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Plan de Negocios Cevicheria PDF
Plan de Negocios Cevicheria PDF
AUSTRAL
CARRERA PROFESIONAL DE
CONTABILIDAD
PRESENTADO POR:
CUSCO PER
2015
83
Facultad De Contabilidad
Restaurant -
Cevicheria
Facultad De Contabilidad
NDICE
CONTENID
RESUMEN EJECUTIVO..................................................................................... 6
INTRODUCCIN.............................................................................................. 8
CAPTULO 1:.................................................................................................... 9
INFORMACIN BSICA DEL NEGOCIO..............................................................9
1.1. ANTECEDENTES DEL PROYECTO..........................................................9
1.2. DEFINICIN DEL PROYECTO..............................................................10
1.3. NOMBRE Y RAZN SOCIAL DE LA EMPRESA.......................................10
1.4. TIPO DE EMPRESA............................................................................. 10
1.5. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:.............................................................10
1.6. OBJETIVOS:....................................................................................... 11
1.6.1. Objetivo del estudio:........................................................................11
1.7. MTODO........................................................................................... 11
CAPITULO II.................................................................................................. 12
ANLISIS ESTRATGICO............................................................................. 12
2.1.1. Entorno Econmico Nacional.............................................................12
2.1.2. Factor Tecnolgico..........................................................................12
2.1.3. Factor Poltico Y Legal.....................................................................12
2.1.4. Entorno Cultural............................................................................. 13
2.1.5. Factor Medio Ambiental...................................................................13
2.2.1. Anlisis FODA.............................................................................. 13
CAPITULO III................................................................................................. 17
PLAN ESTRATGICO....................................................................................... 17
3.1. VISIN, MISIN, VALORES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO..................17
3.1.1. VISIN:...................................................................................... 17
3.1.2. MISIN:...................................................................................... 17
3.1.3. VALORES:................................................................................... 17
3.1.4. OBJETIVOS:................................................................................ 17
CAPITULO IV................................................................................................. 20
ESTUDIO DE MERCADO.................................................................................. 20
4.1. PERFIL DEL CONSUMIDOR COMPORTAMIENTO-................................20
4.2. ANLISIS DE LA DEMANDA...............................................................22
4.2.1. Determinacin del tamao de la muestra...............................................24
4.4. ANLISIS DE LA OFERTA....................................................................31
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RESUMEN EJECUTIVO
Las variables estudiadas son tanto cualitativas como la calidad de comidas, servicio
al cliente, ambiente del local, as como tambin cuantitativas como la capacidad de
adquisicin del servicio por parte del cliente.
El enfoque del proyecto parte de los objetivos planteados al inicio de este estudio
as tambin para su efectividad en el mercado, se comprobar a travs de las
pruebas de hiptesis y dems grficos que analizamos detalladamente.
En los 4 siguientes captulos est referido a la ingeniera del proyecto, que incluye
los procesos de produccin, los factores de produccin y el proceso de elaboracin
del producto final, la inversin y financiamiento as como los flujos de caja del
proyecto, es as que se estima el total del monto de inversin es de S/. 412,930.00,
los flujos de caja, que nos permitirn apreciar de manera tcnica la viabilidad de
presente proyecto. En este caso el flujo de caja se efectu para un horizonte de 5
aos, adems de que dicho flujo resulta positivo.
Los resultados que se muestran en la ltima parte de este trabajo, nos indican que es
posible y efectiva la implantacin de este proyecto debido a la gran demanda de los
clientes potenciales por un restaurante que responda a sus requerimientos como
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consumidores. Esto se evidencia con el VAN (valor actual neto) que es de S/.
54340.66 y la TIR (Tasa Interna de descuento) es de S/. 14.19% ambos indicadores
de rentabilidad nos indican que el presente proyecto es rentable.
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INTRODUCCIN
Es innegable que el Per tiene una bien ganada tradicin marina, y uno de los
factores que influye directamente es nuestra cercana a un rico mar y una extensa
costa, as como lagos y ros llenos de peces y camarones. Esto permiti que los
primeros habitantes de la costa y el territorio peruano se nutrieran de lo que la
naturaleza ofreca
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CAPTULO 1:
Hoy en da la cocina peruana ha sido considerada una de las mejores del mundo, es as
que el Per con la gran riqueza gastronmica que posee en la costa, sierra y selva y con
una variedad de platillos nos conlleva a ver a la cocina criolla como la ms
representativa del Per viendo el caso que somos reconocidos internacionalmente con
platos como el ceviche, anticuchos, causa, mazamorras, etc. hoy en da en la ciudad de
Cusco se ve el incremento de restaurantes en diversos giros gastronmicos, entre ellas
LA COCINA CRIOLLA donde se puede observar que todos los restaurantes de comida
criolla se mantiene atados a lo tradicional, sin tomar en cuenta de las nuevas tendencias
que se estn desarrollando en el giro gastronmico, solo por mencionar algunos
ejemplos podemos ver que en la capital histrica se desarrolla ferias y concursos de
cocina y ah se puede apreciar un sin nmero de nuevas alternativas en la preparacin,
presentacin de nuestros platos criollos, sin dejar de lado la esencia, el sabor original y
lo que debe ser un plato criollo. Es as que nace DELICIAS DEL MAR como una
alternativa de solucin a los frecuentes malestares de los comensales de probar siempre
lo mismo y no encontrar una nueva forma de preparacin, nuevas alternativas de comida
criolla.
Los habitantes de nuestra ciudad de todos los niveles se han acostumbrado a comer los
mismos platos criollos, como se dira los ms conocidos, guisos, picantes, estofados etc.
aqu no hay nada de malo ya que todos son muy ricos en las diferentes maneras que se
preparen, pero cmo pedir algo que no conocemos? esa es una gran pregunta para
muchos y por eso nuestra misin ser abrirle los ojos a nuestros comensales, con una
variedad de platos criollos y Ceviches en diferentes presentaciones y preparaciones, sin
quitar en nada la esencia, y el sabor original de nuestra cocina criolla en base a
mariscos.
Porque si queremos vender por todo el mundo la mejor cocina peruana, debemos estar
preparados con las mejores armas que tenemos. El ceviche el tiradito, la causa, los
saltados, los arroces con mariscos, y por supuesto la chicha morada.
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Este proyecto tendr como pblico objetivo a las personas del nivel A Y B, ya
que buscamos satisfacer las necesidades de consumir exquisitos platos con frutos del
mar.
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tradicional, llevando a sus cartas siempre los mismos platos en las mismas
presentaciones, Sin tener en cuenta el avance a pasos agigantados de nuestra cocina y la
gran cantidad de insumos que existen en Per. Ningn restaurante de la zona se molesta
en investigar las nuevas tendencias que se estn dando en el plano nacional e
internacional de nuestra gastronoma que ha sido reconocida como una de las mejores
cocinas a nivel mundial y que chefs de todas partes del mundo estn interesados en
conocer.
El presente proyecto busca traer a la ciudad de Cusco una mejor e innovadora calidad
de servicio, atencin, alimentacin y mejor calidad de vida. A todas las personas que
estn ligadas a nuestra empresa (accionistas, trabajadores, proveedores y clientes
consumidores).
1.6. OBJETIVOS:
1.7. MTODO
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CAPITULO II
ANLISIS ESTRATGICO
El concepto productos de calidad al precio justo hace que las empresas busquen
mejores opciones en cuanto a procesos y equipos para la fabricacin de productos.
En general, la situacin poltica del pas es muy incierta y problemtica. Las personas
que ocupan cargos en este nivel tienen la gran responsabilidad de lograr el bien
comn de la sociedad, tarea para nada fcil. Abundan las malas decisiones, las
falsedades, cambios de color poltico, un individualismo notable, los famosos
"acomodos", corrupcin histrica, etc., es decir, un cmulo de elementos que
sumados a la falta de polticas integrales de sectores especficos como el
agropecuario, el industrial y comercial, los incentivos a la inversin algunas veces
resultan poco acertados, la mala promocin, conforman un ambiente de extrema
desconfianza por parte de la sociedad.
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Hoy por hoy en el pas est siendo testigo de una maduracin poltica, que podra
frenar los planes del poder ejecutivo ya que el nivel de educacin, experiencia y
sobretodo claridad de propuestas es superior a anteriores elecciones. Esto muestra
que el legislativo, a pesar de seguir fragmentado, sea un poco ms coherente y
acertado que en anteriores oportunidades.
En lo que respecta al nivel municipal, el efecto podra ser importante, como nulo
dependiendo de la ubicacin del restaurant.
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FORTALEZAS:
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OPORTUNIDADES:
DEBILIDADES:
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Es difcil determinar los costos por plato.- Una cantidad de insumos bastante
importante en la produccin de platos sumados a los costos indirectos y
luego su posterior clculo, se tendr que disear un sistema de costos
adecuado.
AMENAZAS:
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CAPITULO III
PLAN ESTRATGICO
3.1. VISIN, MISIN, VALORES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO
3.1.1. VISIN:
3.1.2. MISIN:
3.1.3. VALORES:
3.1.4. OBJETIVOS:
OBJETIVOS ESTRATGICOS:
Contar con personal calificado, para el ptimo desarrollo de las actividades del
negocio.
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OBJETIVOS BSICO
Fidelizacin de clientes.
Recuperar nuestro capital de inversin.
Mantener un buen clima laboral y de confianza que promueva la innovacin y la
mejora continua.
Generar utilidades para mantener la solidez financiera, impulsar el crecimiento.
Obtener una rentabilidad a largo plazo que pueda ayudar a mejor este
proyecto.
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Tener una infraestructura adecuada que cumplan con todas las necesidades de
los clientes.
Fidelizar a los clientes con estrategias que permitan ser uno de los mejores en
la regin.
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CAPITULO IV
ESTUDIO DE MERCADO
Para realizar nuestro estudio de mercado hemos tenido en cuenta dos importantes
anlisis que nos permita saber cul es el comportamiento de nuestros futuros clientes y
saber tambin quines son nuestros competidores, Es muy importante saber qu es lo
que buscan para poder as satisfacer sus necesidades y que es lo que la competencia est
ofreciendo, cules son sus debilidades para convertirlas en nuestras oportunidades.
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Ellas cocinaban el pescado con el jugo cido de la naranja. Con el tiempo se evolucion
a una coccin en limn. Las esclavas tambin ingresaron el turrn y los alfajores a la
cocina peruana.
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El rea metropolitana de Cusco est formada por las reas urbanas de los distritos
de Cusco, Santiago, Wanchaq, San Sebastin y San Jernimo.
Del cuadro anterior se puede observar la poblacin del Distrito Wanchaq donde se ubica
el presente proyecto, adems la poblacin metropolitana del Cusco ambos distritos sern
considerados como parte de nuestra poblacin del rea de influencia.
Los niveles socioeconmicos al que estamos enfocados son las siguientes: clase A, B y.
Segn Apeim las clases A y B en la ciudad del Cusco hacen un total de un 16.14% que
representa a 69,075 habitantes y obtienen un ingreso monetario neto de S/. 6,123.00
nuevos soles2.
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Para determinar los gustos y preferencias de nuestra poblacin objetivo que son los
segmentos A y B pasamos a desarrollar una encuesta sobre el perfil del consumidor
potencial, mediante la determinacin del tamao de muestra.
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Para conocer el perfil del consumidor al que se dirige el restaurant se realiz una
encuesta (Ver anexo 1, Ficha de la Encuesta) a 95 personas consideradas afortunadas
ya que este estilo abarca a los hombres y mujeres del estilo de vida proactivos. En la
siguiente ilustracin se puede ver de manera detallada el clculo del tamao de muestra.
Definicin de variables
4. La probabilidad de xito o fracaso ser del 50%, por lo tanto p= 0.5 y q=0.5.
n=94,64
Por lo tanto se deben aplicar 95 encuestas a los clientes del establecimiento y a personas
que se encuentren en los alrededores (Instituciones pblicas y privadas, etc), y de esta
manera obtener informacin real a cerca de los gustos, preferencias y grado de
satisfaccin de los clientes del Restaurante Delicias del Mar.
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Segn nuestra investigacin, el 93% de nuestro pblico va hasta 2 veces por semana a
un restaurant, y el 45% tiene automvil. (Ver siguiente grfico).
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1 vez al mes 1 vez cada 2 1 vez por 2 veces cada 3 veces por + De 3
semanas semana semana semana veces por
semana
30
27
23
20
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Para analizar la variable servicio se evalu cada etapa que el comensal pasa desde su
llegada al restaurant, el 79% de pblico quisiera que haya valle parking en el restaurant,
al 63 % le gustara ser recibido por un personal hostess que le d la bienvenida, le
indique si es necesario esperar. En ese caso, el 83% del pblico esperara entre 5 y 10
minutos. Cabe resaltar que hay un 6% que no esperara si el local est lleno. El 73% del
pblico est de acuerdo que es importante que el mesero explique la dinmica del
restaurant luego de ser ubicados en las mesas respectivas. El 63% del pblico esperara
entre 5 y 10 minutos para que le tomen el pedido y el 33% no esperara; el 62%
esperara entre 10 y 20 minutos para que le traigan su pedido y el 69% esperara entre 5
y 10 minutos para que le traigan la cuenta. Respecto a la importancia de tener diferentes
meseros, el 58% prefiri contar con varios meseros. El 91% considera importante que
haya el plato que espera. (Ver Ilustracin 3) (Ver siguiente grfico).
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La mayor preferencia por tipo de comida va para la comida criolla (incluye la comida
casera y platos tpicos como el ceviche, aj de gallina, arroz con pollo, etc.) con ms de
dos tercios de la preferencia. Luego viene la comida regional (Chicharrn, Cuye al
Horno, Asado, Caldo de Cordero, etc.) seguida muy de cerca por pescados y mariscos.
Los restaurants ms conocidos son en la ciudad del Cusco son: El tiburn, las machitas
y Sabor Norteo, ubicados en el distrito de Wanchaq.
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En otros temas, el 77% prefiere que el restaurant sea buffet y no platos a la carta.
Adems el 85% prefiere que el buffet sea de un tipo de comida mas no variada y el 54%
prefiere que la atencin sea con meseros y no autoservicio.
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En conclusin
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Por tal motivo la calidad y el buen servicio sern nuestra distincin, para resaltar como
una empresa que ofrece un producto diferenciado aumentado y de alta calidad.
Tambin contamos con Juegos inflables para nios Juegos para nios
camas saltarines, rodaderos novedosos, etc.
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Demanda
165384 167699 170047 172428 174842
Insatisfecha
Fuente. Elaboracin propia
Tabla N 08: Rotacin Diaria Estimada del Restaurant Delicias del Mar
Ao Rotacin diaria
2015 0.90
2016 1.00
2017 1.10
2018 1.20
2019 1.30
Fuente: Elaboracin propia
Capacidad
N de Total
Ao Das /ao Personas x Cant. De Rotacin personas anual
mesa mesas diaria atendidas
diariamente
2015 355 4 46 0,9 166 58 780
2016 355 4 46 1,0 184 65320
2017 355 4 46 1,1 202 71852
2018 355 4 46 1,2 221 78384
2019 355 4 46 1,3 239 84916
Fuente: Elaboracin propia.
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Los clientes.- son bsicamente nuestro grupo objetivo. Tendrn cierto poder de
negociacin o podrn ejercer alguna presin sobre los precios del servicio, ya que tienen
la ventaja de poder comparar precios y tarifas en otros hoteles locales.
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Productos sustitutos.- se tiene a los otros tipos de Restaurants, es decir como los
Restaurants con los que cuenta actualmente el Cusco, que no poseen las mismas
caractersticas de una Cevicheria, pero brindan el servicio alimentacin para los
segmentos A y B, adems estn posicionadas en el mercado de Restaurants.
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CAPITULO V
PLAN DE MARKETING
Para el ciclo de la comercializacin haremos una mezcla del marketing de las 4 Ps,
Producto, Precio, Plaza, Promocin y publicidad.
5.1. PRODUCTO
DELICIAS DEL MAR plantea la solucin de terminar con las constantes molestias del
consumidor al no encontrar un restaurante diferente a los dems, donde el consumidor
podr degustar platillos bien conocidos pero con un estilo diferente de presentacin y
podr degustar sus platos acompaados de un son de msica amenizada por un grupo
local, en plena zona comercial.
5.2. PRECIO
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Periodo de pago: Los clientes podrn pagar en efectivo o con tarjetas de crdito
obteniendo en este ltimo un crdito de 30 das sin intereses.
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PRODUCTOR
(Restaurant Cevicheria
Delicias del Mar)
CONSUMIDOR FINAL
(Familias, trabajadores del rea de
influencia)
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Atencin personalizada, desde que el cliente ingresa al Restaurante, hasta que se retire
del local.
El personal debe tener una conducta de amabilidad para con ello lograr que el cliente se
sienta como en casa.
reas de entretenimiento para los nios, para que con ello los clientes puedan consumir
con tranquilidad mientras sus nios se divierten.
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Para los empleados, tambin hay beneficios como el aumento en la satisfaccin del
empleo y el desarrollo de sentido de progreso. Hoy en da, la capacitacin es una de las
mejores maneras para establecer un conjunto integrado de acciones orientadas a mejorar
el desempeo de una persona, de manera que alcance su potencial.
En este negocio ofreceremos diversos tipos de capacitacin de tal manera desarrollar los
siguientes puntos:
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Las motivaciones que Delicias del mar brindar sern las siguientes:
En cuanto a las exigencias, se podra decir que las compensaciones econmicas que
recibe un colaborado se dividen entre aquellas legales y aquellas que la empresa
libremente decide entregar ya sea en forma monetaria y no monetaria:
5.10.1 Legales
- Gratificacin
- Movilidad
- Vacaciones Pagadas
- Seguro de Accidentes del Trabajo
- Asignacin Familiar
- Horas Extras
- Horas Extras Trabajo Nocturno
- Seguridad
- Comisiones
- Participacin de las utilidades
- Bonos
- Incentivos variables
- Incentivos de largo plazo
- Planes de pensin
- Asignaciones.
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CAPITULO VI
6.1. LOCALIZACIN
Delicias del Mar est ubicado en el distrito de Wanchaq en la Av. Micaela Bastidas N
110, Edificio Los Robles
MACROLOCALIZACIN
MICRO LOCALIZACIN
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Plano de
ubicacin del
Restaurant
Cevicheria del
Resa
6.2. TAMAO
Cabe resaltar que para la realizacin de este anlisis, se ha tomado como base el
reglamento de Restaurants, DECRETO SUPREMO N 025-2004- MINCETUR.
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a. Pisos
Los pisos de la cocina estarn revestidos con mosaicos y deben ser de color claro, lo
cual permitir una limpieza rpida y fcil, y a la vez se colocar un tapete antideslizante
en todo el piso, para la seguridad del personal, tambin deber ser resistente, ya que
estar en permanente limpieza. La cobertura del piso deber ser resistente a altas
temperaturas y a golpes. Se evitarn los ngulos rectos en los pisos, stos debern ser
cncavos. El piso debe tener inclinacin hacia una rejilla, y est tendr un detector de
grasa. A su vez, se evitar que el piso sea ruidoso y fro al contacto con el pie.
b. Paredes
Desde el piso hasta aproximadamente 2 metros hacia arriba, las paredes estarn
azulejadas. Los azulejos deben ser de colores claros, no deben ser colores brillantes,
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Desde aproximadamente 2 metros hasta el techo, a pesar de que la superficie est menos
expuesta, debe ser tambin de color claro, y debe ser impermeable al vapor.
c. Techos
Al igual que las paredes, debe ser de fcil limpieza, de fcil renovacin e impermeable
al vapor. No debe constituir un lugar de acumulacin de suciedad.
Se tratar de utilizar materiales que atenen los ruidos, para evitar la contaminacin y
no molestar la tranquilidad del cliente. La altura del techo ser de aproximadamente 3
3.5 metros.
d. Iluminacin
Una buena iluminacin es fundamental para la salud del personal y para un mejor
rendimiento de ste durante la ejecucin de las operaciones de preparacin, adorno y
servicio de los alimentos. Tambin garantiza la correcta limpieza de las instalaciones,
para comprobar la calidad y el buen estado de los alimentos, y a la larga evitar
accidentes por contrastes luminosos.
- Luz Natural: Las ventanas altas y las claraboyas bien dispuestas proporcionan
buena distribucin de la luz, por ella estarn bien situadas y reguladas con
pantallas para evitar la entrada directa de luz solar y a la vez sern equilibradas
con ventanas de baja altura para evitar la formacin de sombras en las zonas
cercanas a las paredes.
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e. Acstica
Las mquinas, el agua, el vapor, los mecheros de gas, los golpes, la resonancia de las
superficies metlicas, etc. hacen que se produzcan una gran cantidad de ruidos y es
conveniente mantener los mismos en un nivel bajo, y as evitar la interferencia en las
comunicaciones, y la fatiga e irritacin del personal a causa de los ruidos excesivos. Se
instalar lavavajillas y utensilios en zonas asiladas con pantallas.
Tambin existen materiales absorbentes de sonido (su superficie es porosa, por lo que
deben instalarse en las zonas altas de las paredes).Tambin deben evitarse los ruidos
molestos en el saln, por lo que la puerta de la cocina no debe estar directamente
conectada con este, sino que debe estar separada con un pasillo. La colocacin de
cuadros, cortinas, muebles, etc., ayuda a la absorcin de los ruidos molestos.
f. Ventilacin
El sistema de ventilacin servir para eliminar el vapor, el humo y las gotas de aceite,
para prevenir condensaciones, olores, manchas y formacin de altas temperaturas y
humedades en el local, as como para controlar la entrada de aire fresco, para asegurar la
buena distribucin del aire limpio y evitar las corrientes de aire contaminado, que
pueden llegar a ser causa de incomodidad para el personal. Se considerar ventilacin
natural, ya que apaga las hornillas, enfra las comidas y puede producir dolores de
columna y espalda al personal.
g. Temperatura
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La temperatura no sobrepasar los 25 ya que esto ocasiona fatiga fsica y mental del
personal, adems que acelera el proceso de descomposicin de los alimentos, as como
el crecimiento de organismos txicos en los mismos. Las zonas de depsitos, recepcin,
etc. debern contar con un sistema de calefaccin, la zona de coccin y preparacin no
lo requieren.
i. Suministro de Energa
j. Vestuarios y Sanitarios
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CAPITULO IV
No
Es conducido a la mesa
Si
6.1.1. Descripcin delPedir
servicio Recibe aperitivo
Espera la? llegada del aperitivo
aperitivo
Considerando que
No el negocio estar basado en la excelencia de servicio, detallaremos el
servicio a brindar: Pedir
Si
aperitivo Se dirige alSe
Salad
sirvebar
entrada /ensalada
Regresa
aperitivo
a su mesa
?
Valet Parking
EnRecibe
esta factura
etapa con
lo elprimero
monto a pagar y cancela
que hace la anfitriona es verificar que existan mesas
El auto es devuelto por el valet
disponibles. Si todas las mesas estn ocupadas, la anfitriona lo conduce a un ambiente
Si
Vino con auto ?
No
FIN DEL PROCESO
Se retira del local
Proyecto de Inversin de un Restaurant Cevichera Delicias del Mar Cusco.
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de espera, donde el cliente aguarda su turno para ser acomodado. Una vez que se
encuentre una mesa disponible, la anfitriona conduce al cliente a su mesa.
Una vez dentro del restaurant, luego que la anfitriona lo ha conducido hasta la mesa, el
cliente recibe la carta, donde encuentra los platos del da disponibles. Luego la
anfitriona se retira.
En el caso de que el cliente decida ordenar un aperitivo o una bebida, es el Server el que
le entrega el pedido al cliente en la mesa.
El restaurant contar con un servicio especial El plato del da, para lo cual habr un
mini show especial para presentarlo antes de que salga a ser servido, para atraer la
atencin de los clientes e incentivarlos a que consuman especialmente ese plato. Este
mini show ir apareciendo peridicamente, pero lo se colocar antes de que el cliente se
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decida sobre el plato, ya que lo ideal es que este show presente al plato, por lo tanto,
debera verse antes de que el plato sea servido.
Una vez que el cliente elige qu plato (s) consumir, el foodrunner le sirve en la cantidad
que el cliente desee.
Retirar el plato
Habr tambin un personal encargado de recoger los platos cuando se haya terminado
de consumir, y que estar a disposicin del cliente en cualquier momento que ste lo
necesite. Los encargados de estas labores son los llamados bus boys o bussers.
Entrega de factura
Entrega de autos
Al momento del retiro de los clientes, se les entregarn los autos a aquellos que los
dejaron en el Valet Parking. A la vez se les agradecer por haber preferido nuestro
servicio y amablemente se les invitar a que regrese pronto.
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En los recursos fsicos incluimos todo lo que tiene que ver activos tangibles, los cuales
solo mencionaremos en este captulo ya que la descripcin desagregada y los montos de
inversin requeridos se detallan en el Captulo de Inversin y financiamiento.
- Maquinaria y Equipo
- Muebles y enseres
- Mobiliario de Oficina
- Artculos de oficina
- Menajeria
- Cubertera
- Cristalera
- Utensilios
Organigrama de la empresa
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Server
Anfitriona
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Mantener contacto directo con los mozos para la rpida atencin del cliente.
Administrador
Controlar de horarios.
Controlar de existencias
Matre/Jefe de saln
Personal de cocina:
Cheff
Es el mximo responsable del servicio en esta rea del negocio. Dentro de sus
responsabilidades, se tiene:
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Controlar los tiempos que llevan las mesas entre plato y plato, retrasos y platos.
Sub Cheff
Asistente de cocina
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Stewart (Lavaplatos)
Barman
Los requisitos para cada puesto se han detallado en el anexo (Requisitos del Personal).
Tercerizacin de Servicios
Los servicios que se necesitarn terciarizar son aquellos que no sean parte esencial de la
operatividad del restaurant. Los servicios sern los siguientes:
Seguridad
La seguridad externa del local ser realizada por una empresa Prosegur SA.
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contratado cada vez que se compre la materia prima, el cual ser un transportista que se
encuentre en los alrededores del local.
RESPONSAB
RECURSOS OBSERV.
DUR LE
C
ACTIV. DESCRIPCIN ACI
D.
N FSIC HUMAN
O O
Descarga Revisar que
r los Los trabajadores de todos los
producto los proveedores productos
1
s de los realizaran la descarga que entren
001 HOR X proveedor
medios dar todos los estn en
A
de productos, buenas
transport manualmente condicione
es s de uso
Operaci En cuanto se
n de compruebe las
verificac cantidades recibidas
in y por unidades,
002 conteo paquetes, unitarios, HOR X almacenero Ninguno
de todos sellados y A
los empaquetados,
pro0duct realizar un inventario
os ptimo.
En cuanto se efecte
un conteo fsico al
100% de cada
producto recibido
Recepci
cantidades que se almacenero y
003 n HOR X X Ninguno
encuentren en buen proveedor
detallada A
estado y en mal
estado se har el
reporte de los
mismos.
004 Revisar Se verificaran todas 20 X X almacenero Ninguno
documen las facturas, boletas MIN
to de de venta y los datos UTO
recepci del proveedor, las S
n caractersticas y
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especificaciones de
cada producto.
Verificar que los
productos cuenten con
20
Control todas las
MIN
005 de caractersticas fsicas X almacenero ninguno
UTO
calidad y organolpticas
S
especificadas en el
contrato
Traslado
de Organizar los
producto productos teniendo en
verificar
s al rea cuenta sus fechas de
todo por
de vencimiento y las
segunda ves
almacen existencias de cada
006 HOR X almacenero y dar aviso
amiento surtido utilizando los
A si falta algo
y mtodos PEPS del
o esta en
colocaci registro. (primero en
mal estado
n en su entrar primero en
respectiv Salir)
o lugar
. N LE
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presentacin
verduras y
a la
hortalizas
preparacin
Entrega el
Salida de
9 plato listo Al 1 minuto bandeja mozo mozo
plato
mozo
Fuente. Elaboracin propia del Manual de Produccin.
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CAPITULO VII
COSTOS Y PRESUPUESTOS
7.1. FINANCIAMIENTO
En ese entender se ha elegido una banca privada que es la Financiera Edyficar que nos
financiara un 60% del capital de inversin con un inters anual de 13.5% prstamo que
se pagara mensualmente en un periodo de 3 aos.
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7.2. INVERSIN
La inversin total haciende a la suma de S/. 412,930.00, monto que incluye los costos
fijos es decir inversin en alquiler del local, maquinaria y equipo as como los costos
variables en el que se incluye los gastos administrativos, remuneraciones y salarios,
insumos de produccin etc.
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Cuadro N 33 : Cristalera
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CAPITULO VIII
Ventas Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ventas proyectadas 58 780 65320 71852 78384 84916
Precio (sin IGV) 48.00 50.00 52.00 54.00 56.00
Crecimiento Precio 0% 4% 4% 4% 4%
Ventas (miles de Soles) 2821440, 3266000, 3736304, 4232736, 4755296,
00 00 00 00 00
Elaboracin propia
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Costo de Ventas
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
(miles S/.)
Insumos 363.45 389.06 609.78 436.73 526.86
Mano de Obra 410.04 418.24 426.44 434.64 442.84
Directa
Mano de Obra 699.48 811.88 928.14 707.36 720.71
Indirecta
TOTAL 1,472.97 1,619.18 1,964.36 1,578.73 1,690.41
Elaboracin propia
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Elaboracin propia
El presupuesto de gasto de ventas considera el gasto por concepto de alquiler del local
donde se ubicara el restaurant. Se considera que el alquiler del local es parte del gasto
de ventas ya que al tener la mayor superficie del predio como punto de venta (comedor)
lo ms apropiado es considerarlo como gasto de ventas y no como costo de ventas. Este
rubro, en caso se compre el local sera cero. Asimismo, en lnea de lo propuesto en el
estudio de mercado, se est proponiendo un presupuesto de S/. 13,000 incluido IGV
7 Fuente: elcomercio.pe y www.Peru.com
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Este mtodo consiste en sumar los desfases de caja negativos de una empresa durante el
primer ao de operacin considerando los supuestos del escenario base y solo los
ingresos, costos y gastos relacionados del giro del negocio. En el caso del Restaurant la
necesidad de capital de Trabajo se calcul teniendo en cuenta las siguientes variables:
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Elaboracin Propia
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CAPITULO IX
EVALUACIN FINANCIERA
El estado de ganancias y prdidas para el presente proyecto est proyectado para los
siguientes 5 ao, el ao cero es el ao de inicio de la inversin donde las utilidades son
cero dado que recin empieza a ponerse en marcha el proyecto, a partir del ao uno se
contabiliza las ventas, donde ya podemos obtener utilidades netas positivas que se irn
incrementando significativamente ao tras ao, segn sea el posicionamiento de la
empresa en el mercado.
PERIODO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
282144 326600 373630 423273 475529
Ventas 0,00 0,00 4,00 6,00 6,00
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0 0 0
Gastos de depreciacin 2.586,00 2.586,00 2.586,00 2.586,00 2.586,00
TOTAL GASTOS 53.856, 56.080, 56.888, 45.276, 46.084,
OPERACIONALES 00 00 00 00 00
187.451, 192.236, 195.116, 186.199, 196.020,
TOTAL GASTOS 34 34 34 34 34
UTILIDAD ANTES DE 111.460, 156.494, 207.667, 275.171, 328.788,
IMPUESTOS 66 66 66 66 66
Participacin de los 16.719,1 23.474,2 31.150,1 41.275,7 49.318,3
empleados 15% 0 0 5 5 0
27.865,1 39.123,6 51.916,9 68.792,9 82.197,1
Impuesto a la Renta 25% 7 7 2 2 7
66.876,4 93.896,8 124.600, 165.103, 197.273,
UTILIDAD NETA 0 0 0 60 00 20
El valor actual neto de un proyecto, puede ser definido como la sumatoria de los
valores actualizados (a una tasa mnima de rendimiento), a una tasa adecuada o
pertinente para inversionistas, del flujo neto de fondos, menos la inversin inicial.
- Cuando el VAN es igual a cero significa que los beneficios del proyecto
alcanzan tan slo a compensar los costos de oportunidad de sacrificar otras
alternativas de inversin. Desde el punto de vista de rentabilidad no habra
mayor incentivo para realizar la inversin.
- Un VAN negativo, quiere decir que con los beneficios generados por el proyecto
no alcanzan a compensar los costos de oportunidad de dejar de lado otras
alternativas de inversin. En este caso, ser ms rentable invertir en otras
alternativas de inversin y optar por no invertir en el proyecto.
En este caso se calcula el VAN, utilizando una tasa de descuento del 11%, el clculo se
efecta de la siguiente manera:
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FC 1 FC 2 FC n FC n1 FC n
VAN =FC 0 + + 2
++ n1
+ n 1
+
(1+r ) (1+r ) (1+ r) (1+ r) (1+r )2n
Dnde:
n = vida til
i = ao de operacin
r = tasa de descuento (Cok)
FC = Flujo de caja
VAN = 54340.66
La TIR es un porcentaje, que indica la mxima tasa que el proyecto puede afrontar sin
perder ni ganar; entonces para evaluar la rentabilidad de nuestro proyecto la TIR debe
ser mayor a la tasa de descuento (tasa de inters con que obtuvimos el financiamiento de
nuestro proyecto) el cual es 13.50%; en consecuencia haciendo el clculo de la TIR este
es igual a 14.19% mayor que 12.50% por consiguiente nuestro proyecto ES
RENTABLE.
TIR = 14,19%
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CAPITULO X
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
- Del estudio de mercado realizado, se determin que nuestro mercado objetivo son
un pblico joven adulto de nivel socioeconmico alto (segmento afortunado) que
va hasta 2 veces por semana a un restaurant. Consumidor potencial que espera un
alto nivel en la calidad de servicio.
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- De acuerdo al flujo de caja que es la diferencia entre los ingresos y los egresos
se muestra que el proyecto empieza a captar beneficios a partir del primer ao de
vida til del proyecto o primer ao de operaciones.
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RECOMENDACIONES
- Establecer criterios slidos junto con expertos en recursos humanos para contratar
personal con mayor vocacin de servicio para sostener el modelo de negocio
basado en excelencia de servicio.
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REFERENCIAS BIBLIOGRFICA