Memorándum de Control Interno

1. ORIGEN

La auditoría de cumplimiento efectuado al Área de Adquisiciones se desarrolla en base al Plan

Anual de Trabajo, aprobado con Resolución de Contraloría Nº 150-2017 de fecha 02.01.2017.

2. NATURALEZA

El Memorándum de control interno se ha elaborado en base a los procedimientos de auditoria

aplicados en el estudio, comprensión y evaluación del estudio de control interno al Área de
Abastecimiento.

3. OBJETIVO GENERAL

Emitir informe sobre el nivel de eficiencia, eficacia y economía en el proceso de adquisiciones de

bienes, efectuado por el Área de Abastecimiento del Ministerio de Producción de Lima, en el 2016.

4. OBJETIVOS ESPECIFICOS

1. Adoptar medidas correctivas y proporcionar criterios y estrategias para corregir las

deficiencias del Área de Abastecimiento.

2. Establecer si la entidad cuenta con los documentos actualizados para su aplicación.

5. BASE LEGAL

 Constitución Política del Perú de 1993

 Decreto Legislativo N° 1047, Ley de Organización y Funciones del Ministerio de la

Producción

 Resolución Ministerial Nº 343-2012-PRODUCCIÒN

 Ley Nº 30224 Ley Que Crea El Sistema Nacional Para La Calidad Y El Instituto Nacional De
Calidad

La auditoría de cumplimiento se desarrolla en concordancia con las Normas Generales de

Control Gubernamental y Normas Internacionales de Auditoria, el período a evaluar es 2016
6. OBSERVACIONES DETECTADAS:

6.1 Falta de definición de un sistema de procedimientos para el proceso de adquisición de

bienes

En el ministerio de Producción no ha establecido un sistema concreto para la adquisición de los

productos de Abastecimiento de Bienes

Recomendación:

A Gerencia General, disponer por escrito al responsable del área de Logística para que de forma
urgente elabore un procedimiento que facilite la adquisición de bienes para el Ministerio de
Producción

6.2 Necesidad de hacer legalizar el Libro de Actas del Comité de adquisiciones

El Comité de compras del Ministerio de Producción de Lima, no ha legalizado el Libro de Actas.

Recomendación:

El Señor Alcalde, deberá disponer por escrito al Presidente del comité, que en vías de
regularización legalice ante un notario público el Libro de Actas para que tenga valor.

6.2 Carencia de un plan de Actividades en el área de Abastecimiento del Ministerio de

Producción de Lima

El encargado del área de abastecimiento del Ministerio de Producción no cuenta con un plan de
Actividades por lo tanto genera que no tenga un control patrimonial

Recomendación:

El encargado de área deberá Formular y Elaborar un plan de Actividades para tener el control
patrimonial en el área de Abastecimiento

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C.P.C. Omayra Peña Linares
Mat. N° 339
Gerente de Auditoria