ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

PROFESIONAL

Libro para Excel basado en un original de A. M. Duny

e.ditor consulting s.l. y el autor

informacin
INANCIEROS

al de A. M. Duny
autor

comenzar
 NDICE
Aqu se introducen todos los datos para el anlisis DATOS del EJERCICIO

2 PARTE: ANLISIS 3 PARTE: INFORME

Anlisis de los RESULTADOS An. ESTRUCTURA FINANCIERA Perdidas y Ganancias Est. Flujos de Efectivo

Anlisis de los COSTES Anlisis de la LIQUIDEZ Resultados Estructura Financiera

Anlisis de los BALANCES - 1 Anlisis de la SOLVENCIA Anlisis de Costes Anlisis de la Liquidez

Anlisis de los BALANCES - 2 Anlisis de la RENTABILIDAD Recursos Humanos Anlisis de la Solvencia

Anlisis FLUJOS EFECTIVO Anlisis del VALOR Analisis Balances - 1 - Rentabilidad

Analisis Balances - 2 - Valoracin

Configuracin bsica

Denominacin Mi Empresa S.A. Indica aqu el nombre de la empresa o proyecto que vas a analizar.

N.I.F. 98230912-R Pon aqu el N.I.F. de la empresa (para una mejor identificacin)

Primer ejercicio 2025 Pon el primer ejercicio (ao) del plan.

informacin hoja siguiente

 1 PARTE: INTRODUCCIN DE DATOS

En esta seccin se introducen los datos para el anlisis:

Sern necesarias las cuentas de prdidas y ganancias, los balances,
el estado de flujos de efectivo y algunos datos adicionales.

Puedes introducir los datos de dos formas:

- Introducindolos manualmente en cada una de las secciones.
- Usar la herramienta "Ajuste de los estados financieros" u otro Excel
Haciendo Copiar > Pegar desde la hoja resumen.

Ten en cuenta:
Los datos y tambin las denominaciones que pongas aqu se usarn en todo el libro.
Recuerda que puedes cambiar el nombre de las cuentas pero si les cambias la funcionalidad debers
modificar tambin la programacin.

Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Haz una ltima revisin de datos antes de proceder a su impresin/presentacin.
En caso necesario ajusta los rangos de impresin antes de comenzar.
 Mi Empresa S.A. ESTADOS FINANCIEROS - Resumen
ACTIVO 2025 2024 2023
Aqu debes introducir los datos necesarios para el anlisis
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00
Inmovilizado
Tienes dos opciones: material 0.00 0.00 0.00
1 Poner los datos datos manualmente
Activo real
En este caso no es necesario quereal
Activo NO introduzcas datos en las filas donde hay sumatorios (aviso a la
derecha).
Inmovilizado inmaterial 0.00 0.00 0.00
2 Usar la herramienta "Ajuste de los estados financieros" u otro Excel
Activo real
Debes copiar los datos de la hoja EF Resumen aqu (usa el recuadro rojo)
Activo NO real
Ten muy en cuenta:Financieras LP
Inversiones 0.00 0.00 0.00
- Las denominaciones que incluyasActivo real aqu son las que el libro usar (salvo unas pocas
excepciones) pero recuerda que la funcin no cambiar.
- El libro toma los datos Activo NO real
de unas celdas determinadas, como es lgico, si pones dichos datos en
Otro realizable a largo plazocalcular mal.
otras celdas (rangos, filas o columnas) 0.00 0.00 0.00
... por tanto: si quieres, cambia los nombres
Activo real pero no cambies la funcin de sitio.
Por ejemplo: puedes cambiar el nombre de "activo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o
si lo haces, debers modificar Activo
tambinNOlareal
programacin.
Inversiones de Grupo (incluidas)
B) ACTIVO CORRIENTE Quitar
0.00 este aviso: desproteger, 0.00
0.00 seleccionar y
Supr. Existencias 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Realizable 0.00 0.00 0.00
Clientes - Realizable CP 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Otros - Realizable CP 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Impuestos - Realizable CP 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Disponible 0.00 0.00 0.00
Activo real
Activo NO real
Inversiones de Grupo (incluidas)
TOTAL ACTIVO (A+B) 0.00 0.00 0.00
 PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2025 2024 2023
A) PATRIMONIO NETO
B) PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00
Provisiones LP 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Largo Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Largo Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
C) PASIVO CORRIENTE 0.00 0.00 0.00
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0.00 0.00 0.00
Provisiones CP 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Largo Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Impuestos P - Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras a Pagar Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0.00 0.00 0.00
Deudas MUY Corto P 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Otras Pagar MUY Corto P. 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Proveedores MUY Corto P. 0.00 0.00 0.00
Pasivo real
Pasivo NO real
Deudas al GRUPO (incluidas)
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 0.00 0.00 0.00
CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS 2025 2024 2023
Ingresos explotacin
Coste de las ventas 0.00 0.00 0.00
Coste de las ventas
Remuneraciones (CVentas)
Gastos de administracin 0.00 0.00 0.00
Gastos administracin
Remuneraciones (CAdmin)
Depreciaciones
Resultado de explotacin 0.00 0.00 0.00
Ingresos financieros
Gastos financieros
Resultado Financiero 0.00 0.00 0.00
Ingresos excepcionales
Gastos excepcionales
Resultado Excepcional 0.00 0.00 0.00
Resultado antes de impuestos 0.00 0.00 0.00
Impuestos s/beneficios
Resultado del Ejercicio 0.00 0.00 0.00
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 2025 2024 2023
Tesorera al inicio
FLUJOS de EFECTIVO EXPLOTACIN 0.00 0.00 0.00
Resultado antes de impuestos 0.00 0.00 0.00
Ajustes del resultado (ingresos -)
Ajustes del resultado (gastos +)
Cambios en capital corriente (positivos +)
Cambios en capital corriente (negativos -)
Otros flujos explotacin (positivos +)
Otros flujos explotacin (negativos -)
FLUJOS de EFECTIVO INVERSIN 0.00 0.00 0.00
Inversiones (pagos -)
Desinversiones (cobros +)
FLUJOS de EFECTIVO FINANCIACIN 0.00 0.00 0.00
Cobros obtencin de financiacin (+)
Pagos deudas y obligaciones (-)
Pagos dividendos y remuneraciones (-)
Variacin Neta del Efectivo 0.00 0.00 0.00
Tesoreria al final 0.00 0.00 0.00
OTRAS INFORMACIONES 2025 2024 2023
Dividendos
Nmero de acciones/participaciones
Precio por accin (valor promedio del ejercicio)
Personal asalariado (cifra media del ejercicio)
Existencias PROMEDIO del ejercicio
Consumo - coste del material vendido
Compras
% IVA promedio aplicado a las ventas
% IVA promedio aplicado a las compras
Amortizaciones prstamos
ESTADOS FINANCIEROS - Resumen
2022 2021
cir los datos necesarios para el anlisis
0.00 0.00
0.00 0.00
nte
oduzcas datos en las filas donde hay sumatorios (aviso a la
0.00 0.00
s estados financieros" u otro Excel
Resumen aqu (usa el recuadro rojo)

0.00 0.00
aqu son las que el libro usar (salvo unas pocas
n no cambiar.
das determinadas, como es lgico, si pones dichos datos en
alcular mal. 0.00 0.00
bres pero no cambies la funcin de sitio.
ctivo corriente" por "activo circulante" pero no lo cambies de celda o fila,
gramacin.

Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
2022 2021

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
2022 2021

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
2022 2021

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
2022 2021
 2 PARTE: ANLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Aqu tienes cuadros, ratios y grficos listos para el anlisis:

se elaboran automticamente a partir de los importes incluidos en la hoja DATOS
slo le faltan tus comentarios y anlisis

En total son 10 pginas:

1- Anlisis de los resultados 6- Anlisis de la estructura financiera
2- Anlisis de los costes y la productividad 7- Anlisis de la liquidez
3- Anlisis de los balances - 1 - 8- Anlisis de la solvencia y la deuda
4- Anlisis de los balances - 2 - 9- Anlisis de la rentabilidad
5- Anlisis del estado de flujos de efectivo 10- Anlisis del valor

Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, puedes incluirlos en
cada una de las pginas.
Los datos a partir de aqu estn a punto pero revsalos antes de darlos por buenos.
Esta seccin incluye una gran cantidad de ratios, algunos son repetitivos o redundantes: Elige los ms
adecuados al negocio y su casustica, oculta los que descartes.

Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
 RESULTADOS 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

###
Ingresos explotacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Costes de venta 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Remuneraciones (CVentas) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Margen Bruto ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Gastos de administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Gastos administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
###
Remuneraciones (CAdmin) 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

E.B.I.T.D.A. ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado de explotacin ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Ingresos financieros
### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Gastos financieros
### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado Financiero ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Ingresos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado Excepcional ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Resultado antes de impuestos 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Impuestos s/beneficios 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado del Ejercicio### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

VARIACIN Y CRECIMIENTO 2025 % 2024 % 2023 % 2022 %

Ingresos explotacin ### 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d

Margen Bruto ### 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d

E.B.I.T.D.A. 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado de explotacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Resultado antes de impuestos 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d

Ingresos Excepcionales Financieros Ventas Resultados Margen B E.B.I.T.D.A. Explotacin Variacin Ventas Margen B. Explotacin
1 1 100.00%
1 1 90.00%
1 1 80.00%
1 1 70.00%
1 1 60.00%
1 1 50.00%
0 0 40.00%
0 0 30.00%
0 0 20.00%
0 0 10.00%
0 0 0.00%
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 20

 GASTOS TOTALES 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

Coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin del coste de las ventas 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de las ventas 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d

Gastos de personal 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de los gastos de personal 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Gastos de administracin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de los gastos de adm 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de las depreciaciones 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Gastos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de gastos financieros 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de gastos excepcionales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Total Gastos 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Evolucin de los gastos totales 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Evolucin de las ventas 0 n/d 0 n/d 0 n/d 0 n/d

RECURSOS HUMANOS 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

Nmero de asalariados 0 0 0 0 0
Evolucin del n empleados 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Coste promedio 0 0 0 0 0
Evolucin del coste medio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Evolucin de los gastos de personal 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Ratio productividad n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Ventas por empleado n/d = n/d = n/d = n/d = n/d

Gastos Excep Financ. Depreciaciones Variacin Ventas Total Gastos Personal N Pers. Gastos C. Medio
1 100.00%
100%
1 90% 90.00%
1 80% 80.00%
1 70% 70.00%
1 60% 60.00%
1 50% 50.00%
0 40% 40.00%
0 30% 30.00%
0 20% 20.00%
0 10% 10.00%
0 0% 0.00%
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 21

 QUIERES ANALIZAR LOS BALANCES DEPURADOS? Ponlo NO DEPURADOS
ACTIVO 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

A) ACTIVO NO CORRIENTE ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
Inmovilizado material 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Inmovilizado inmaterial 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Inversiones Financieras LP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otro realizable a largo plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Existencias 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Realizable 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Disponible 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL ACTIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
PATRIMONIO NETO y PASIVO 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Provisiones LP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Deudas Largo Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otras Largo Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Provisiones CP 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Deudas Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Proveedores 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Impuestos P - Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otras a Pagar Corto Plazo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0

OBSERVACIONES 2025 % 2024 % 2023 % 2022 % 2021 %

ACTIVOS NO REALES 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

PASIVOS NO REALES 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
INVERSIONES GRUPO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
DEUDAS CON GRUPO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

ACTIVO DISPON CIRCUL FIJO PASIVO P.M.C.P. P.C.P. PASIVO N.C. P.N.

1 1
1 1
1 1
1 1
1 1
1 1
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 22

 EQUILIBRIO FINANCIERO 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
FONDO DE MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Ratio Fondo Maniobra n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Fondo de maniobra en das de venta n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
TESORERA NETA 0 = 0 = 0 = 0 = 0
NECESIDAD FONDO MANIOBRA 0 = 0 = 0 = 0 = 0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

CAMBIOS POSICIN FINANCIERA 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var.

TOTAL ACTIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

###
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Var. Activo Total Var. A Corriente n/d = n/d = n/d = n/d

Var. Activo Total Var. A No Corriente n/d = n/d = n/d = n/d
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total n/d = n/d = n/d = n/d
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto n/d = n/d = n/d = n/d

VARIACIN FONDO MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

Fondo de Maniobra Tesorera Neta Disponible Pasiv o MCP Necesidad FM

1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 23

 ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Tesoreria al inicio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
Flujos efectivo de EXPLOTACIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Resultado antes de impuestos 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes ingresos (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes gastos (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Cambios en el capital corriente 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Otros flujos explotacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Flujos efectivo de INVERSIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Inversiones (pagos -) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Desinversiones (cobros +) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Flujos efectivo de FINANCIACIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Obtencin de financiacin (+) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos deudas y obligaciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Pagos dividendos y remuneraciones (-) 0 = 0 = 0 = 0 = 0

Variacin Neta del Efectivo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0

Tesoreria al final 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0

RATIOS 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Flujo Explotacin vs. Flujo Total n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Cobertura inversiones n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Liquidez del Resultado Neto n/d = n/d = n/d = n/d = n/d

Comentarios y Notas

Variacin Neta Tesorera Flujos Efectivo FIN INV EXPL

1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
1 1 1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 24

 FINANCIACIN 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
AUTONOMA FINANCIERA
Capitalizacin n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
###
Ratio de autonoma n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Independencia Financiera Largo Plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
SEGURIDAD FINANCIERA
Permanencia de los capitales n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Seguridad Financiera n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa Proveedores n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
AUTOFINANCIACIN
Capacidad de autofinanciacin 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin neta 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin s/ventas n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Autofinanciacin s/activo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

INVERSIONES 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
LARGO PLAZO
Inmovilizacin recursos a largo plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de industrializacin (1) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de industrializacin (2) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
CORTO PLAZO
Inmovilizacin recursos a corto plazo n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de estocaje n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
Tasa de clientes n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

FINANCIACIN INVERSIONES 2025 Var. 2024
COBERTURA LARGO PLAZO
Financiacin inmovilizado n/d = n/d
Financiacin propia inmovilizado n/d = n/d
COBERTURA CORTO PLAZO
Financiacin necesidad F. Maniobra n/d = n/d
Cobertura de las existencias n/d = n/d
Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
= n/d = n/d = n/d 0.0
= n/d = n/d = n/d 0.0
= n/d = n/d = n/d 0.0
= n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

Seguridad Permanenc ia Seguridad Est. Inversin IR Largo IR Corto

Autonoma Capitaliz IFLP Autonom ia
12.0 12.0
12.0
10.0 10.0
10.0

8.0 8.0 8.0

6.0 6.0 6.0

4.0 4.0 4.0

2.0 2.0 2.0

0.0 0.0 0.0

2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

Industrializacin RI 1 RI 2 Cobertura Largo F.I. Global F.I. Propia Cobertura Corto NFdM C.Existenc ias
12.0
12.0 12.0
10.0
10.0 10.0
8.0 8.0
8.0
6.0 6.0 6.0

4.0 4.0 4.0

2.0 2.0 2.0

0.0 0.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 25

 LIQUIDEZ
LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez
Ratio de Tesorera (Acid Test)
Ratio de Disponibilidad
Disponibilidad Inmediata (Quick)
ROTACIN (LIQUIDEZ)
Circulante (das venta)
Tesorera (das venta)
Tesorera (das compra)
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

ROTACIN
ACTIVOS
Rotacin Activo
Rotacin Activo Fijo
Rotacin Activo Circulante
EXISTENCIAS
Rotacin de existencias (1) (s/coste)
Rotacin de existencias (2) (s/ventas)
Das promedio estocaje (1)
Das promedio estocaje (2)
CLIENTES
Rotacin clientes
Das promedio de cobro (1)
Das promedio de cobro (2)
PROVEEDORES
Rotacin proveedores
Das promedio de pago (1)
Das promedio de pago (2)
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

Liquidez Liquidez T esorera Ac id Quic k

Das Tesorera D.Venta D. Compra Rotacin activos A. Circ ul. A. Fijo Ac tivo
12.0 12.0
12.0
10.0 10.0
10.0

8.0 8.0
8.0

6.0 6.0 6.0

4.0 4.0 4.0

2.0 2.0 2.0

0.0 0.0 0.0

2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

Rotacin stock s/c oste s/ventas

Rotaciones Proveed. Clientes Das cobro/pago Cobro Pago
12.0 12.0
12.0
10.0 10.0
10.0

8.0 8.0
8.0

6.0 6.0 6.0

4.0 4.0 4.0

2.0 2.0 2.0

0.0 0.0 0.0

2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 26

 SOLVENCIA
SOLVENCIA
Ratio de solvencia o garanta
Ratio de consistencia o firmeza
Ratio de estabilidad
COBERTURA
Cobertura del endeudamiento
Cobertura total
Capacidad devolucin deuda
Cobertura de intereses
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

ENDEUDAMIENTO
Ratio de Endeudamiento
Ratio de Apalancamiento
Endeudamiento a largo plazo
Endeudamiento a corto plazo
% Deudas a corto plazo
% Deudas a largo plazo
% Gastos financieros
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%

Comentarios y Notas ests trabajando con los balances NO DEPURADOS

Solvencia Solvenc ia Firmeza Estabilidad Cobertura C.Deuda C T otal Interest Endeudamiento Corto P. Largo P.
12.0 12.0 100.00%
90.00%
10.0 10.0 80.00%
70.00%
8.0 8.0
60.00%
6.0 6.0 50.00%
40.00%
4.0 4.0 30.00%
20.00%
2.0 2.0
10.00%
0.0 0.0 0.00%
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 27

 MRGENES 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
% Margen Bruto sobre ventas n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% E.B.I.T.D.A. n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Explotacin n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
% Resultado Neto n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%

Comentarios y Notas

RENTABILIDAD 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
Rentabilidad Econmica (ROA) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
ROI Du Pont n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Rentabilidad Financiera (ROE) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
Return On Capital Employed (ROCE) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%

Comentarios y Notas

Mrgenes MB EBIT DA RE RN Rentabilidad ROA ROE Rentabilidad ROI DuPont ROCE

1200.0% 1200.0% 1200.0%

1000.0% 1000.0% 1000.0%

800.0% 800.0% 800.0%

600.0% 600.0% 600.0%

400.0% 400.0% 400.0%

200.0% 200.0% 200.0%

0.0% 0.0% 0.0%

2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 28

 RATIOS DE VALORACIN 2025
Dividendo por accin DPA
Beneficio por accin BPA
Pay out
Tasa de reinversin
Tasa de crecimiento
P.E.R.
Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021 REF
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0%
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0
n/d = n/d = n/d = n/d = n/d 0.0

Comentarios y Notas

VALOR 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022 Var. 2021
Valor intrnseco (accin) n/d = n/d = n/d = n/d = n/d
Valor substancial 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Valor de rendimiento 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Tasa descuento - inflacin 5.00%
Periodo de vida 20
Fondo de Comercio Indirecto FdCI 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Fondo de Comercio Directo FdCD 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Valor Global (1) VGAL 0 = 0 = 0 = 0 = 0
Valor Global (2) VGAN 0 = 0 = 0 = 0 = 0

Comentarios y Notas

Pay Out P.E.R. Valor VGAN VdR FdCI FdCD

1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe econmico - financiero 29

 3 PARTE: ELABORACIN DEL INFORME FINANCIERO

Aqu tienes el informe econmico - financiero:

se elabora automticamente a partir de los datos incluidos en
las hojas anteriores, slo le faltan tus comentarios y anlisis

En total son 12 pginas:

1- Prdidas y ganancias. 7- Anlisis del estado de flujos de efectivo
2- Anlisis de los resultados. 8- Anlisis de la estructura financiera.
3- Anlisis de los costes. 9- Anlisis de la liquidez.
4- Recursos Humanos 10- Anlisis de la solvencia.
5- Anlisis de los balances 1. 11- Anlisis de la rentabilidad.
6- Anlisis de los balances 2. 12- Anlisis del valor.

Ten en cuenta
Las cuentas estn listas pero falta algo importante: tus comentarios y anlisis, debes incluirlos en
cada una de las pginas.
Estn a punto para imprimir y presentar pero revsalas y si quieres hacer algn cambio no lo hagas aqu,
ves a la hoja DATOS.

Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro.
Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos.
Antes de proceder a su impresin, revisa y ajusta los rangos de impresin.
 Este INFORME ECONMICO - FINANCIERO tiene 12 pginas de anlisis,
haz clic en los vnculos (arriba) para verlas y usa el icono para volver.
Ten en cuenta las sugerencias de la derecha

Quitar este aviso: desproteger, seleccionar y Supr.

Anlisis de Estados Financiero

Mi Empresa S.A.
2025

CONFIDENCIAL Informe Financiero 31

CONFIDENCIAL Informe Financiero 32
 Mi Empresa S.A. Prdidas y Ganancias - Resumen
RESULTADOS 2025 % 2024 % 2023 % 2022
Ingresos explotacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Coste de las ventas 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Costes de venta 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Remuneraciones (CVentas) 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Margen Bruto 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos de administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Remuneraciones (CAdmin) 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

E.B.I.T.D.A. 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Depreciaciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Resultado de explotacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Ingresos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Resultado Financiero 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Ingresos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Resultado Excepcional 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Resultado antes de impuestos 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Impuestos s/beneficios 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Resultado del Ejercicio 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Ingresos % Resultado Neto Resultados Marg

1 1
20210.0% 1
1 1
20220.0% 1
1
1
0 20230.0% 1
0
0 20240.0% 0
0 0
20250.0% 0
2025 2024 2023 2022 2021
0
Excepcionales Financieros Ventas
2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 33

CONFIDENCIAL Informe Financiero 34
 Mi Empresa S.A. Variacin de ingresos y resultados
CRECIMIENTO 2025 % 2024 % 2023

Ingresos explotacin 0 n/d 0 n/d 0

Margen Bruto 0 n/d 0 n/d 0
E.B.I.T.D.A. 0 0.0% 0 0.0% 0
###
Resultado de explotacin 0 0.0% 0 0.0% 0
###
Resultado antes de impuestos 0 n/d 0 n/d 0

EBITDA
% Crecimiento Ventas Margen B. Crecimiento NETO
1200.00% 1
1000.00% 1
800.00% 1
600.00%
0
400.00%
0
200.00%
0.00% 0
2025 2024 2023 2022 2025 2024 2023

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 35

 Mi Empresa S.A. Anlisis de los Costes
GASTOS 2025 % 2024 % 2023 % 2022
Coste de las ventas 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Gastos de personal 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos de administracin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Depreciaciones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Gastos financieros 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Gastos excepcionales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Total Gastos 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

Gastos Excep Financ. Depreciaciones

Variacin Ventas

1 100%

1 80%

1 60%

0 40%

0 20%

0 0%
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 36

CONFIDENCIAL Informe Financiero 37
 Mi Empresa S.A. Anlisis de los RR.HH.
RECURSOS HUMANOS 2025 % 2024 % 2023 % 2022
Nmero de asalariados 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
variacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
Total gastos de personal 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
###
variacin 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Coste promedio ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
variacin 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Ratio productividad ### n/d = n/d = n/d = n/d
Ventas por empleado ### n/d = n/d = n/d = n/d

Personal N Pers. Gastos C. Medio Productividad

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2025 2024 2023 2022 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 38

 Mi Empresa S.A. Anlisis de los Balances - 1 -
ACTIVO 2025 % 2024 % 2023 % 2022
A) ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Inmovilizado material 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Inmovilizado inmaterial 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Inversiones Financieras LP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Otro realizable a largo plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Existencias 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Realizable 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Disponible 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
TOTAL ACTIVO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
PATRIMONIO NETO y PASIVO 2025 % 2024 % 2023 % 2022
A) PATRIMONIO NETO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Provisiones LP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Deudas Largo Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Otras Largo Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
C1) PASIVO CORTO PLAZO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Provisiones CP 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Deudas Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Proveedores 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Impuestos P - Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
Otras a Pagar Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
C2) PASIVO MUY CORTO PLAZO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 0

ACTIVO DISPON CIRCUL FIJO

PASIVO P.M.C.P. P.C.P. PASIVO

1 1
1 1
1 1
1 1
1 1
1 1
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 202

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 39

CONFIDENCIAL Informe Financiero 40
 Mi Empresa S.A. Anlisis de los Balances - 2 -
EQUILIBRIO FINANCIERO 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
FONDO DE MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Ratio Fondo Maniobra n/d = n/d = n/d = n/d
FdManiobra en das (venta) n/d = n/d = n/d = n/d
TESORERA NETA 0 = 0 = 0 = 0
NECESIDAD FONDO MANIOBRA 0 = 0 = 0 = 0

Fondo de Maniobra Necesidad FM

1
1
1
1
1 1

0 0
0 0
0
0
2025 2024 2023 2022 2021
2025 2024 2023 2022

CAMBIOS EN LA POSICIN ###

FIN. 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
TOTAL ACTIVO ### 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
A) ###
ACTIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
B) ACTIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
TOTAL PAT. NETO Y PASIVO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
A) PATRIMONIO NETO 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
C) PASIVO CORRIENTE 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
###
Var. Activo Total Var. A Corriente n/d = n/d = n/d = n/d
###
Var. Activo Total Var. A No Corriente n/d = n/d = n/d = n/d
###
Var. PN + Pasivo Total Pasivo Total n/d = n/d = n/d = n/d
###
Var. PN + Pasivo Total Pat. Neto n/d = n/d = n/d = n/d
###
VARIACIN FONDO MANIOBRA 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0

Variacin ACTIVO CIRC FIJO Variacin PASIVO CIR

100.00%
100.00% 90.00%
80.00%
80.00% 70.00%
60.00% 60.00%
50.00%
40.00% 40.00%
30.00%
20.00% 20.00%
10.00%
0.00%
0.00%
2025 2024 2023 2022
2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 41

CONFIDENCIAL Informe Financiero 42
 Mi Empresa S.A. Anlisis del Estado de Flujos de Efectivo
ESTADO FLUJOS DE EFECTIVO
### 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
Tesoreria al inicio 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
lujos efectivo de EXPLOTACIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Resultado antes de impuestos 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes ingresos (-) 0 = 0 = 0 = 0
Ajustes gastos (+) 0 = 0 = 0 = 0
Cambios en el capital corriente 0 = 0 = 0 = 0
Otros flujos explotacin 0 = 0 = 0 = 0
Flujos efectivo de INVERSIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Inversiones (pagos -) 0 = 0 = 0 = 0
Desinversiones (cobros +) 0 = 0 = 0 = 0
Flujos de Efec. FINANCIACIN 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Obtencin de financiacin (+) 0 = 0 = 0 = 0
Pagos deudas y obligaciones (-) 0 = 0 = 0 = 0
Pagos dividendos y remuneraciones (-) 0 = 0 = 0 = 0
Variacin Neta del Efectivo 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0
Tesoreria al final 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0

RATIOS 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022

Flujo Explotacin vs. Flujo Total n/d = n/d = n/d = n/d
Cobertura inversiones n/d = n/d = n/d = n/d
Liquidez del Resultado Neto n/d = n/d = n/d = n/d

Flujos Efectivo FIN INV EXPL Variacin Neta

1 1
1
1 1
1
1 1
1
0
0
0
0
0
0 0
0
2025 2024 2023 2022 2021
2025 2024 2023 2022 2021

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 43

CONFIDENCIAL Informe Financiero 44
 Mi Empresa S.A. Anlisis de la Estructura Financiera
FINANCIACIN 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
Capitalizacin n/d = n/d = n/d = n/d
Ratio de autonoma n/d = n/d = n/d = n/d
ependencia Financiera Largo Plazo n/d = n/d = n/d = n/d
Permanencia de los capitales n/d = n/d = n/d = n/d
Seguridad Financiera n/d = n/d = n/d = n/d
Tasa Proveedores n/d = n/d = n/d = n/d
Capacidad de autofinanciacin 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin neta 0 = 0 = 0 = 0
Autofinanciacin s/ventas n/d = n/d = n/d = n/d
Autofinanciacin s/activo n/d = n/d = n/d = n/d

Autonoma Capitaliz IFLP Autonomia Seguridad Permanenc ia S

12.0 12.0
10.0 10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

INVERSIONES 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022

movilizacin recursos a largo plazo n/d = n/d
Tasa de industrializacin (1) n/d = n/d
Tasa de industrializacin (2) n/d = n/d
lizacin recursos a corto plazo n/d = n/d
Tasa de estocaje n/d = n/d
Tasa de clientes n/d = n/d
Financiacin inmovilizado n/d = n/d
inanciacin propia inmovilizado n/d = n/d
ciacin necesidad F. Maniobra n/d = n/d
Cobertura de las existencias n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d

Cobertura Corto NFdM C.Ex

Cobertura Largo F.I. Global F.I. Propia
12.0
12.0
10.0
10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe Financiero 45

 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 46

 Mi Empresa S.A.
LIQUIDEZ ###
Ratio de Liquidez
Ratio de Tesorera (Acid Test)
Ratio de Disponibilidad
isponibilidad Inmediata (Quick)
Circulante (das venta)
Tesorera (das venta)
Tesorera (das compra)
Anlisis de la Liquidez
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d

Liquidez Liquidez T esorera Ac id Quic k Das Tesorera D.Venta

12.0 12.0
10.0 10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

ROTACIN 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022

Rotacin Activo n/d = n/d
Rotacin Activo Fijo n/d = n/d
Rotacin Activo Circulante n/d = n/d
Rotacin de existencias (1) (s/coste) n/d = n/d
Rotacin de existencias (2) (s/ventas) n/d = n/d
Das promedio estocaje (1) n/d = n/d
Das promedio estocaje (2) n/d = n/d
Rotacin clientes n/d = n/d
Das promedio de cobro (1) n/d = n/d
Das promedio de cobro (2) n/d = n/d
Rotacin proveedores n/d = n/d
Das promedio de pago (1) n/d = n/d
Das promedio de pago (2) n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d
= n/d = n/d

Rotacin activos A. Circ ul. A. Fijo Ac tivo Rotacin stock s/c oste
12.0 12.0
10.0 10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe Financiero 47

 10.0 10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 48

 Mi Empresa S.A.
SOLVENCIA Y COBERTURA
Ratio de solvencia o garanta
Ratio de consistencia o firmeza
Ratio de estabilidad
Cobertura del endeudamiento
Cobertura total
Capacidad devolucin deuda
Cobertura de intereses
Anlisis de la Solvencia
2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d
n/d = n/d = n/d = n/d

Solvencia Solvenc ia Firmeza Estabilidad

Cobertura C.Deuda C T ot

12.0 12.0
10.0 10.0
8.0 8.0
6.0 6.0
4.0 4.0
2.0 2.0
0.0 0.0
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

ENDEUDAMIENTO 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022

Ratio de Endeudamiento n/d = n/d
Ratio de Apalancamiento n/d = n/d
Endeudamiento a largo plazo n/d = n/d
Endeudamiento a corto plazo n/d = n/d
% Deudas a corto plazo n/d = n/d
% Deudas a largo plazo n/d = n/d
% Gastos financieros n/d = n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d
= n/d

Endeudamiento Corto P. Largo P. Ratio Endeudamiento

100.0% 12.00
80.0% 10.00
8.00
60.0%
6.00
40.0%
4.00
20.0% 2.00
0.0% 0.00
2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 49

CONFIDENCIAL Informe Financiero 50
 Mi Empresa S.A. Anlisis de la Rentabilidad
RENTABILIDAD ### 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
Rentabilidad Econmica (ROA-ROI) 0
n/d = n/d = n/d = n/d
###
Rentabilidad Financiera (ROE) n/d = n/d = n/d = n/d
###
eturn On Capital Employed (ROCE) n/d = n/d = n/d = n/d

Rentabilidad ROA ROE Rentabilidad ROI DuPo

1200.0%
1200.0%
1000.0% 1000.0%
800.0% 800.0%
600.0% 600.0%
400.0%
400.0%
200.0%
200.0%
0.0%
0.0% 2025 2024 2023 2022
2025 2024 2023 2022 2021

Notas y observaciones

MRGENES ### 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022

% Margen Bruto sobre ventas 0
n/d = n/d = n/d = n/d
% E.B.I.T.D.A. 0
n/d = n/d = n/d = n/d
% Resultado Explotacin 0
n/d = n/d = n/d = n/d
% Resultado Neto 0
n/d = n/d = n/d = n/d

Mrgenes MB EBIT DA RE RN
1200.0%

1000.0%

800.0%

600.0%

400.0%

200.0%

0.0%
2025 2024 2023 2022 2021

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 51

CONFIDENCIAL Informe Financiero 52
 Mi Empresa S.A. Ratios de Valoracin
RATIOS DE VALORACIN 2025 Var. 2024 Var. 2023 Var. 2022
Dividendo por accin DPA n/d = n/d = n/d = n/d
Beneficio por accin BPA n/d = n/d = n/d = n/d
Pay out n/d = n/d = n/d = n/d
Tasa de reinversin n/d = n/d = n/d = n/d
Tasa de crecimiento n/d = n/d = n/d = n/d
P.E.R. n/d = n/d = n/d = n/d
###
Valor intrnseco (accin) n/d = n/d = n/d = n/d
###
Valor substancial 0 = 0 = 0 = 0
###
Valor de rendimiento 0 = 0 = 0 = 0
Fondo de Comercio Indirecto FdCI### 0 = 0 = 0 = 0
Fondo de Comercio Directo FdCD ### 0 = 0 = 0 = 0
###
Valor Global (1) VGAL 0 = 0 = 0 = 0
###
Valor Global (2) VGAN 0 = 0 = 0 = 0

Pay Out P.E.R.

2025 2024 2023 2022 2021 2025 2024 2023 2022

Valor VGAN VdR FdCI FdCD

1

0
2025 2024 2023 2022 2021

Notas y observaciones

CONFIDENCIAL Informe Financiero 53

CONFIDENCIAL Informe Financiero 54
 - FINANCIERO tiene 12 pginas de anlisis,
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stados Financieros
mpresa S.A.
2025

CONFIDENCIAL Informe Financiero 55

CONFIDENCIAL Informe Financiero 56
 Anlisis E.F. - 1 -

% 2021 %

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

Resultados Margen B E.B.I.T.D.A.

1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 57

CONFIDENCIAL Informe Financiero 58
 Anlisis E.F. - 2 -

% 2022 %

n/d 0 n/d

n/d 0 n/d

0.0% 0 0.0%

0.0% 0 0.0%

n/d 0 n/d

EBITDA EXPLOT. BAI

Crecimiento NETO
1

0
2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe Financiero 59

 Anlisis E.F. - 3 -

% 2021 %

0.0% 0 0.0%
0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0%

0.0% 0 0.0%
0.0%

Variacin Ventas Total Gastos

100%

80%

60%

40%

20%

0%
2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe Financiero 60

CONFIDENCIAL Informe Financiero 61
 Anlisis E.F. - 4 -

% 2021
0.00% 0
0.00%

0.0% 0
0.0%

0.00% 0
0.00%

= n/d
= n/d

Productividad

2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 62

 Anlisis E.F. - 5 -

% 2021 %

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

% 2021 %

0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%
0.0% 0 0.0%

PASIVO P.M.C.P. P.C.P. PASIVO N.C. P.N.

1
1
1
1
1
1
0
0
0
0
0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 63

CONFIDENCIAL Informe Financiero 64
 Anlisis E.F. - 6 -

Var. 2021
0.00% 0
= n/d
= n/d
= 0
= 0

Necesidad FM
1

0
2025 2024 2023 2022 2021

Var.

0.00%
0.00%
0.00%

0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

0.00%

Variacin PASIVO CIRC NC PN

100.00%
90.00%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2025 2024 2023 2022

CONFIDENCIAL Informe Financiero 65

CONFIDENCIAL Informe Financiero 66
s del Estado de Flujos de Efectivo Anlisis E.F. - 7 -

Var. 2021
0.00% 0

0.00% 0
= 0
= 0
= 0
= 0
= 0
0.00% 0
= 0
= 0
0.00% 0
= 0
= 0
= 0
0.00% 0
0.00% 0

Var. 2021
= n/d
= n/d
= n/d

Variacin Neta
1

0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 67

CONFIDENCIAL Informe Financiero 68
 Anlisis E.F. - 8 -

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= 0
= 0
= n/d 0.0
= n/d 0.0

Seguridad Permanenc ia Seguridad

12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0

Cobertura Corto NFdM C.Existenc ias

12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 69

 6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 70

 Anlisis E.F. - 9 -

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0

Das Tesorera D.Venta D. Compra

12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0

Rotacin stock s/c oste s/ventas

12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 71

 10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 72

 Anlisis E.F. - 10 -

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0

Cobertura C.Deuda C T otal Interest

12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0%
= n/d 0.0%
= n/d 0.0%

Ratio Endeudamiento
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
0.00
2025 2024 2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 73

CONFIDENCIAL Informe Financiero 74
 Anlisis E.F. - 11 -

Var. 2021 REF

= n/d 0.0%
= n/d 0.0%
= n/d 0.0%

Rentabilidad ROI DuPont ROCE

1200.0%
1000.0%
800.0%
600.0%
400.0%
200.0%
0.0%
2025 2024 2023 2022 2021

Var. 2021 REF

= n/d 0.0%
= n/d 0.0%
= n/d 0.0%
= n/d 0.0%

CONFIDENCIAL Informe Financiero 75

CONFIDENCIAL Informe Financiero 76
 Anlisis E.F. - 12 -

Var. 2021 REF

= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0%
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d 0.0
= n/d
= 0
= 0
= 0
= 0
= 0
= 0

P.E.R.

2025 2024 2023 2022 2021

VGAN VdR FdCI FdCD

2023 2022 2021

CONFIDENCIAL Informe Financiero 77

CONFIDENCIAL Informe Financiero 78