vigentes.
3. Los que se encuentren en proceso de insolvencia y los quebrados.
4. Los accionistas mayoritarios de una persona jurídica que se encuentre en
proceso de insolvencia o quiebra.
5. Los miembros del Poder Legislativo y de los órganos de gobierno de los
gobiernos locales y regionales.
SECCIÓN PRIMERA
PROCEDIMIENTO
2. SBS realiza
comprobaciones

1.Organizadores
responsables comunicarán 3. SBS emite resolución o
haber cumplido con denegatoria
requisitos.
 Articulo 27° al 30°
CERTIFICADO DE AUTORIZACIÓN DE ORGANIZACIÓN

Certificado de Vigencia publicado 1 vez en el Diario

Oficial el Peruano y 1 vez en un Diario de
Circulación masiva.
Vigencia indefinida, solo cancelado por la SBS por
infracción grave.
Deben inscribir en bolsa las acciones
representativas de su capital Social.
SECCIÓN PRIMERA
ARTICULO 140° Y 141°
SECRETO BANCARIO
 Esta prohibido a las empresas del sistema
financiero, así como a sus directores y
trabajadores, suministrar cualquier
información sobre las operaciones pasivas a
sus clientes.
 Sin perjuicio de la responsabilidad penal que
señala el artículo 165 del Código de la
materia, la infracción a las disposiciones de
este capítulo se considera falta grave para
efectos laborales y, cuando ello no fuere el
caso, se sanciona con multa.
 Código
• El que, teniendo información por
razón de su estado, oficio,
empleo, profesión o ministerio,

penal art
de secretos cuya publicación
pueda causar daño, los revela sin
consentimiento del interesado,
será reprimido con pena privativa
de libertad no mayor de dos años
y con sesenta a ciento veinte
165°
días-multa
 SALVO…

USOS ESTADISTICOS
LA FORMULACIÓN DE LA
POLITICA MONETARIA Y SU
SEGUIMIENTO
 ARTÍCULO 143
LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO

Los jueces, tribunales, fiscal

de la nación, superintendente
y poder legislativo
SECCIÓN PRIMERA
 ARTÍCULO 144°
CARACTERÍSTICA Y OBJETO DE FONDO

 El Fondo de Seguro de Depósitos es una

persona jurídica de derecho privado de
naturaleza especial regulada por la
presente Ley, las disposiciones
reglamentarias emitidas mediante Decreto
Supremo y su estatuto, que tiene por objeto
proteger a quienes realicen depósitos en
las empresas del sistema financiero, con
las excepciones que se indican en el
Artículo 152 y dentro de los límites
señalados en el presente capítulo.
 ARTÍCULO 146°
ADMINISTRACIÓN DEL FONDO // COMPOSICIÓN DEL PERSONAL

1. Un representante del Banco Central,

designado por su Directorio, quien lo preside.
2. Un representante de la Superintendencia,
designado por el Superintendente.
3. Un representante del Ministerio, designado
por el Ministro.
4. Tres representantes de las empresas del
sistema financiero, designados en la forma
que se establezca en el Reglamento.
MONTO A COBERTURAR
TÍTULO IV
 ARTÍCULO 282°
1. Empresa bancaria: es aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o
bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de
otras fuentes de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos de mercado.
2. Empresa financiera: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las
colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de
carácter financiero.
3. Caja Rural de Ahorro y Crédito: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en
otorgar financiamiento preferentemente a la mediana, pequeña y micro empresa del ámbito rural.
4. Caja Municipal de Ahorro y Crédito: es aquella que capta recursos del público y cuya especialidad
consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y micro empresas.
5. Caja Municipal de Crédito Popular: es aquella especializada en otorgar crédito pignoraticio al público en
general, encontrándose también facultada para efectuar operaciones activas y pasivas con los
respectivos Concejos Provinciales y Distritales y con las empresas municipales dependientes de los
primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.“
6. Empresa de desarrollo de la pequeña y micro empresa, EDPYME: es aquélla cuya especialidad consiste
en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro empresa.
 ARTÍCULO 283°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EMPRESAS BANCARIAS

Las empresas bancarias pueden realizar todas las

operaciones señaladas en el artículo 221, excepto
la indicada en el numeral 16, para lo cual debe
tener autorización de la SBS.
 ARTÍCULO 284°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EMPRESAS FINANCIERAS

Las empresas financieras pueden realizar las operaciones

señaladas en los numerales 1, 2, 3b, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10,
11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26,
27, 28, 29, 30a, 30b, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39,
40, 41 y 43 del artículo 221. Las demás operaciones
señaladas en el artículo 221 también podrán ser
realizadas por estas empresas cuando cumplan los
requisitos establecidos por la Superintendencia
 ARTÍCULO 286°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO

Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito pueden

realizar las operaciones autorizadas por sus leyes
especiales. Adicionalmente podrán realizar las
operaciones señaladas en los numerales 4, 6, 8, 9, 10,
11, 12, 15, 17, 19, 20, 21, 22, 23, 26, 28, 29, 32, 35, 36,
38, 39 y 43 del artículo 221. Las demás operaciones
señaladas en el artículo 221 también podrán ser
realizadas por estas empresas cuando cumplan los
requisitos establecidos por la Superintendencia.”
 ARTÍCULO 287°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS CAJAS MUNICIPALES DE CRÉDITO POPULAR

Las Cajas Municipales de Crédito Popular pueden realizar

las operaciones a que se refiere el numeral 5 del artículo
282 de la presente ley. Adicionalmente pueden realizar
las operaciones señaladas en los numerales 4, 6, 8, 9, 10,
11, 12, 15, 17, 19, 20, 21, 22, 23, 26, 28, 29, 32, 33, 35,
36, 38, 39 y 43 del artículo 221. Las demás operaciones
señaladas en el artículo 221 también podrán ser
realizadas por estas empresas cuando cumplan los
requisitos establecidos por la Superintendencia.
 ARTÍCULO 288°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS EDPYMES

Las EDPYMES pueden realizar las operaciones señaladas

en los incisos 3b, 4, 6, 8, 9, 10, 11, 12, 15, 17, 19, 20, 21,
22, 23, 26, 28, 29, 32, 33, 35, 36, 38, 39, 41 y 43 del
artículo 221. Las demás operaciones señaladas en el
artículo 221 también podrán ser realizadas por estas
empresas cuando cumplan los requisitos establecidos
por la Superintendencia.”
 ARTÍCULO 289°
OPERACIONES REALIZABLES POR LAS COOPAC

Las cooperativas pueden realizar las operaciones

señaladas en los numerales 2, 3b), 4, 6, 11, 15, 23, 28, 29
y 39 del artículo 221 y en el numeral iii del inciso 14 del
artículo 275 de la presente ley. Las demás operaciones
señaladas en el artículo 221 también podrán ser
realizadas por estas empresas cuando cumplan los
requisitos contenidos en el artículo 290.
 01 EVALUACIÓN CONTINUA
CRONOGRAMA DE CLASES Presentación del curso, Intermediación Financiera
Bancarización, Impuesto a las transacciones
Ley 26702 y Ley 30822

Ley 30822 02 EVALUACIÓN CONTINUA

Productos y Servicios Bancarios
La ética en los servicios Bancarios e Importancia
Información general sobre cuentas Pasivas

03 EVALUACIÓN CONTINUA
Información General sobre cuentas Pasivas
Canje Bancario

04 EVALUACIÓN CONTINUA
Movimientos de una cuenta pasiva (Estado de Cuenta)
Cuenta Corriente, Cuenta de Ahorros.
CTS, Deposito a plazo fijo, Certificado Bancario
Resolución 1765 y Protección al Ahorrista

05 EVALUACIÓN FINAL
Distribución nacional coopac
PARTICIPACIÓN COOPAC EN SFNB
REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE
LAS COOPAC
RIESGO PARA EL SOCIO, PARA
EL SISTEMA Y PARA EL PAÍS.
19 – JULIO - 2018

• LEY 30822
REGULACIÓN DE LAS COOPAC

CONTRATÓ

PERÍODO DE ADUACIÓN POR 6

AÑOS (HASTA EL 2025)
 RÉGIMEN Y SUPERVISIÓN
NIVEL1 NIVEL 2
NIVEL 3
• Hasta 600
UIT • Desde
• Descuento, 600
Factoring, hasta
tarjetas de • MAS DE 65 000 UIT
Debito
65000
• CUENTA CORRIENTE
UIT
• CTS,
AVALES Y
FIANZAS
RÉGIMEN Y SUPERVISIÓN
• REGISTRO OBLIGATORIO:
INFORMACIÓN
• DENOMINACIÓN DE
COOPAC EXCLUSIVA
• VISITA IN SITU
• CLAUSURA DE LOCALES QUE
NO SE HAYAN REGISTRADO
DENTRO DE LOS 90 DÍAS.
La nueva ley…
GRACIAS…!!